会计电算化考试上机必考题与详细步骤金蝶示范题

1、 一、新建公司机构及账套资料数据：1. 新建账套操作步骤：开始 程序金蝶KIS专业版工具 【账套管理】确定 新建输入相关信息。存放路径：c:program fileskingdeekis默认账套名称：天地公司名称：天地工业记账本位币：人民币进入账套“双击桌面金蝶KIS专业版以manager身份登录根底设置系统参数系统信息左下角会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2016年1月建账后，进入账套根底设置系统参数会计期间设置会计期间左上角的启用会计年度二、 设置账务处理系统参数1、资料数据：天地工业，使用自然月份做会计期间，2016年1月使用KIS专业版系统。操作步骤：进入所建立账套根底设置系统

2、参数会计期间设置会计期间左上角设置作用期间2、财务参数、出纳参数和业务参数设置：操作步骤：系统参数财务参数启用往来业务核销/凭证过账前必须审核 将财务参数、业务参数启用日期全设为2016.01三、 用户管理一授权 编号用户名隶属于组权限职员类别1张健系统管理员组全部财务+业务权限管理人员2张娟财务科全部财务+根底资料管理人员3赵立采购部采购+根底资料管理人员操作步骤：1、 在用户管理增加职员：进入所建立账套根底设置用户管理新建用户组输入信息新建用户输入信息2、授权：用户管理点人名击功能权限管理选择权限击授权 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置根底资料。根本情况：公司于2016年1月使用

3、KIS专业版V10.0；一、从模板中引入会计科目科目体系使用新准那么会计科目：操作步骤：进入账套根底设置会计科目文件从模板引入会计科目选择新准那么全选引入备注：新建账套后，可以一个一个新增会计科目，为简化工作量，可以在“文件下“从模板引入科目。二、根底资料设置一增加凭证字:记 操作步骤：进入账套根底设置凭证字新增打入“记.另外，学会增加“收 “付“转：操作步骤：进入账套根底设置凭证字新增打入“收设置借方必有“1001,1002,1012”继续新增打入“付设置贷方必有“1001,1002,1012继续新增打入“转设置借和贷方必无“1001,1002,1012二增加结算方式 “承兑“支票 操作步骤

4、：进入账套根底设置结算方式新增承兑名称/代码JF06 继续新增支票名称/代码JF07/科目代码1002三增加币别：进入账套根底设置币别新增代码名称汇率HKD港币0.93USD美元6.98最终设置结果如下：四新增计量单位步骤：1、【根底设置】【计量单位】“新增输入计量单位组名称确定2、点击“重量组单击右边空白区域“新增输入代码、名称、换算系数确定设置2个计量单位组计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注重量组001公斤是1002吨10001吨=1000公斤数量组003件是1004箱501箱=50件五新增相关核算资料1、客户资料：进入账套根底设置工程核算客户新增输入相关信息客户代码客户名称客户地

5、址联系 联系人001长城公司北娜002天达公司广娜2、供给商资料：进入账套根底设置工程核算供给商新增输入相关信息供给商代码供给商名称供给商地址联系 联系人增值税率001百事达公司广州1234567赵立17%002华硕公司深圳4321565赵立17%003LG公司上海7895646赵立17%004IBM公司北京8524136赵立17%3、公司部门：进入账套根底设置工程核算部门新增输入相关信息代码名称001办公室002财务部003采购部004销售部005仓库006生产部4、公司员工资料：进入账套根底设置工程核算职员新增输入相关信息编码姓名职员

6、类别部门性别001张健管理人员办公室男002张娟管理人员财务部女003赵立管理人员采购部女004李娜管理人员销售部女005王林一般员工仓库男006马强管理人员生产部男步骤：在核算工程增加职员：进入所建立账套根底设置核算工程职员新增入信息注意：在核算工程增加职员要先点职员点右边空白处点新增，否那么会增加核算工程 增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7再来新增。六会计科目维护1、增加或修改会计科目：引入新会计准那么会计科目，并增加、修改相应的明细科目进入账套根底设置会计科目文件从模板中引入会计科目注意要选择新会计准那么引入注意：模板没有的会计科目点新增，代码以资料为准，明细科目代码要先

