原始记录管理制度

1、原始记录管理制度1总则原始记录是企业开展经济核算要紧依据，是按照规定格式用数字和文 字对企业经济活动中的具体事实所进行的最初记载，为可靠的第一手资料' 原始记录的正确与否都直截了当阻碍企业治理工作的改进与提升。为了使 全厂压力容器制造过程原始记录做到完整、统一、准确、及时，特制订本 制度。2记录的分类a：产品数量、品种、质量等方面的记录；b:劳动力和工时利用方面的记录；c：原材料和节约利用等方面的记录；d:设备运用和安全生产方面的记录；e：技术革新和合理化建议等方面的记录。3.业务分工原始记录实行统一治理，分工负责，全厂由技术部资料室负责生产治 理方面和经营治理方面的原始记录，要紧负责

2、审核各归口业务拟定补充修 改的原始记录，统一编号，建立原始记录名目，并负责对原始记录执行情 形的检查和业务指导，保证原始记录的正确使用。各要紧业务归口部门的分工如下：a生产部负责：厂内打算及各种综合统计报表等方面的记录；产品*Q/LSJM.G.09-2005压力容器制造治理制度、作业指导书本章共4页第2页标题原始记录治理制度版次/修订:A/0修订日期：公布日期：质量，半成品，在制品，铸锻件，外协件等有关数量和质量，伤亡事 故、劳动爱护及安全教育方面的记录。b、经营部负责：产品供货合同及成品、备件入库，保管、发货等 方面的记录。c、技术部负责：产品试验以及产品设计等方面的记录；产品工艺 治理及材

3、料定额等方面的记录。d、质检部负责：产品质量检查方面的记录；计量和金相试验及仪 器计量工具修理等方面的记录。用户服务方面的记录。e、公司办公室负责：劳动力数量，工时利用、出勤、加班加点以 及人员变动；工时定额和工票等方面的记录；职工教育方面的记录。f、设备处负责：设备的数量，使用，变动，事故以及电、气消耗 等方面的记录；能源耗用，节约等方面的记录。g、物资供应部负责：物资的收发、领退、消耗、结存、节约等方 面的记录。4记录要求4.1各单位应认真做好原始记录的治理工作，有关人员要明确责任严格 按规定的路线传递，正确完整填报，不得弄虚作假，不得任意涂改撕毁。 视情节轻重对有关人员及领导分别给予罚款

4、或行政处分。4.2各业务归口单位如需新增或变更原始凭证时，必须提出式样填制讲 明*Q/LSJM.G.09-2005压力容器制造治理制度、作业指导书本章共4页第3页标题原始记录治理制度版次/修订:A/0修订日期：公布日期：和传递路线，技术部审核，统一编号后方可印刷，未经批准编号的原始凭证，办分室不予批准印刷，所填报单位有权拒填。5记录的填写5.1记录应用运算机输入或用钢笔、水笔填写，不得用圆珠笔、铅笔填5.2记录填写时书写应工整清晰，不得使用修正液修改或不符合规定的 涂改5.3记录填写发生错误时，应用双划线将错误的内容划去后，在其上、下、左、右位置便于填写处写上正确的内容，修改次数不得超过每页3

5、处5.4原始记录必须在检验现场填写，同时内容齐全真实、标识清晰尽可 能地可复原检验时的情形，不得提早记录或事后补记，更不能伪造。5.5记录上的有关人员签署处不得空白并应由本人签名，不得代签。5.6记录内容必须填写齐全，因客观情形空缺的项目，应将该项目用单划线划去5.7记录用词应规范；优先使用规范标准所采纳的术语，除行业内约定 俗成的简称外应用全称。5.8记录上所有印章应是红色的5.9检验工作有关记录的填写见相应的作业指导书。5.10记录归档后任何人不得修改。*Q/LSJM.G.09-2005压力容器制造治理制度、作业指导书本章共4页第4页标题原始记录治理制度版次/修订:A/0修订日期：公布日期：6原始记录的保管各业务归口单位的原始记录