证券投资基金第7章

1、第七章第七章 基金的估值、费用与会计核算基金的估值、费用与会计核算2目录目录3第一节第一节 基金资产估值基金资产估值4基金资产估值基金资产估值5基金资产估值基金资产估值6基金资产估值基金资产估值7基金资产估值基金资产估值8基金资产估值基金资产估值91011基金资产估值基金资产估值基金资产估值基金资产估值13第二节第二节 基金费用基金费用14基金费用基金费用15基金费用基金费用16基金费用基金费用17基金费用基金费用18基金费用基金费用1920042004年年8 8月首次发行的华安宝利配置基金的费率表月首次发行的华安宝利配置基金的费率表费率名称费率名称金额（万元）金额（万元）0M1000M100

2、100M1000100M1000M1000M1000认购费率认购费率% %1.00 1.00 0.90 0.90 0.80 0.80 申购费率申购费率% %1.20 1.20 1.10 1.10 1.00 1.00 管理费率管理费率% %1.20 1.20 托管费率托管费率% %0.25 0.25 赎回费率赎回费率% %365365天内（含）天内（含）365365天以上天以上0.50 0.50 0.25 0.25 202004年7月首次发行的华夏大盘精选基金的费率表前端收费模式前端收费模式购买金额认购费率%申购费率%赎回费率%0M1001.00 1.50 0.50 100M10001.00 1

3、.20 M10001.00 1.00后端收费模式后端收费模式购买金额认购费率%申购费率%赎回费率%1年以内1.20 1.80 0.5满1年不满2年0.90 1.50 满2年不满3年0.70 1.20 满3年不满4年0.60 1.00 满4年不满8年0.50 0.50 满8年以后0021费率费率结构结构集中申集中申购费率购费率集中申购费率表（场外集中申购费率表（场外 前端）前端）集中申购金额（含集中申集中申购金额（含集中申购费）购费）前端集中申购前端集中申购费率费率100100万元以下万元以下1.00%1.00%100100万元（含）万元（含）500500万元万元0.80%0.80%500500

4、万元（含）以上万元（含）以上10001000元元/ /笔笔集中申购费率表（场外集中申购费率表（场外 后端）后端）持有时间持有时间后端集中申购后端集中申购费率费率1 1年以内（含）年以内（含）1.60%1.60%1 1年年33年（含）年（含）0.80%0.80%3 3年年55年（含）年（含）0.40%0.40%5 5年以上年以上0 0集中申购确认时间集中申购确认时间: : 22富国天博创新主题股票型证券投资基金富国天博创新主题股票型证券投资基金的收费方法的收费方法申购费率表（场外申购费率表（场外 前端）前端）费率费率结构结构申购费率申购费率申购金额（含申购费）申购金额（含申购费）前端申购费率前端

5、申购费率100100万元以下万元以下1.50%1.50%100100万元（含）万元（含）500500万元万元1.20%1.20%500500万元（含）以上万元（含）以上10001000元元/ /笔笔申购费率表（场外申购费率表（场外 后端）后端）持有时间持有时间后端申购费率后端申购费率1 1年以内（含）年以内（含）1.80%1.80%1 1年年33年（含）年（含）1.20%1.20%5 5年以上年以上0 0目前场内交易只支持前端收费模式的基金目前场内交易只支持前端收费模式的基金申购申购申购确认时间申购确认时间:T:T2 223富国天博创新主题股票型证券投资基金富国天博创新主题股票型证券投资基金的

6、收费方法的收费方法费率结构费率结构赎回费率赎回费率赎回费率表赎回费率表( (前端申购前端申购) )前端申购费用：前端申购费用：0.50%0.50%赎回费率表赎回费率表( (后端申购后端申购) )持有时间持有时间赎回费率赎回费率2 2年以内（含）年以内（含）0.60%0.60%2 2年年33年（含）年（含）0.30%0.30%3 3年以上年以上0 0投资者场内赎回，适用固定的赎回费率，投资者场内赎回，适用固定的赎回费率，定为定为0.5%0.5%赎回回款时间：赎回回款时间：T T7 7转换费率转换费率暂无暂无托管费率托管费率0.25%0.25%管理费率管理费率1.50%1.50%销售服务率销售服务率无无24第三节第三节 基金会计核算基金会计核算25基金会计核算基金会计核算26基金会计核算基金会计核算2