最新国家开放大学电大《商业银行经营管理》期末题库

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2、行资产变现的能力和一一o二、名词解释（每题4分。共12分）1. 协定帐户2. 资产负债比例管理3. 全面风险管理三、单项选择题（每题3分，共15分）1. 下列哪项不属于担保贷款种类？（）A. 保证贷款B.票据贴现C.抵押贷款D.质押贷款2. 按照人民银行规定，商业银行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之比不得超过（）A. 85% B. 75%C. 50% D. 60%3. 下列反映资产与负债关系比例的指标是（）A.杠杆比率B.拆借资金率C.生息资产率D.各项贷款与总资产比率4. 如果银行资产负债率的利率敏感度比例等于1,表明该行而临的利率风险（）A.减少 B.增加C.等于零 D.不变5. 商业

3、银行流动性资产是指（）个月内可变现的资产。C. 3 D. 6四、判断正误并说明理由（每题3分。共15分）1. 金融债券发行的目的主要是要筹集中长期资金，因此其利率一般高于同期的存款利2. 汇票实质上是出票人和收款人为同一人的票据。3. 利率敏感性缺口小于零时，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债。4. 商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越好。5. 通过利润表，可以了解商业银行上缴税金、提取盈余公积金和利润结余方而的情况。五、简答题（每题10分。共30分）1. 商业银行负债业务作用体现在哪些方而？2. 简述网上银行产生的原因。3. 简述银行对信用风险的管理包括哪些方面。六

4、、论述题（共20分）试述在险价值法的内容及其优缺点。试题答案及评分标准一、填空题（每空1分，共8分）1. 直隶型区域型 管辖行型2. 现金结算转帐结算3. 核心资本附属资本4. 成本二、名词解释（每题4分。共12分）1. 协定帐户是银行对自动转帐服务帐户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以在储蓄存款 帐户、支票存款帐户和货币市场互助基金帐户之间自动转帐的帐户o2资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制，保持资产的 合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。3全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理，这种管理要 求将

5、信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的 各个业务单位纳人到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进行测量和加总，并依据全部业务的相 关性对风险进行控制和管理。三、单项选择题（每题3分，共15分）1-B2. B 3. A 4. C 5. A四、判断正误并说明理由（每题3分。共15分）1. 正确。其中，ct,。为初期投资额，肛为特定资产的日（或周、年）回报率的均值，芳则代表资产回报率的标 准差，t为持有该项资产的期间。此公式的含义是：在特定资产回报率R服从正态分布的情况下，一定投资额。在置信度1一。的范 |丰1内，在持有时间t内发生的最大损失。在

6、险价值法的优点在于：(1) 可以用来简单明了的表示市场风险的大小，单位是美元或其他货币，没有任何技术色彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过VAR值对金融风险进行判断。(2) 可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小。(3) 不仅能计算单个金融工具的风险，还能计算由多个金融工具组成的投资组合的风险，这是传统金融风险管理所不能做到的。“在险价值的局限性表现在：(1) 在险价值法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠在险价值法，就会忽视其他种类的风险，如信用 风险。(2) 在险价值法的结果表明的只是一定置信度内的最大损失，但是，即使有99%的置信度，仍会有1% 的可能性会造

7、成极大损失。这种情况一旦发生，给经营单位带来的后果就是灾难性的。(3) 在险价值法并不能预测到投资组合的确切损失程度，也无法捕捉到市场风险与信用风险之间的相 互关系。商业银行经营管理题库及答案二一、填空题(每空1分，共8分)1. 价格领导贷款定价模型中，贷款利率包括.三部分。2. 网上银行的风险管理过程包括.三个步骤。3. 汇率风险的种类包括转化风险、和二、名词解释(每题4分，共12分)1. 中间业务2. 股权资本3. 操作风险三、单项选择题(每题3分。共15分)1. 资本性债券是介于银行存款负债和股票之间的负债业务，通常被称为银行的()A. 核心资本B.实收资本C.发行资本D.附属资本2.