7、输入上级会计科目模板已有会计科目点修改，需要修改什么点勾或选择什么。步骤：进入账套根底设置会计科目操作新增科目/修改科目科目代码科目名称外币核算期末调汇核算工程备注1002.01建行新增1002.02中行新增1002.03招行所有币别是新增1221其他应收款部门/职员修改1122应收账款所有币别往来单位客户修改1123预付账款所有币别往来单位供给商修改1402在途物资数量金额核算重量组公斤1403原材料数量金额核算重量组公斤1409自制半成品数量金额核算数量组件1801.01报刊杂志费新增2202应付账款所有币别往来单位供给商修改2203预收账款所有币别往来单位客户修改2221.01应交增值税

8、新增2221.01.01进项税新增2221.01.02销项税新增2501.01建行所有币别长期借款-建行5001.01根本生产本钱新增5101.01折旧费新增6602管理费用部门修改6602.01公司经营费新增6602.02办公费部门新增6602.03工资和福利部门新增6602.04折旧费部门管理费用-折旧费6602.05维修费部门新增6602.06劳动保险费职员新增初始化四、 账务处理系统初始化a) 录入总账初始数据步骤：进入已建账套初始化会计科目初始化数据录入相关数据1、科目余额表年初的期初余额科目本期累计本期累计方期初余额本年损益借方发生额贷方发生额向实际发生现金(1001)借5000银

9、行存款(1002)借1105000 建行(1002.01)借1000000中行(1002.02)借105000应收账款(1122)借1013960 长城公司 天达公司1013960点右边核算工程预付账款(1123)借930 华硕公司930其他应收款(1221)借 办公室/张健 采购部/赵立原材料(1403)借4800000库存商品(1405)借1000000长期待摊费用(1801)借1000报刊杂志费(1801.01)借1000固定资产(1601)借740000累计折旧(1602)贷12000短期借款(2001)贷150000应付账款(2202)贷70940华硕70940预收账款(2203)贷

10、930天达公司930应交税金(2221)贷 应交增值税(2221.01)贷 进项税额(2221.01.01)贷 销项税额(2221.01.02)贷长期借款2501贷1530000建行2501.01贷1530000实收资本(4001)贷6000000利润分配(4104)贷1129780主营业务收入(6001)贷主营业务本钱(6401)借管理费用(6602)借 公司经费(6602.01)借 办公费(6602.02)借 工资及福利(6602.03)借折旧费(6602.04)借维修费(6602.05)借劳动保险费(6602.06)借合 计注：往来业务日期统一记录为2016年12月31日2、数量初始化数

11、据在设置了“计量单位的根底上完成该局部在【初始化】里面的【科目初始设置】录入自制半成品数据如下：科目代码科目名称单位数量金额1409自制半成品件1200144000操作步骤：1在根底设置会计科目修改自制半成品数量金额核算单位组/缺省单位2科目余额表中录入数量、金额3、外币初始化数据科目代码科目名称原币金额1002.03招行12000美元83760备注：1录入外币时一定要切换币别； 2 核算工程的录入要点击后边的户算工程栏“，进入特定界面录入； 3数量金额辅助核算的，首先在设置会计科目时应设置数量金额核算，才能录入数量； 4有外币核算的，失算平衡时一定要切换成综合本位币试算。二固定资产初始数据：

12、步骤：进入已经建立账套初始化固定资产初始数据填入相关数据确定1、2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。固定资产明细如下：资产编码SC001SC002名称机床机床固定资产科目16011601累计折旧科目16021602减值准备科目16031603增加方式购入购入类别生产设备生产设备使用部门生产科生产科使用状态使用中使用中入账原值370000370000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间6060折旧费用对方科目51015101期初原值3700

13、00370000已提折旧60006000净残值1000010000备注：新增资产类别：点击资产类别右边文件标识新增录入根本资料新增同样的方法可新增存放地点006/生产部2、仓库存放地点：工程核算步骤：1、【根底设置】【核算工程】“仓库在右边空白区域单击，再单击“新增按钮输入相关数据，保存。代码名称类型001原料库普通仓002成品库普通仓003赠品仓虚仓3、存货资料：工程核算物料【根底设置】【核算工程】“物料新增“根底资料选项卡设置“物流资料选项卡设置相关数据 其中：存货税率均为17%代码名称会计科目计价方法计量单位可否销售销售收入销售本钱存货科目默认仓库001A材料1403加权平均公斤6051

14、64021403原料仓002B材料1403移动平均公斤605164021403原料仓003C材料1403分批认定公斤605164021403原料仓004D材料1403先进先出公斤605164021403原料仓005E材料1403加权平均公斤605164021403原料仓006F材料1403加权平均公斤605164021403原料仓007G材料1409加权平均公斤605164021409原料仓101A产品1405先进先出件是600164011405成品仓102B产品1405先进先出件是600164011405成品仓4、存货余额表库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等【初始化】主功能【存货初始

