华帝股份有限公司年财务分析报告

1、华帝股份有限公司 2014 年财务分析报告班级：12 商 131（会计学）学号： 12116035姓名：唐林影1/44一、华帝股份公司概况华帝股份 ( 002035 )公司简介组织形式民营企业地域广东中文简称华帝股份办公地址广东省中山市小榄镇工业大道南华园路 1 号公司全称华帝股份有限公司公司电文名称Vatti Corporation公司电子邮Limited箱注册资本35,886 万元董事长黄文枝员工人数-董事会秘书吴刚法人代表黄文枝董秘电8611总经理区迪江董秘传8613公司网址董秘邮箱信息披露网信息披

2、露报证券日报 , 证券时报 , 中国证券址纸名称报主营业务生产和销售燃气用具、厨房用具、家用电器及企业自有资产投资、进出口经营业务。生产、批发、零售 : 燃气具系列产品 , 太阳能及类似能源器具 , 家庭厨房用品 , 家用电器、橱柜、烟雾净化器、净水器、卫浴及配件; 家用电器的修理 , 自产产品的售后服务 ; 商业营业用房、办公用房、工业用房出租 ;经营范围企业自有资产投资、 投资办实业 , 企业投资管理咨询 ; 家用电器及厨卫系列产品的技术研发、技术推广服务; 经营货物和技术进出口业务 ( 法律、行政法规禁止经营的项目除外 ; 法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营 ) 。.公司的前身

3、为中山华帝燃具有限公司。2001 年 11 月 , 经广东省经济贸易委员会粤经贸监督 20011008 号文及广东省人民政府粤办函 2001673公司沿革号文批准 , 中山华帝燃具有限公司由中山九洲实业有限公司等六个原股东共同变更设立股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字 2004132 号文核准 , 由主承销商华欧国际证券有限责任公司代理公司采用全部向二级市场投资者定价配售的 .二、华帝股份公司主要财务报表资产负债表报告日期2014-12-312013-12-31 2012-12-312014-12-31 2013-12-312009-12-31货币资金 ( 万元 )4286340

4、05044442320143949523857结算备付金 ( 万元 ) -0拆出资金 ( 万元 )-02/44交易性金融资产 ( 万 -0399-0元 )衍生金融资产 ( 万-0元 )应收票据 ( 万元 )2266729075162801125139021402应收账款 ( 万元 )303561529513753775852954286预付款项 ( 万元 )57473597352348555535573应收保费 ( 万元 )-0应收分保账款 ( 万-0元 )应收分保合同准备-0金(万元)应收利息 ( 万元 )-0应收股利 ( 万元 )-0其他应收款 ( 万元 )2600369225412024

5、2348901应收出口退税 ( 万-0元 )应收补贴款 ( 万元 )-0应收保证金 ( 万元 )-0内部应收款 ( 万元 )-0买入返售金融资产-0-0(万元)存货 ( 万元)2719134114206311126873518560待摊费用 ( 万元 )-0待处理流动资产损-0益(万元)一年内到期的非流-0动资产(万元)其他流动资产 ( 万3019312045312178758253元 )流动资产合计 ( 万161617137868101482697466468439832元 )发放贷款及垫款 ( 万 -0元 )可供出售金融资产2654-0-0(万元)持有至到期投资 ( 万 -0-0元 )长期

6、应收款 ( 万元 ) -0长期股权投资 ( 万23314817281227858278元 )其他长期投资 ( 万-03/44元 )投资性房地产 ( 万-0元 )固定资产原值 ( 万815867952375018500704127444818元 )累计折旧 ( 万元 )199571696713382946979329290固定资产净值 ( 万616296255661636406013334335528元 )固定资产减值准备10210298928681(万元)固定资产 ( 万元 )615276245461538405093325635447在建工程 ( 万元 )18058761395345329工

7、程物资 ( 万元 )-0固定资产清理 ( 万-0元 )生产性生物资产 ( 万-0元 )公益性生物资产 ( 万-0元 )油气资产 ( 万元 )-0无形资产 ( 万元 )144551487915241755376619572开发支出 ( 万元 )-0商誉 ( 万元)103751037510375-0长期待摊费用 ( 万686848894049187913781622元 )股权分置流通权 ( 万 -0元 )递延所得税资产 ( 万 944720696459553536元 )其他非流动资产 ( 万 2870-0元 )非流动资产合计 ( 万1022049872194773535814327547584元