8、影响商业银行存款的内部因素有()A.经济周期B.金融法规C.存款利率D.同业竞争3. 按照人民银行规定，商业银行呆滞贷款期末余额与各项贷款期末余额之比不得超过()A. 5% B. 8%C. 2%D. 4%4. 下列反映资产结构比例的指标是（）A. 杠杆比率B. 拆借资金率C. 生息资产率D. 各项贷款与总资产比率5. 下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是（）A. 资产流动性比率B. 贷款分散化比率C.资本利润率D.备付金比率四、判断正误并说明理由（每题3分，共15分）1. 我国商业银行的分支机构具有法人资格。2. 按照成本相加贷款定价法，贷款利率包括筹集发放可贷资金的边际成本、为发放贷款

9、所必须的经 营性成本、由于贷款可能发生违约甚至损失而承担风险必须得到的风险补偿以及预计利润水平四部分。3. 支付结算是由商业银行存款业务派生出来的。4. 按照人民银行规定，商业银行的核心资本不得低于8%。5. 商业银行的资本主要来源于内部融资和外部融资，其中内部融资主要是来自银行经营所产生的利 润，但是具体有多少利润转化为银行的资本金，这取决于银行的股息政策。五、简答题（每题10分，共30分）1. 商业银行实行贷款五级分类的内容和意义是什么？2. 筒述商业银行资产负债综合管理理论。3. 筒述利率风险的表现形式。六、论述题（共20分）试述如何进行商业银行业绩评估。试题答案及评分标准一、填空题（每

10、空1分。共8分）1. 市场优惠利率违约风险补偿期限风险补偿2. 风险的评估风险暴露的控制风险的监控3.经济风险交易风险 二、名词解释（每题4分，共12分）1. 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。具体包括支付 结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其它类。2. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。是银行的资产净值，即银行的总资产减总负 债的余额，包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。3. 操作风险是指由于银行的内部控制机制和公司治理机制的失效而导致的风险。三、单项选择题（每 题3分，共15分）1.

11、 D 2. C 3. A 4. D 5. B四、判断正误并说明理由（每题3分，共15分）错误。我国商业银行实行的是总行一级法人体制，商业银行总行对其分支机构实行全行统一核算、统一调 度资金、分级管理的财务制度。商业银行的分支机构只能在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由 总行承担。2. 正确。3.正确。4.错误。按照人民银行规定，商业银行的核心资木不得低于4%。5. 正确五、简答题（每题10分。共30分）1. 贷款五级分类是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款木金和利息的实际能力，确定贷款的遭受 损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种贷款管理方法。五类贷款的 内

12、容分别为：正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保， 也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款木息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施后或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或者只能收回较 少的部分。实行贷款五级分类有利于商业银行及时的发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风 险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。2.

13、资产负债综合管理理论的核心思想包括： 偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。 目标替代原理，即银行经营三性原则中存在一种共同的东西一一效用，它们的效用之和就是银行的 总效用。因此，可以对这三个目标进行比较和相加，也可使它们互相替代。 分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。结构对 称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡。3. 重新定价风险。该风险产生于银行资产、负债和表外头寸到期FI （对固定利率而言）的不同及重 新定价的时间不同（对浮动利率而言）O 收入曲线风险。该风险产生于收入曲线的斜率和形状的变化。 基

14、本点风险。与其他重新定价特点不同的工具相比，该风险是由于银行在调整不同工具所收取和支 付的利率时匹配不当而出现的。 选择权风险（即期权风险）。该风险的产生是由于银行的资产、负债和表外项目中，明显存在或暗含 的各种选择权而造成的。尽管这些风险是银行业的一个正常组成部分，但严重的利率风险会给银行的利润 水平和资木带来巨大的威胁。六、论述题（共20分）商业银行业绩评估，主要从以下七个方而分析研究银行经营情况：（1）经营环境。主要包括：分析一国的整体经济和金融状况，该国银行在该国经济及金融界中扮演的 角色、监管当局的素质、未来监管趋势的转变以及银行与监管当局的关系、银行从中央或地方政府部门获 得支持的

15、可能性、企业倒闭对金融体制健全性的影响等。（2.）所有制及经营权。所有制不同，银行的经营方式、管理方式不同，政府对其干预的程度和支持 程度也不同。因此在对银行进行评级时要充分考虑所有制因素。（3）管理水平。首先是分析管理层是否制定明确的战略目标，即能否找出并能有效、持续达到风险与 回报的最佳投资组合；能否沿着这条最佳风险回报投资组合曲线发展。其次是对管理层的能力，经验、直 觉、承担风险的意识及交易系统的可靠性和精密程度、银行内部风气等进行分析研究。（4j运营价值。分析银行的运营价值主要从两个方iliiA手，一是银行系统的运营价值。主要是分析 银行受保护程度、营业地盘及市场准人情况；二是银行本身