15、数据】点击【原料库】输入“期初数量“期初金额点击“003“批次/顺序号输入期初数量、期初金额保存退出按照类似操作，完成余下内容。存货编码数量余额金额仓库批次信息001500550000原料仓002300150000原料仓0032002200000原料仓批次为1201004300150000原料仓去年12月份分两次购入的，140公斤7000015日，160公斤8000028日005500550000原料仓0062001200000原料仓007120144000原料仓101160800000成品仓全部为去年12月31日完工入库10210200000成品仓全部为去年12月31日完工入库0011000

16、赠品仓0021000赠品仓0031000赠品仓批次为1201备注：赠品仓的三种存货要录入物料代码即存货编码后按照要求录入初始化数据日常账务管理练习一、录入记账凭证、查询和审核步骤：1、以财务科张娟身份登陆 2、进入已建立账套左边的账务处理【凭证录入】新增录入相关数据保存。 注意：修改、删除和审核凭证在【凭证管理】功能中进行。一记账凭证的录入科目不能直接打进，只能双击选择或者打科目代码(1) 1月5日，付生产部员工马强差旅费用500，用现金支付(部门、职员)21月6日，收到天达公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001， 备注：结算方式为支票JF006，再录入支票号。同时在第二

17、栏时必须录入客户002 正常来说，往来账不可以出现赤字。 点击工具栏的“流量设置指定现金流量工程。3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元。4 1月20日，收到天达公司建行转账1000元，支票号码100002结算方式、结算号5 1月30日，支付本月生产车间水电费用10000元建行存款支付备注：在制造费用下新增“水电费二级科目，方法同1备注6 1月30日，收到客户天达公司用美元2000元支付原欠货款，存入招行，汇率6.90注意：此题填会计科目招行后要点工具栏上的外币，凭证中的币别要选择美元。通过计算器计算出人民币后再关闭窗口会自动记录到借方凭证信息如下：摘要借方科目借方金额贷方科目

18、贷方金额支付差旅费管理费用-差旅费 500现金500收回天达公司欠款建设银行20000应收账款20000代垫天达公司运费应收账款1000现金1000收回天达公司货款建设银行1000应收账款1000付生产车间水电费制造费用10000建设银行10000收回天达公司欠款招行13800应收账款13800b) 查询、审核录入的凭证1用户权限设置时有查询权限的用户都可以按通过查询条件查询录入的凭证：账务处理凭证管理过滤界面设置过滤条件确定可查询到会计分录序时账，双击任何一栏可查看凭证详情2换张健的身份进入已建账套账务处理凭证管理设置过滤条件，查找要审核的凭证单笔审核凭证：单击要审核的凭证审核凭证中再次点击

19、审核退出刷新查看成批审核凭证：操作成批审核设置条件确定备注：审核后的凭证，在凭证名称旁边有审核标识，会计分录序时账簿审核栏以“显示； 审核后的凭证出现错误需要修改的，可由审核人取消审核反审核后由制单人进行修改。三 凭证过账注意：如果需要取消过账，那么在凭证管理中点操作点反过账步骤：1、以系统管理员身份进入已建账套用户管理双击张健用户组双击右边的系统管理组2、 系统以张健身份重新登录初始化启用财务系统开始确定财务系统未启动那么不能过账3、 【账务处理】【凭证过账】点击【开始过账】二、账簿查询一 查看1月份的总分类账，并导出步骤：1、在过完账的界面双击右边的总分类账确定；2、在出现的“过滤界面中点

20、击确定，即可出现“总分类账界面，可查看总分类账；3、【文件】引出数据选择文件类型确定文件名：总分类账确定完成导出，关闭退出。二查看1月份的明细分类账，并导出步骤：1、双击右边的明细分类账确定出现明细分类账2、文件引出数据确定文件名：明细类账确定关闭退出三、往来核销本往来核销指本单位与某一单位之间的应收应付之间的核销一2016年1月31日核销日期将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理步骤：1、【根底设置】主功能【系统参数】财务参数打勾启用往来业务核销确定2、【账务处理】主功能【往来核销】取消工具栏【核销】会计科目选择“应收账款确定选择与“天达公司有关的打勾核销关闭退出二查看本月和天达公司之间