8、)资产总计 ( 万元 )26382123658919625512332810795987416短期借款 ( 万元 )307220048000400030004000向中央银行借款 ( 万-0元 )吸收存款及同业存-0放(万元)拆入资金 ( 万元 )-0交易性金融负债 ( 万 -0-0元 )4/44衍生金融负债 ( 万-0元 )应付票据 ( 万元 )4175631664280911266315597应付账款 ( 万元 )418075090435941277581954514604预收账款 ( 万元 )198382040811742953989378352卖出回购金融资产-0-0款(万元)应付手续

9、费及佣金-0(万元)应付职工薪酬 ( 万80566706352321611281932元 )应交税费 ( 万元 )43865622095187719771770应付利息 ( 万元 )-0应付股利 ( 万元 )-1036-0其他应交款 ( 万元 )-0应付保证金 ( 万元 )-0内部应付款 ( 万元 )-0其他应付款 ( 万元 )312240948948219421741079预提费用 ( 万元 )-0预计流动负债 ( 万-0元 )应付分保账款 ( 万-0元 )保险合同准备金 ( 万 -0元 )代理买卖证券款 ( 万 -0元 )代理承销证券款 ( 万-0元 )国际票证结算 ( 万-0元 )国内票

10、证结算 ( 万-0元 )递延收益 ( 万元 )-0应付短期债券 ( 万-0元 )一年内到期的非流-0动负债(万元)其他流动负债 ( 万28166221151582811331100033243元 )流动负债合计 ( 万11262310742493755669515957949577元 )5/44长期借款 ( 万元 )-0应付债券 ( 万元 )-0长期应付款 ( 万元 )-0专项应付款 ( 万元 )-365365375365365预计非流动负债 ( 万 -0元 )长期递延收益 ( 万10061645429-1500元 )递延所得税负债 ( 万-50-0元 )其他非流动负债 ( 万-250元 )非

11、流动负债合计 ( 万10062013794425515615元 )负债合计 ( 万元 )11362910943494549673776009450192实收资本 ( 或股358862990528763223302233017177本)( 万元 )资本公积 ( 万元 )370594304035503656565658283减:库存股(万元)-0专项储备 ( 万元 )-0盈余公积 ( 万元 )13570105118089633148433085一般风险准备 ( 万-0元 )未确定的投资损失-0(万元)未分配利润 ( 万元 ) 59723406552644618984132887890拟分配现金股利

12、 ( 万-0元 )外币报表折算差额-0(万元)归属于母公司股东14623912411198801542104702636434权益合计 ( 万元 )少数股东权益 ( 万3953304429041741838790元 )所有者权益 ( 或股东150192127155101706559514786537224权益)合计(万元)负债和所有者权益( 或股东权益 ) 总计26382123658919625512332810795987416(万元)利润表报告日期2014-12-312013-12-31 2012-12-312014-12-31 2013-12-31 2009-126/44-31营业总收入

13、 ( 万元 )422978370863248810203868163584138587营业收入 ( 万元 )422978370863248810203868163584138587利息收入 ( 万元 )-已赚保费 ( 万元 )-手续费及佣金收入-(万元)房地产销售收入 ( 万-元 )其他业务收入 ( 万-元 )营业总成本 ( 万元 )393234345415230612188495151445132515营业成本 ( 万元 )26920923750616617013556110574491003利息支出 ( 万元 )-手续费及佣金支出-(万元)房地产销售成本 ( 万 -元 )研发费用 ( 万元

14、 )-退保金(万元)-赔付支出净额 ( 万-元 )提取保险合同准备-金净额(万元)保单红利支出 ( 万-元 )分保费用 ( 万元 )-其他业务成本 ( 万-元 )营业税金及附加 ( 万2980218714631158948665元 )销售费用 ( 万元 )891717608145448371153269930055管理费用 ( 万元 )31507297381812515581117498757财务费用 ( 万元 )-1230-483-378-388114731资产减值损失 ( 万1597385-216-5321921304元 )公允价值变动收益-106-106-(万元)投资收益 ( 万元 )3