16、的营运价值。这主要是分析银行的经营效率、 银行实力、管理层的知识水平、经营策略、目标以及经营的一贯性、各种业务的发展潜力。（5）盈利能力。盈利能力是衡量银行创造价值及通过增加收益、提高风险保障的能力。分析银行的盈 利能力时采用定量和定性两种方法。定量分析主要采用以卞几个指标进行分析：平均盈利资产收益率、利 息增长率、净利息变动率、呆帐准备金与税前利润的比率、税前利润与加权风险资产的比率、成木与收益 的比率、支付股息增长率、营业支出与平均资产的比率等。定性分析是在定量分析的基础上进行的，它主 要分析收入的来源及趋势、工资及其他管理费用支出情况、信贷情况、盈利及亏损的异常变化情况、净利 息收入增长

17、情况、净利差变动情况以及其他业务盈利情况。（6）风险程度与风险管理。风险是银行业务的有机部分，风险程度的高低是衡量一家银行稳健与否的 最重要内容。在分析银行风险时，采用定量和定性两种方法。定量分析采取以下数量指标：呆滞贷款与贷 款总额比例、准备金与呆滞贷款比例。（资本金加准备金）与呆滞贷款比例、贷存款比例、流动性资产与总 资产比例（资本金加长期存款）、流动资产与长期资产比例、稳定资金来源与贷款总额比例等。定性分析主 要分析银行现在与未来的资产结构及质量，分析信用风险管理质量及流动性等。（7）经济资本。分析银行的资本状况时，主要对银行的法定资本水平、经济资本水平、经济资木与整 体风险的相关性、银

18、行盈利能力、发行新股的能力、内部资木分配情况等进行分析。在分析资本充足情况 时，主要采取以下数量指标：一级资本比率、加权风险资本充足率、股东股本与总资产的比率、权益性股 本与股东股本比率等。商业银行经营管理题库及答案三一、填空题（每空1分.共8分）1. 商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括和 ，其中，一是商业银行的最高权力机构。2. 按照资金来源渠道划分，商业银行的狭义负债可以细分为存款负债、借入负债和一一3. 商业银行衡量和分析风险的主要方法有比率分析法、 和一一4. 根据我国金融企业会计制度规定，金融机构必须提供的财务报表有资产负债表、一 一、 利润分配表。二、名词解释（每

19、题4分，共12分）1. 备用信用证2. 预期收入理论3. 质押贷款三、单项选择题（每题3分，共15分）1. 商业银行能够把资金从盈余者手里转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的利用， 是商业银行的（）功能。A.信用中介 B.支付中介C. 信用创造D.金融服务2. 下列哪种风险属于网上银行的业务风险（）。A.网络故障风险B.黑客攻击风险C.技术更新风险D.市场信誉风险3. 下而几组银行资产按流动性从高至低排序，其中正确的是（）oA. 现金、短期同业拆借、在中央银行存款、短期国债B. 现金、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债C. 现金、短期国债、在中央银行存款、短期同业拆借D. 现金、在中央银

20、行存款、短期国债、短期同业拆借4. 按照人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场的方法叫（）oA.地理市场细分 B.人口统计细分C.消费心理细分 D.市场容量细分5. 商业银行流动性资产是指（）个月内可变现的资产。A. 1B. 2C. 3D. 6四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）1. 我国自行开办的最早的现代商业银行，是1845年开设的东方银行° （）理由：2. 效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业银行组织机 构的重要依据。（）理由：3. 商业银行的中间业务是其资产负债业务的延伸。（）理由：4. 由于目前我国的利率

21、没有市场化，所以国际市场利率的变化还不足以对我国的商业银行产生利率 风险。（）理由：5. 商业银行市场营销的对象可以是有形的商品，也可以是服务和创意。（）理由：五、简答题（每题10分，共30分）1. 简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。2. 影响银行存款变动的因素主要有哪几种？3. 商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？六、论述题（共20分）试述商业银行资本金的构成要素与含义，以及商业银行对资本金管理的需遵循的原则。试题答案及评分标准一、填空题（每空1分，共8分）1. 股东大会董事会股东大会2. 结算中负债3. 概率分布法外推法4. 利润表现金流量表二、名词解释(每题4分，共12