21、的业务往来 步骤：财务处理往来对账单会计期间会计科目选择“工程代码为天达公司 设置业务日期选择“全部确定。四、计提本月折旧步骤：1、以张健身份进行计提折旧固定资产计提折旧下一步确定2、以Manager身份进行该凭证的审核与过账账务处理凭证管理审核过账报表与分析一、 报表管理一自定义报表： 制作一张货币资金表并设置取数公式，要求表内容工程为：文字为仿宋四号，颜色为红色，其余工程默认系统设置，并将定义好的报表模板保存为报表模板。步骤：1、进入已建账套报表与分析自定义报表新建 2、对表体固定内容及表格页眉、页脚的定义 “格式菜单“表属性 设置报表属性设置报表的行列7行5列、外观(前景色为红色)、页眉

22、页脚 制作表体，输入表的固定内容：期初余额等工程名称，库存现金等科目名称。操作：“格式菜单“表属性-“行列选项卡设置7行五列“外观设前景色为红色页眉页脚设置“货币资金表“单位名称“表的尾行。注意：使用“自定义报表时：查询有关报表时，系统只显示表体内容而不显示表头和表尾，只有“打印预览时才将表头、表尾显示出来。3、 报表日期取数函数：RPTDATE 返回指定格式的当前报表日期4、 切换为“公式/数据界面，为每一个单元格设置公式。5、 保存，名称为：货币资金表。货币资金表单位名称：天地工业 2009年1月31日 单位：元 工程科目期初余额本期发生额期末余额借方发生额贷方发生额库存现金银行存款建行银

23、行存款中行其他货币资金合计单位负责人： 主管： 制单：公式设置要点： 1、账上取数ACCT：可用于从总账系统账簿上取数 A.从单个账上取数：ACCT“1001”，“C，“，0，1，1 B.从多个账上取数：1从连续的几个账上取数：用冒号来连接。 例：货币资金：ACCT“1001：1012”，“Y，“，0，0，0 2从不相连的几个账上取数：用加号连接。 例：应收账款：ACCT(“1122,“JC，“，0，0，0)+ACCT“2203，“JC，“，0，0，0 C.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。 例：库存现金期初余额：ACCT“1001，“C，“，0，1，1 D.取下设核算工程的会计科目数据

24、时：注意选核算工程类别及具体的核算工程代码。 例：应收账款-A 公司年初数：ACCT(“1122客户01.01”，“，0，1，1，“) E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY；本年累计数的取数类型为“SL。 2、 求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。A.从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。 例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUMB2：B6 B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。 例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUMB2，B4，B6 注意：所有标点都是英文状态的! 二、 查看资产负债表和利润表并输出步骤：以张健身份进入已建账套报表与分析右边的资产负债表

25、数据自动计算文件引出报表利润表同理 注意：修改保存类型为Excel类型备注：1自动计算出来的数据不一定完全正确，须自行检查资产=负债+所有者权益 2修改“存货年初余额的公式：利用函数“+ACCT("1409","C","",0,0,0,"") 3同理修改“存货期末余额的公式：利用函数“+ACCT("1409","Y","",0,0,0,"" )固定资产核算模块根本操作1. 固定资产的根底资料1.1 新增固定资产变动方式：以张娟身份登录天

26、地账套代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。步骤：固定资产变动方式新增填入相关数据新增关闭退出1.2 使用状态：使用系统默认的状态同学也可以新增步骤：固定资产使用状态1.3 折旧方法：使用系统默认的状态同学也可以新增步骤：步骤：固定资产折旧方法1.4 存放地点：步骤：固定资产存放地点填入相关数据关闭退出确定代码名称01办公室02仓库03生产部1.5 固定资产卡片类别管理步骤：固定资产资产类别填入相关数据后新增确定其中：固定资产减值准备科目均为1603。代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目

27、编码规那么是否计提折旧001房屋及建筑物505%幢动态平均法16011602FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆工作量法16011602JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法16011602SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%台平均年限法16011602BG-由使用状态决定是否提折旧2. 固定资产日常业务处理：2.1 固定资产卡片新增：资产编码BG-001名称电脑类别办公设备计量单位固定资产折旧科目：固定资产1601累计折旧科目：累计折旧1602预计使用期间：60预计净残值：0台数量3入账日期2016.1.20存放地点办公室经济用

