商业银行现金资产管理(1)ppt课件

1、第四章 商业银行现金资产管理本章要点：商业银行现金资产管理的目的和原那么存款预备金的管理商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原那么w 现金资产的构成现金资产的构成w 狭义的现金资产是指银行库存现金。普通意义上狭义的现金资产是指银行库存现金。普通意义上了解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准了解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：资产的范畴：w库存现金库存现金w托收中的现金托收中的现金w在中央银行的存款在中央银

2、行的存款w存放同业存款存放同业存款现金资产管理的目的及原那么 w现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需求的前提下，尽能够地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产到达最适度的规模。w根本原那么：适度存量控制原那么w适时流量调理原那么w平安性原那么第二节 存款预备金的管理存款预备金存款预备金在中央银行的存款由两部分组成：一是在中央银行的存款由两部分组成：一是法定预备金；二是超额预备金。存款预备金法定预备金；二是超额预备金。存款预备金是商业银行现金资产的重要组成部分。是商业银行现金资产的重要组成部分。法定预备金是按照法定比率向中央银行法定预备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款预备金。缴存的存款

3、预备金。 超额预备金是指在中央银行存款预备金超额预备金是指在中央银行存款预备金账户中超出了法定存款预备金的那部分存款。账户中超出了法定存款预备金的那部分存款。它与法定存款预备金有此消彼长的关系。它与法定存款预备金有此消彼长的关系。 满足法定存款预备金的要求法定预备金的计算1滞后预备金计算法滞后预备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期预备金需求量的方法。由于非买卖性存款账户如银行的定期存款等，其他额的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非买卖性账户存款计算存款预备金。2同步预备金计算法同步预备金计算法的根本原理是：以本期的存款余额为根底，计算本期的预备金需求量。这种方法主要适用于

4、商业银行的买卖性账户存款计算预备金。买卖性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实践情况，计算所需上缴的预备金数额。法定预备金头寸的管理w商业银行对法定存款预备金管理的根本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使预备金账户最小化。w银行法定存款预备金管理需求提早预测在预备金坚持期内的各种存款与库存现金的变化情况，据此制定法定存款预备金的详细管理目的。 w银行将已交纳的存款预备金余额与实践需求量进展比较， 假设缺乏那么缺乏，假设多余那么调减以添加收益超额预备金的管理 w影响超额预备金需求量的要素w存款动摇w贷款的发放与收回w其他要素向中央银行借款，同业往来情况，法定存款预备金

5、的变化第三节 商业银行的现金资产与流动性需求w银行的流动性需求及其种类银行的流动性需求及其种类w短期流动性需求短期流动性需求:w 短期流动性需求是一种短期现金需短期流动性需求是一种短期现金需求。季节性要素是影响存款的变化和贷款求。季节性要素是影响存款的变化和贷款需求动摇的主要要素。需求动摇的主要要素。w长期流动性需求长期流动性需求:w 长期流动性需求是一种长期现金需长期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所效力的社区或求，这种需求主要由银行所效力的社区或者产业的经济开展所决议。者产业的经济开展所决议。 周期流动性需求: 周期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性

6、动摇所引发的。 暂时流动性需求: 暂时流动性需求是一种暂时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。 现金资产与流动性供应w银行的流动性供应包括：w在资产负债表中存储流动性，w从金融市场上“购买流动性。w银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接构成了对流动性的供应。w在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、根底头寸和可贷头寸之分。w可用头寸，是指扣除了法定预备金以后的一切现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额预备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 w根底头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额预备金

7、之和。根底头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充任银行一切资金结算的最终支付手段。 w可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是构成银行盈利性资产的根底。 第四节 银行流动性需求的预测w流动性需求预测的意义流动性需求预测的意义ww流动性需求预测的方法流动性需求预测的方法w 流动性供应添加的要素w客户存款w提供非存款效力所得收入w客户归还贷款w银行资产出卖w货币市场借款w发行新股 流动性需求添加的要素w客户提取存款w合格贷款客户的贷款要求w归还非存款借款w提供和销售效力中产生的营业费用和税收w向股东派发现金股利 w在恣意时点上银行的流动性需求与供应的对

8、比情况决议了在这一时辰银行的净流动性头寸。w当流动性供应超越流动性需求时，存在流动性盈余，此时银行有正的流动性缺口；当银行流动性供应小于其需求时，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口。w当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进展资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决议如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。w流动性需求供应不匹配是商业银行日常运营的常态，准确预测流动性需求是银行进展现金资产管理的首要义务。流动性需求预测的方法w要素法： 资金头寸需求量=估计贷款增量+应缴存款预备金增量-估计存款增量w资金构造法：资金构造法是经过分析存贷款资金构造及其变化趋势来预测未来的流动性

9、需求。w 银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求。w流动性目的法： 流动性目的体系可以反映一家银行整体的流动性情况。银行可以经过对比分析本身的流动性目的与同行业的平均程度来估算其流动性需求。 第五节 流动性需求与来源的协调管理 w银行管理人员对流动性需求做出预测后，就面临着如何来满足流动性需求的决策问题，或者说，对最优流动性管理方案的选择w流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原那么、进展流动性协调管理的方法以及对流动性管理效果的评价流动性需求管理的原那么w进取型原那么：w 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依托收缩资产规模、出卖资产，而是经过自动负债的方式来满足流动性

10、需求，扩展运营规模。w保守型原那么:w 出现流动性缺口时，银行管理者不采取自动负债的方法，而靠本身资产转换、出卖的方式来满足流动性需求。 w本钱最低原那么: w 流动性缺口的满足应以筹资本钱最低为原那么。 流动性需求与来源的协调管理方法w银行可以经过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来坚持其流动性。 w银行也可以经过借入资金的方式来满足流动性的需求。借入资金满足流动性需求是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。w随着金融创新的不断开展，银行在满足流动性需求方面除了上述的传统方法之外，还有一些新的方法。 流动性需求管理效果的衡量w公众对银行的自信心。w银行股票价钱能否稳定。w发行大额可转让定期存单以及其他负债能否存在风险溢价。w出卖银行资产有无损失。w能否满足客户的合理贷款需求。w能否频繁从中央银行借款。复习思索题w现金资产包括那些方式？银行保管各种方式现金资产的目的是什么？w法定存款预备金的计算方法有哪些？银行应该如何进展法定存款预备金的管理？