22、分)1. 备用信用证，是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种 特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付 本利。2. 预期收入理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。 因此，银行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力 来购买相应的资产。如果借款人的预期收入明显，银行可发放长期贷款；反之，如果一项贷款 的预期收入不可靠，即使期限较短也不宜发放。3. 质押贷款，是指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三人的不动 产或权利作为质物发放的贷款。三、单项选择题(每题3分

23、，共15分)1. A 2. D 3. B 4. C 5. A四、判断题(判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分)1. (X)理由：我国自行开办的最早的现代商业银行，是1896年在上海设立的中国通商银行。东 方银行是由英国人开设的，不是我国口行开办的。2. (V)3. (J)4. (X)理由：尽管我国的利率还没有市场化，但是国际货币市场和国际汇率的变动，也会在很大 程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率；第二，经济全球化 和国际资本的流动。5. (V)五、筒答题(每题10分，共30分)1. 答：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。(2) 分离不良资产

24、，交由专门机构处理。(3) 培育资产重组的中介机构和中介专家。(4) 充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产 规模。(5) 债权全部或部分转股权。(6) 直接的资本注入。(7) 破产清算。(8) 利用信贷资产衍生产品，降低风险。(共10分，漏答每个要点扣1分，全部答错不得分。)2. 答：影响银行存款的主要因素可分为内部和外部两大类：(1) 影响银行存款的外部因素： 经济发展水平和经济周期。 银行同业的竞争。 中央银行的货币政策。 金融法规。 人们的储蓄习惯和收入、支出预期。(2) 影响银行存款的内部因素： 存款计划与实施。 存款利率。 银行服务。 银行的实力

25、和信誉。 银行的社会联系。(共10分，答对每个要点得1分。)3. 答：(1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关 系。偿还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资 产相搭配，以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西效用，它们的效 用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加, 也可以使它们互相替代。(3) 分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方而分散，避免信用风险，减少坏账损 失。(4) 结构对称原理，即动态的资产结构和

26、负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于 长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。(共10分，答对每个要点名称得1.5分，对每个要点进行适当解释再得1分。)六、论述题（共20分）答：（1）商业银行的资本金由核心资本和附属资木构成。（8分，答对每个要点得2分，对每个要点的含义进行适当解释可得2分。） 核心资本，又称为一级资本。核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反 映为实收资木、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资木是最高形式的资本，是持久性的 所有者权益。（4分） 附属资本，又称为二级资本。附属资木包括为公开储备、资产重估储备、一般储备金或 者一

27、般呆账准备金、混合型债务（债务或者股票）资本工具和长期次级债务，在商业银行的会计 账户上主要反映为各项准备金和发行五年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。（4分）（2）对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括几个方面：（12分，答对每个要点得2分，对每个要点的含义进行适当解释可再得2分） 资本金数量必须充足。资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管 理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。（4分） 资本金的结构要合理。资本构成合理是指银行现有的资本或新增的资本构成成分，要符合金融管理当局关于资本金构成的要求

28、。（4分） 资本金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保持 畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的 发达程度，又取决于银行的经营效益；内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应在 努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提下合理的留存部分盈余资金，确保资木金来源渠道畅通。（4分）商业银行经营管理题库及答案四一、填空题（每空1分，共8分）1. 在设置商业银行组织机构时，应当遵循一原则、一 原则、 原则和效率效益原则。2. 西方发达国家按照存款支取方式可将存款分为活期存款、定期存款和3.

29、 利率风险来源于银行的资产与银行的负债在 方而的不对称和没有预料到的一。4商业性评估体系的核心是评价银行的和一。二、名词解释（每题4分，共12分）1. 贷款承诺2. 利率敏感性3. 产权资本三、单项选择题（每题3分，共15分）1. 在商业银行的发展模式中，属于全能型模式的代表国家是（）。A.英国 B.美国C.日本 D.瑞士2. 下列各项中，不属于网上银行业务风险的是（）oA.市场信誉风险 B.法律风险C.网络故障风险 D.流动性风险.3. 下列各项中，属于商业银行二级准备的是（）。A.短期国债B.库存现金C.同业存款 D.在央行存款4. 如果一个产品的销售额缓慢增长，该产品处于（）oA.导入阶