15、419-7544220对联营企业和合营企业的投资收益 ( 万 -元 )7/44汇兑收益 ( 万元 )-期货损益 ( 万元 )-托管收益 ( 万元 )-补贴收入 ( 万元 )-其他业务利润 ( 万-元 )营业利润 ( 万元 )30086254571822915272121446292营业外收入 ( 万元 )46412504114715812806493营业外支出 ( 万元 )152244778610457非流动资产处置损-48-8失(万元)利润总额 ( 万元 )34575277171930016767148466727所得税费用 ( 万元 )555747692817248124871310未确认

16、投资损失 ( 万 -元 )净利润(万元)29018229471648314285123595417归属于母公司所有28109223841591913883121475370者的净利润 ( 万元 )被合并方在合并前-实现净利润 ( 万元 )少数股东损益 ( 万90956456440221247元 )基本每股收益0.780.770.650.620.540.31稀释每股收益0.780.770.650.620.540.31现金流量表报告日期2014-12-312013-12-31 2012-12-312014-12-31 2013-12-31 2009-12-31销售商品、提供劳务收到的现金 ( 万3

17、07558304593192694178079166379145879元 )客户存款和同业存放款项净增加额 ( 万 -0元 )向中央银行借款净-0增加额 ( 万元向其他金融机构拆入资金净增加额 ( 万 -0元 )收到原保险合同保费取得的现金 ( 万-0元 )8/44收到再保险业务现-0金净额(万元)保户储金及投资款-0净增加额 ( 万元 )处置交易性金融资-0产净增加额 ( 万元 )收取利息、手续费及佣金的现金 ( 万-0元 )拆入资金净增加额-0(万元)回购业务资金净增-0加额 ( 万元)收到的税费返还-83(万元)收到的其他与经营活动有关的现金 ( 万 441348673776234119

18、675546元 )经营活动现金流入311971309459196470180421168346151507小计 ( 万元)购买商品、接受劳务支付的现金 ( 万1545691743051041401081279083185405元 )客户贷款及垫款净-0增加额(万元)存放中央银行和同业款项净增加额 ( 万 -0元 )支付原保险合同赔付款项的现金 ( 万-0元 )支付利息、手续费及佣金的现金 ( 万-0元 )支付保单红利的现-0金(万元)支付给职工以及为职工支付的现金 ( 万 39305363301749113663110518106元 )支付的各项税费2995923404187501450414

19、2619686(万元)支付的其他与经营活动有关的现金 ( 万 5758248540363563405230297292409/44元 )经营活动现金流出281415282579176738170346146440132437小计 ( 万元)经营活动产生的现305562688119732100752190719071金流量净额 ( 万元 )收回投资所收到的700-396-10现金 ( 万元)取得投资收益所收12637-0到的现金 ( 万元 )处置固定资产、无形资产和其他长期11179140541591资产所收回的现金净额 ( 万元)处置子公司及其他营业单位收到的现163-3320金净额(万元)收

20、到的其他与投资活动有关的现金 ( 万 1016-501-0元 )减少质押和定期存款所收到的现金 ( 万 -0元 )投资活动现金流入2007144831906449011小计 ( 万元)购建固定资产、无形资产和其他长期843764526382943440302651资产所支付的现金(万元)投资所支付的现金1252000-3205-0(万元)质押贷款净增加额-0(万元)取得子公司及其他营业单位支付的现-7652-5365-0金净额(万元)支付的其他与投资活动有关的现金 ( 万 1800012000-0元 )增加质押和定期存款所支付的现金 ( 万 -0元 )投资活动现金流出2656228105101

21、71263940302651小计 ( 万元)10/44投资活动产生的现-24555-28091-534-10733460-2641金流量净额 ( 万元 )吸收投资收到的现-11184600500-0金(万元)其中：子公司吸收少数股东投资收到-600-0的现金(万元)取得借款收到的现8048400460005000740022510金(万元)发行债券收到的现-0金(万元)收到其他与筹资活动有关的现金 ( 万-0元 )筹资活动现金流入80481518866005500740022510小计 ( 万元)偿还债务支付的现60071000080004000840032810金(万元)分配股利、利润或偿付