28、途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24,000购进累计折旧无开始使用日期2016.1.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法第一种步骤：固定资产固定资产增加根据上表填入相关数据如下表确定关闭退出2.2固定资产变动-清理：将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。清理日期清理数量清理费用残值收入摘要变动方式2016.1.20150010000固定资产报废报废注：清理费用用银行存款支付，残值收入存入银行。步骤：固定资产固定资产变动选定车床清理填写相关信息保存确定关闭退出2.3 计提折旧：对SC-001与SC002机床进行计提

29、折旧处理。步骤：固定资产计提折旧下一步计提折旧注意：如果提示已经审核不能删除，那么说明前面曾经提过折旧，应该到财务处理的凭证管理中进行反记账或反审核确定关闭退出24 固定资产凭证管理：利用“凭证管理功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。步骤：固定资产凭证管理操作按单成生凭证保存注意：1在生成购入存货的凭证时显示“凭证生成出错，是否手动更改，点击“确定进行修改。在弹出的凭证界面中，发现贷方科目缺失，在此补上科目名称：1002.01建行，保存即可。2在生成的“固定资产报废的记账凭证中，将记账凭证按下列图显示图样修改，修改成功后，保存。3将生成的新凭证审核并过账。25 与总账对账(与总账对账前，必须

30、将此前形成的凭证过账)利用“与总账对账功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。步骤：固定资产与总账对账增加增加选择会计科目分别选择固定资产原值科目：1601；累计折旧科目：1602和减值准备科目：1505确定关闭退出3. 报表查询处理容易3.1 查询固定资产清单“固定资产“固定资产清单录入方案名称：所有固定资产在“对于多部门使用的固定资产工程中选择“显示，所有部门都显示出来3.2 查询固定资产明细账“固定资产账簿报表“固定资产明细账方案名称：本期固定资产在“过滤条件选项卡中选择“全部应收/应付管理练习资料数据：1、 应收、应付款功能来源于前述的初始化数据及业务发生的数据2、

31、 收回初始化的期初应收款3、 支付期初应付款4、 代垫001客户的800元运费押金5、 欠001供给商的代垫运费1500元6、 将业务单据生成凭证张娟无“应收/应付系统管理权限，故此局部由张健完成。一、应收/应付初始化数据正常操作步骤：1系统参数设置：进入已建账套根底设置系统设置出纳参数/系统参数修改启用日期为2016.012进入已建账套初始化应收应付初始数据客户录入应收与预收数据客户代码按F7选择币别人民币和外币分别输入点击明细输入相关信息退出3录完毕应收和预收后，再点供给商录入应付与预付数据步骤与录入应收与预收相同分类代码名称 币别应收账款预收账款期初余额业务发生时间收款期限部门业务员原币

32、本位币原币本位币原币本位币应收002天达公司RMB10000001000000 2008-12-312009-2-1销售部李娜应收002天达公司USD200013960200013960 2008-12-312009-2-1销售部李娜应收002天达公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1销售部李娜应付002华硕公司RMB500005000050000 50000 2008-12-312009-2-1采购部赵立应付002华硕公司USD3000209403000 20940 2008-12-312009-2-1采购部赵立应付002华硕公司HKD100093

33、0-1000 -930 2008-12-312009-2-1采购部赵立二、各种业务的制单练习1、收款单练习1.1预收款练习：新增预收单，客户： 长城公司 预收长城公司销售货款5000元，日期2009-01-10步骤：1、前提：完善应收应付初始化2、启用业务系统：初始化启用业务系统开始确定。3、应收应付收款单填写相关数据客户：长城公司，收款类型：预收款；日期：2009-01-10；结算账户：建行；结算方式：支票；表头金额：5000元，摘要：预收销货款；结算号：123454、保存审核退出必须审核，不审核不成单，对后续操作影响大2、收款练习2.1业务描述长城公司于2016年1月10日向销售部销售人员

34、李娜订购A产品50件，销售价5400元不含税价。2016年1月13日仓库按销售部要求发货，财务部并开具销售发票，销售方式：赊销，收款期限：2016年1月30日。步骤：销售管理销售发票填写相关数据带*号必填 保存审核退出发票日期：2016年1月13日，源单类型：销售出库 收款期限：2009-1-302.2往来核销功能：冲销预收的5000销售款步骤：应收应付往来核销填写相关数据如下表：注意：源单编号要按F7保存审核要求：录入预收单据和应收单据两栏中的核销金额都要填入，并勾“选择。日期：1009-1-30 摘要：冲预收2.3收款全额收回余款客户： 长城公司 日期2009-01-30 收款类型：应收款