30、段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段5. 下列各项中，用以分析商业银行资金流动性的指标是（）oA.固定资产比率 B.备付金比率C.拆出资金比率 D.拆入资金比率四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）1. 维护银行业的安全与稳定，这是政府监管最根本的目的。（）理由：2. 在分支行制下，商业银行的管辖行将代表总行管理、监督所辖的分支机构，不对外办理业务。（）理由：3. 银行为个人和单位办理支付结算时，只负责将款项从付款单位账户划转到收款单位账户，不承担 任何垫款的责任。（）理由：4. 由于违反有关法规和其他问题而产生的风险被称为商业银行的法律风险。（理由：5. 银行产品的定

31、价，是银行营销管理诸要素中唯一的收入因素。（）理由： 五、简答题（每题10分，共30分）1. 商业银行负债业务的概念和主要作用是什么？2. 商业银行资产负债比例管理对银行的主要影响有哪些?3. 商业银行资本金管理的原则是什么？ 六、论述题（共20分）试述我国贷款风险分类的含义与主要内容，分析实行贷款风险分类法对贷款质量进行分 类考虑的主要因素，并对商业银行实行贷款五级分类的主要意义进行阐述。试题答案及评分标准一、填空题（每空1分，共8分）1. 精干合理分工协调幅度层次2. 储蓄存款3. 期限结构利率变动4. 利润风险程度二、名词解释（每题4分，共12分）1. 贷款承诺是银行的一种授信方式，即银

32、行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的 条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。2. 银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场 利率变化的调整速度，称为银行资产或负债的利率敏感性。3. 产权资本，又叫股权资本、股东产权或所有者权益，这是银行的资产净值，即银行的总 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资木公积金、未分配利润和盈余公积等项目。三、单项选择题（每题3分，共15分）1. D 2. C 3. A 4. C 5. B四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）1. 错误。维护银行业的安全与稳定，这是银行业健康发展的重要标志，也是政府监管

33、的 重要目标；但是，政府监管最根本的目的是保护存款人、投资者和其他社会公众的利益。2. 错误。商业银行的管辖行将代表总行管理、监督所辖的分支机构，但它同时也对外办 理业务。3. 正确。4. 错误。由于违反有关法规和其他问题而产生的风险被称为商业银行的声誉风险。5. 正确。五、筒答题(每题10分，共30分)1. 答：(1)商业银行的负债业务是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经营所需资金的活动。(2分)(2)负债业务对商业银行有着特别重要的意义，主要体现在： 负债业务为商业银行提供了重要的资金来源； 一定规模的负债是商业银行生存的基础； 负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，

34、从而限制了商业银行 的盈利水平并影响其风险结构； 负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段； 负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。(答对全部要点得8分，漏掉一个要点扣1.5分，全部答错不得分)2. 答：(1)资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。(2) 它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻 找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。(3) 在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业 银行过分运用负债管理方法、通过市场借入短期资金来长期使用的风

35、险，有利于银行保持稳健 经营。(4) 保证银行的流动性处在一个合理的水平。(5) 增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑 这样做是否增加盈利的局而。(6) 资产负债比例管理增强银行的资本金意识。(答对全部要点得10分，漏掉一个要点扣1.5分，全部答错不得分)3. 答：对商业银行的资本金进行管理，遵循的原则主要包括；(仅答对要点得一半分)(1) 资本金数量必须充足i资本数量充足是指商业银行资本金数量必须达到或超过金融管理当局规定的、能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。(3分)(2) 资本金的结构要合理。资木构成合理是指银行现有的资木或新增的资本构成成

36、分，要符合金融管理当局关于资木金构成的要求。根据中国人民银行规定和中华人民共和国商业 银行法的要求，我国商业银行的核心资本至少应占全部资本的so%,资本充足率不得低于 8%o(3 分)(3) 资木金的来源要有保障。资本金来源有保障是指银行筹集资本的各个渠道应尽力保 持畅通和稳定。银行的资本金来源分为外部和内部两部分，其中外部筹资既依赖于资本市场的发达程度，又取决于银行的经营效益；内部筹资主要依靠银行经营增加的利润，因此银行应 在努力提高经营效益的基础上，充分利用资本市场筹措外部资金，在兼顾股东分红要求的前提 下合理的留存部分盈余资金，确保资本金来源渠道畅通。（4分）六、论述题（共20分）答：（

37、1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金 和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、 损失五类的一种管理方法。（4分） 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保，也可能会造成一些损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款木息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收

38、回，或只能收回较少的部分。（5分）（2）实行贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上判断借款人及时足额归还贷款本息 的可能性，考虑的主要因素包括： 借款人的还款能力，包括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等； 借款人的还款记录； 借款人的还款意愿； 贷款的担保； 贷款偿还的法律责任； 银行的信贷管理。（6分）（3）贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵 押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和 信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识 另4贷款的内在风险，