22、利息所支付的61346956429469731733797现金 ( 万元)其中：子公司支付给少数股东的股利、 -0利润 ( 万元)支付其他与筹资活动有关的现金 ( 万-116900-0元 )筹资活动现金流出121411707113194109731013333607小计 ( 万元)筹资活动产生的现-4093-1883-6594-5473-2733-11097金流量净额 ( 万元 )汇率变动对现金及现金等价物的影响-28-0(万元)现金及现金等价物1879-309312605-6131196335333净增加额 ( 万元 )加: 期初现金及现金等价物余额 ( 万39470425632995836

23、0891645611123元 )期末现金及现金等413493947042563299583608916456价物余额 ( 万元 )净利润 ( 万元)2901822947164831388312147537011/44少数股东损益 ( 万-40221247元 )未确认的投资损失-0(万元)资产减值准备 ( 万1597385-216-5321921304元 )固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性419738044167167817461796物资折旧 ( 万元 )无形资产摊销 ( 万886844908412397361元 )长期待摊费用摊销15862271522717842879(万元)待摊费用的

24、减少-0(万元)预提费用的增加-0(万元)处置固定资产、无形资产和其他长期40614540-0资产的损失 ( 万元 )固定资产报废损失-0(万元)公允价值变动损失-106106-0(万元)递延收益增加 ( 减：-0减少)( 万元)预计负债 ( 万元 )-0财务费用 ( 万元 )311-483-378-388114731投资损失 ( 万元 )-341-975-4-4-220递延所得税资产减-224-23-23894-17-125少(万元)递延所得税负债增-0加(万元)存货的减少 ( 万元 ) 7038-12452-2203-321512094076经营性应收项目的-14694-12203-242

25、1-10842-76973901减少 ( 万元)经营性应付项目的114221738309463738792-1928增加 ( 万元)已完工尚未结算款的减少(减:增-0加)( 万元 )已结算尚未完工款-012/44的增加(减:减少)( 万元 )其他(万元)-135039742876经营活动产生现金2688119732100752190719071流量净额 ( 万元 )30556债务转为资本 ( 万-0元 )-一年内到期的可转-0换公司债券( 万元-)融资租入固定资产-0(万元)-现金的期末余额413493947042563299583608916456(万元)现金的期初余额39470425632

26、9958360891645611123(万元)现金等价物的期末-0余额 ( 万元)-现金等价物的期初-0余额 ( 万元)-现金及现金等价物-309312605-6131196335333的净增加额( 万元1879)三、华帝股份公司筹资活动分析（一）筹资规模及变动分析1. 筹资规模及变动分析表筹资规模及变动情况分析表项目2014 年2013 年变动额各项目对总规模的影变动率（ %）响(%)短期借款 ( 万元 )30722004106853.29%0.45%交易性金融负债 ( 万-元 )-应付票据 ( 万元 )41756313544561.65%1.50%应付账款 ( 万元 )4180750904

27、-9097-17.87%-3.85%预收账款 ( 万元 )1983820408-570-2.79%-0.24%应付职工薪酬 ( 万元 ) 80566706135020.13%0.57%应交税费 ( 万元 )43865623824680.43%1.62%应付利息 ( 万元 )-应付股利 ( 万元 )-其他应付款 ( 万元 )31224094-972-23.74%-0.41%一年内到期的非流动-负债-( 万元)13/44其他流动负债 ( 万元 ) 2816622115605127.36%2.56%流动负债合计 ( 万元 ) 11262310742451994.84%2.20%长期借款 ( 万元 )

28、-应付债券 ( 万元 )-长期应付款 ( 万元 )-专项应付款 ( 万元 )-365预计非流动负债 ( 万-元 )递延所得税负债 ( 万-元 )其他非流动负债 ( 万-元 )非流动负债合计 ( 万10062013-1004-49.95%-0.42%元 )负债合计 ( 万元 )11362910943441953.83%1.77%实收资本 ( 或股3588629905598120.00%2.53%本)( 万元 )资本公积 ( 万元 )3705943040-5981-13.90%-2.53%减:库存股(万元)-盈余公积 ( 万元 )1357010511305929.10%1.29%未分配利润 ( 万元 )59723406551906846.90%8.06%所有者权益 ( 或股东1501921271552303718.12%9.74%权益)合计(万元)负债和所有者权益( 或股东权益 ) 总计2638212365892723211.51%11.51%(万元)2. 筹资规模变动趋势分析表筹资规模趋势分析表项目2014 年2013 年2012 年2014 年2013 年年份负