35、，结算方式：建行，收款金额310，900.00 业务员：李娜，部门：销售部 “选单：销售发票专用步骤：应收应付收款单填写相关数据保存审核关闭退出 3、付款单据操作练习3.1预付款练习 业务描述新增预付单，客户：百事达公司 结算账户：建行 付款类型：预付款预付百事达公司购货款2000元，日期2009-1-01步骤：应收应付付款单填入相关数据模仿“预收款练习保存审核退出3.2业务描述向百事达公司支付A材料款，关联前业务采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元不含税价。2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2016年1月8日百事达公司开出增值

36、税专用发票。步骤：采购管理采购发票填写相关数据如下列图保存审核关闭退出3.3往来核销功能：冲销预付的2000购货款，核销类型：预付冲付 单据日期：2009-1-30 供给商：百事达参考冲预收款步骤。应收应付往来核销填写相关数据保存审核3.4付款全额支付余款，选单：普通发票专用新增付款单，供给商：百事达公司 日期2009-01-25 付款类型：应付款，结算方式：现金，结算账户：建行，付款金额100000*1.17-2000=117000-2000=115000，主管张健 业务员：赵立，部门：采购部 参考收款步骤：应收应付付款单填写相关数据保存审核关闭退出4、其他收入操作练习功能：处理非主营业务收

37、入的其他收款业务业务描述：2016年1月5日代垫客户天达公司的800元运费押金挂账，经手人：张娟，部门：财务部步骤：1、 应收应付账簿报表收支类别新增押金，并选择科目：其他应收款关闭退出2、应收应付其他收款单填写相关数据保存审核关闭退出5、其他支出操作练习功能：处理非主营业务支出的其他付款业务业务描述：2016年1月5日供给商百事达公司的代垫保险费1500元挂账，部门：供给科步骤：1、 应收应付账簿报表收支类别新增代垫费用，并录入其他应付款关闭退出2、 应收应付其他付款单填写相关数据保存审核关闭退出二、凭证处理：将以上各种单据通过“凭证处理功能生成记账凭证。注意：1生成凭证前应先维护凭证模板，

38、步骤：应收应付账簿报表凭证模板修改保存。应收款：科目改为“应收账款; 预收款：科目改为“预收账款；应付款：科目改为“应付账款预付款：科目改为“预付账款；预收冲应收：第一行科目“预收账款，第二行科目“应收账款预付冲应付：第一行科目“应付账款，第二行科目“预付账款应收冲应付、应付冲应收：第一行科目“应付账款，第二行科目“应收账款按单生成，即一张单据生成一张记账凭证；汇总生成，即多张单据汇总起来只生成一张记账凭证2操作步骤：应收应付生成凭证选定事务类型确定按单生成确定。工资核算操作资料数据：1. 工资管理的根底资料1.1 建立工资类别：步骤：工资管理类别管理新建，填入类别名称：全体员工币别：人民币确

39、定 类别名称：全体员工 币别：人民币1.2 导入并新增部门：工程部步骤：工资管理部门右边导入总账数据，全选导入新增填入工程部数据保存1.3 新增市场部一般员工：李松步骤：工资管理职员导入总账数据，全选导入新增填入职工数据保存1.4 增加银行资料： 代码名称账号长度1001建行天河支行10步骤：工资管理银行新增填入银行数据保存1.5 工资“工程设置步骤：工程已经默认，没打红色工程要编辑，黑体*工程要新增工程名称数据类型位数工程属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他根本工资实数2固定工程奖金实数2可变工程加班*实数2可变工程独补*实数2固定工程病假*实数2可变工程事假*实数2可变工程应发

40、合计实数2可变工程代扣所得税实数2可变工程医疗保险*实数2可变工程养老保险*实数2可变工程扣款合计实数2可变工程实发合计实数2可变工程个人账号文字其他1.6 工资计算公式设置 公式名称：全体员工应发合计=根本工资+奖金+加班+独补医疗保险=roundx(根本工资*0.02,2)养老保险=roundx(根本工资*0.05,2)扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险实发合计=应发合计-扣款合计 步骤：1、公式设置新增点计算方法空白处双击工程中的应发合计点运算符的双击根本工资单击运算符的+双击工程中的奖金2、再回车在另一行输入第二条公式方法同理注意：医疗保险和养老保险要选择函数。2、全部公式输入完毕点公式检查3、检查成功再输入公式名称：全体员工4、保存2. 工资日常业务处理2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器：步骤：工资管理