39、有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。（5分）商业银行经营管理题库及答案五一、填空题（每空1分.共8分）1. 从商业银行发展的历史来看，主要有两种模式，和2. 商业银行狭义的表外业务按照性质可以划分为一、担保、金融衍生工具和四类。3. 从业务技术的角度分析，网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的风 险和基于虚拟金融服务品种形成的风险。4. 在银行业中，主要的细分方案有：地理市场细分、一、消费心理细分、一和利益细分。二、名词解释（每题4分，共12分）1. 票据贴现2. 资本性债券3. 股权资本三、单项选择题（每题3分.共15分）1. 商业银行的管理机构

40、掌握着银行的经营管理权，直接对（）负责。A.股东大会 B.董事会C.监事会 D.董事长2. 影响商业银行银行存款的外部因素有（）。A.同业竞争B.存款利率C.银行服务D.银行信誉3. 下列结算方式中，属于同城结算方式的是（）。A.支票结算B.托收C.汇兑结算 D.信用证结算4. 如果一个银行产品随着市场对它的逐步接受，销量迅速增加，该产品处于（）。A.导人阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰落阶段5. 下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是（）。A.存贷款比率 B.中长期贷款比率C.资产利用率 D.拆借资金比率四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）1. 商业银行的信用创

41、造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率的制约，商业银行的信用创造能力与上述比率成反比。（）理由：2. 在我国，自然人也可以成为股份制商业银行的股东。（）理由:3. 为了解决国有商业银行的不良资产，我国先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担。（）理由：4. 商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越好。（）理由：5. 通过利润表，可以了解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。（）理由：五、简答题（每题10分，共30分）1. 商业银行贷款五级分类的内容是什么？2. 财务顾问业务的主要类型有哪些

42、？3. 商业银行利率风险的主要表现是什么？六、论述题（共20分）试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。试题答案及评分标准一、填空题（每空1分，共8分）1. 职能分工型模式全能型模式2. 贷款承诺投资银行业务3. 系统业务4. 人口统计细分市场容量细分二、名词解释（每题4分，共12分）1. 票据贴现，是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可 以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。2. 资木性债券是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有

43、到期要 归还的限制，通常被称为银行的附属资本。3. 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。三、单项选择题（每题3分，共15分）1. B 2. A 3. A 4. B 5. D四、判断题【判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）1. （V）2. （V）3. （X）理由：鉴于国有银行不良资产产生的政策性原因和体制性根源，资产管理公司的损失采取 的是账而剥离不良贷款的方式，损失主要由国家财政承担。4. （X）理由：商业银行资本金的增加，一方而固然能降低经营风险，另一方面也会对银行

44、的盈利 产生负面影响。股权成本一般高于负债，资本量过大会使银行财务杠杆比率下降，所以资本的 增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健经营， 因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并非越多越好。5. （X）理由：利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，它反映了 商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余 方面情况的报表是利润分配表。五、简答题（每题10分，共30分）1. 答：（D贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的

45、风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。（5分）（2）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款木息不能按时足额偿还。（1分）关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（1分）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。（1分）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（1分）损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分。（1分）2. 答：根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类

46、：（1）企业信用等级评定。（2）固定资产投资项目评估。（3）资产评估。（4）债券评级。（5）投资咨询业务。（6）综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。（共10分，漏答每个要点扣1.5分，全部答错不得分。）3. 答：商业银行的利率风险的主要表现形式有：（1）重新定价风险。该风险产生于银行资产、负债和表外头寸到期日（对固定利率而言）的 不同及重新定价的时间不同（对浮动利率而言）。（2）收入曲线风险。该风险产生于收入曲线的斜率和形状的变化。（3）基木点风险。与其他重新定价特点不同的工具相比，该风险是由于银行在调整不同工 具所收取和支付的利率时匹配不当而出现的。（4）选择权风险（即期权风险）。

47、该风险的产生是由于银行的资产、负债和表外项目中，明 显存在或暗含的各种选择权而造成的。尽管这些风险是银行业的一个正常组成部分，但严重 的利率风险会给银行的盈利水平和资木带来巨大的威胁。（共10分，答对每个要点名称得1分，对每个要点进行适当解释再得1.5分。）六、论述题（共20分）答：（1）资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资 产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、 消除和减少风险的目的。（4分）（2）商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类：（10分，答对每个指标类别名称 得1分，对每个类别能举出2个指标可再得1

