单证员考试操作与缮制备考指导重要考点整理

1、单证员考试操作与缮制备考指导重要考点整理关于单证员考试操作与缮制备考指导重要考点整理单据中的Consignee填写规则单据的国际标准银行实务(ISBP)产地证明的内容199收货人的信息，如果显示，则不得与运输单 据中的收货人信息相矛盾。但是，如果信用证要求运输单据做成 “指示抬头”、“凭托运人指示”、“凭开证行指示”或“货发开 证行”式抬头，则原产地证明可以显示信用证的申请人或信用证中 具名的另外一方作为收货人。如果信用证己经转让，那么以第一受 益人作为收货人也可接受。进出口货物报关单的进口口岸/岀口 口岸填写方法“进口口岸/出口口岸”是指货物实际进出我国关境口岸海关的 名称。应根据相应的口岸

2、海关名称及代码填报。对进口转关运输货物，该栏应填报货物进境地海关名称及代码。对出口转关运输货物，该栏应填报货物出境地海关名称及代码。按转关运输方式监管的跨关区深加工结转货物，出口报关单的该 栏应填报转出地海关名称及代码，进口报关单的该栏应填报转入地 海关名称及代码。在不同出口加工区之间转让的货物，填报对方出口加工区海关名 称及代码。其他无实际进出境的货物，填报接受申报的海关名称及 代码。进出口货物报关单的“进口 H期/出口日期”栏的填写1、进口日期：指运载所中报货物的运输工具中报进境的日期。 木栏目填报的R期必须与相应的运输工具进境日期一致。无法确知 相应的运输工具的实际进境日期时，免予填报。

3、2、出口日期：指运载所申报货物的运输工具办结出境手续的日 期。本栏目供海关打卬报关单证明联用，在申报时免予填报。无实 际进出境的报关单填报办理申报手续的日期，以海关接受申报的日 期为准。制定现金规划方案一、现金规划的一般工具(一) 现金(二) 相关储蓄品种1、一般储蓄业务(1) 活期储蓄人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于 1美元的.等值外币。(2) 定活两便储蓄人民币50元起存。存期3个月，活期计息;3个月一半年，3月 期整存整取打六折;半年一1年，半年整存整取打六折，存期超1年 (含)，1年期整存整取打六折。p二"(3) 整存整取人民币50元起存，港币50元，

4、日元1000元，其他币种为原币 种10元起存。人民币存期：3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;外币存 期1个月、3个月、6个月、1年、2年。(4) 零存整取人民币5元起存。存期1年、3年、5年。(5) 整存零取人民币1000元起存。存期1年、3年、5年。取款间隔1个月、3个月、半年。(6) 存本取息人民币5000元起存。存期1年、3年、5年。取息间隔每月、每 季或每半年。(7) 个人通知存款起存金额5万，最低支取金额5万。外币起存金额约为等值人民 币5万元(含)。(8) 个人支票储蓄存款2、特色储蓄业务(1) 定额定期双定存单定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务; 定额定

5、期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取， 也可以提前支取；不能办理办理部分提前支取;存单上不记名、不预 留卬鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通 存通取。(2) 定活通。既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。(3) 定期存款可自动转存(4) 绿色存款(5) 礼仪存单(6) 喜庆存单(7) 金条、基金当利息(8) 旅行储蓄(9) 四方钱（三）货币市场基金货币市场基金应当投资于以下金融工具：（1）现金；（2）1年以内 （含1年）的银行定期存款、大额存单；（3）剩余期限在397天以内（含 397天）的债券；（4）期限在1年以内（含1年）的债券回购；（5）期限在 1

6、年以内（含1年）的中央银行票据；（6）中国证监会、中国人民银行 认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。货币市场基金不得投资于以下金融工具：（1）股票；（2）可转换债 券；（3）剩余期限超过397天的债券；（4）信用等级在AAA级以下的企 业债券；（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。1、货币市场基金的特点（1）本金安全（2）资金流动性强（3）收益率相对活期储蓄较高（4）投资成本低。买卖货币市场基金一般免受手续费，认购费、 申购费、赎回费都为0。（5）分红免税。基金面值永远保持1元。投资收益按天计算，每 日都有利息收入，投资者享受的是（复利）；同时，银行定期存款享受 的是（单利）。每月分红结转为（基金份额），分红免收所得税率。2、货币市场基金的中购申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为（1000）元，货币市 场基金与其他开放式基金最主要的不同点在于其（单位资产净值）是 固定不交的。3、货币市场基金的收益指标。一是七日年化收益率;二是每万份 基金单位收益。4、影响货币市场基金收益率的主要因素（1）利率因素(2) 规模因素。并非规模越大，收益越高。存在一个最优规模。(3) 收益率趋同趋势5、如何选择货币市场基金(1) 认购还是申购(2) 什么时间购买(3) 选择哪一只货币市场基金二、现金规划的融资工具