关联自然人和关联法人认定

1、关联自然人和关联法人认定：一、上市公司信息披露管理办法关联人包括关联法人和关联自然人。具有以下情形之一的法人，为上市公司的关联法人：1 直接或者 间接地控制 上市公司的法人；2由前项所述法人 直接或者间接控制 的除上市公司及其控股子公司以外的法人；3关联自然人直接或者间接控制 的、或者担任董事、高级管理人员 的，除上市公司及其控股子 公司以外的法人；4 持有上市公司5浓上股份的法人或者一致行动人；5 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的；6中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特 殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益

2、倾斜的法人。具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：1. 直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人；2. 上市公司董事、监事及高级管理人员；3. 直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员；4上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；5在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；6中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特 殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人。、深圳证券交易所关于

3、发布深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）的通知10.1.3 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为上市公司的关联法人：（一）直接或者间接地控制上市公司的法人或者其他组织；（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织；（三）由本规则10.1.5条所列上市公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理 人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织;（四）持有上市公司 5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人；（五）中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系， 可能或者已经造成上市公司对其

4、利益倾斜的法人或者其他组织。10.1.10.1.4 上市公司与本规则10.1.3条第（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成3条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、总经理或者半数以上的董事属于 本规则10.1.5条第（二）项所列情形者除外。10.1.5 具有下列情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：（一）直接或者间接持有上市公司5 %以上股份的自然人；（二）上市公司董事、监事及高级管理人员；（三）本规则10.1.3条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；（四）本条第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、 兄弟姐

5、妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；（五）中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系， 可能造成上市公司对其利益倾斜的自然人。10.1.6 具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为上市公司的关联人：（一）因与上市公司或者其关联人签署协议或者作岀安排，在协议或者安排生效后，或者在未来十二 个月内，具有本规则10.1.3条或者10.1.5条规定情形之一的；（二）过去十二个月内，曾经具有本规则10.1.3条或者10.1.5条规定情形之一的。10.1.7 上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控

6、制人,应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知上市公司。公司应当及时将上述关联人情况报本所备案。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 576

7、1352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 1010270416