48、分。） 反映资产与负债关系的比例：资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产 与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。 反映资产结构的比例：各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。 反映资产质量的比率：报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总 额和各项贷款余额之比。 反映负债结构的比例：拆借资金率、负债与资本比率。 反映盈利性的比例：资木收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。（3）资产负债比例管理对银行的影响：（6分，答对每个要点得1分。） 资产负债比例管理防止了银行无限制的扩张自己的资产和负债。 它改变了大银行过

49、分依赖向中央银行借人资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。 在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银 行过分运用负债管理方法、通过市场借人短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经 营。 保证银行的流动性处在一个合理的水平。 增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这 样做是否增加盈利的局面。 资产负债比例管理增强银行的资本金意识。商业银行经营管理题库及答案六一、单项选择题（每题3分，共15分）1. 按照有关规定，商业银行一年以上（含一年）五年以下的贷款被称作（）oA.短期贷

50、款B.中期贷款C.长期贷款D.中短期贷款2. 由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券被称为（）。A.普通金融债券 B.累计金融债券C.贴现金融债券 D.浮动利率债券3. 下列各项，属于商业银行的负债管理的是（）oA.商业贷款理论 B.购买理论C.可转换理论D.预期收入理论4. 下列各项，不属于商业银行的业务风险的是（）。A.网络故障风险B.市场信誉风险C.市场风险D.法律风险5. 下列风险中，属于国家风险的表现的是（）oA.信用风险B.转移风险C.市场风险D.声誉风险二、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分.共15分）6. 商业银行的资产是商业银行获得收入的唯一来

51、源。（）理由：7。网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的业务风险和基于虚拟金融服务品种形成的系统风险。（）理由：8. 如果一家商业银行的存贷款比例超过了 75%,只能通过严格控制贷款发放的方法来降低。 （）理由：9. 银行产品的定价，是银行营销管理诸要素中唯一的收入因素。（）理由：10. 衡量银行的安全性，主要是看经营而临的风险程度，贷款风险比率、拆借资金比率、存贷款比率都是衡量商业银行安全性的重要指标。（）理由：三、填空题（每空1分，共8分）11. 商业银行作为金融企业，具备一 功能、支付中介功能、 功能和金融服务功能。12. 商业银行的最高权力机构是 o13. 票据行为主

52、要有出票、承兑、 和五种行为。14. 商业银行在对风险进行初步识别后，必须收集详细充分的资料来衡量银行损失发生的概率和程度, 最终决定用什么方法对风险进行管理。为此，要做两个方面的工作，一是估计 ，二是估计 o四、名词解释（每题4分，共12分）15. 存款保险制度16. 支票17. 资产负债比例管理五、简答题（每题10分，共30分）18. 商业银行组织机构的设置原则是什么？19. 商业银行负债业务的作用是什么？20. 商业银行在市场营销时，如何对市场进行细分？六、论述题（共20分）21. 试述商业银行的资本充足率及其计算方式，以及制定和实施资本充足率的意义。试题答案及评分标准一、单项选择题（每

53、题3分，共15分）1. B 2. B 3. B 4. A 5. B二、判断题I判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）6. 错误。商业银行的资产是其收入的主要来源，但不是唯一的来源。因为银行收入来源中，还有一大部分来自于银行通过提供服务，如汇兑、结算、代收代付等业务而获得的收入。7. 错误。网上银行的风险包括基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟 金融服务品种形成的业务风险。8. 错误。商业银行的存贷款比例二各项贷款期末余额/各项存款期末余额；因此，降低存 贷款比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放从而缩减贷款规模；二是 积极吸收存款，扩大存款基数。9. 正

54、确。10. 错误。贷款风险比率和拆借资金比率的确是衡量商业银行安全性的指标，但存贷款 比率是衡量商业银行资金流动性状况的指标。三、填空题（每空1分，共8分）11. 信用中介信用创造12. 股东大会13 .背书付款拒付14. 风险发生的概率风险可能造成的损失四、名词解释（每题4分，共12分）15. 存款保险制度是保护存款人利益，稳定金融体系的事后补救措施。他要求商业银行 将其吸收的存款按一定保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时， 由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。16. 支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金 额给收款人或持票人的票据。17. 资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一