商业银行经营管理学4

1、L L ii l y l y 第四章第四章现金资产业务 L L ii l y l y现金资产业务现金资产业务第一节：现金资产的构成和作用第二节：资金头寸的计算与预测第三节：现金资产的管理L L ii l y l y第一节第一节 现金资产的构成和作用现金资产的构成和作用一、现金资产的构成二、现金资产的作用L L ii l y l y4 现金资产是银行流动性需要的第一道防线，现金资产是银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产。是非盈利性的资产。 银行现金资产应保持一个合理适度的水平。银行现金资产应保持一个合理适度的水平。 L L ii l y l y狭义的现金资产是指银行库存现金。狭义的现金资

2、产是指银行库存现金。 一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。即即包括现金和准现金。即银行持有的库存现银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。资产。从构成上来看从构成上来看, 四类资产属于银行现金四类资产属于银行现金资产的范畴：资产的范畴：L L ii l y l y法定准备金法定准备金超额准备金超额准备金L L ii l y l y7一、一、现金资产的构成和作用现金资产的构成和作用 （一）现金资产的构成（一）现金资产的构成 库存现金、与现金等同的可随时用于支库存现金、与现金等

3、同的可随时用于支付资产。付资产。L L ii l y l y81.库存现金库存现金 保存在金库中的现钞和硬币。保存在金库中的现钞和硬币。 应付客户提现和银行本身的日常零星开应付客户提现和银行本身的日常零星开支。支。2.在中央银行的存款在中央银行的存款法定存款准备金和超额准备金。法定存款准备金和超额准备金。 L L ii l y l y9法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存 作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策的手段。的手段。 超额准备金：在存款准备金账户中，超过法定存款准超额准备金：在存款准

4、备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存款。备金的那部分存款。在中央银行的存款L L ii l y l y103.同业存款同业存款 在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算业务。在同业之间开展代理业务和结算业务。 4.在途资金在途资金 在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 L L ii l y l y现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 结论：现金资产管理的目的就是要在

5、确保银行流动现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。的比重，使现金资产达到最适度的规模。L L ii l y l y二、现金资产的作用二、现金资产的作用保持清偿力保持流动性L L ii l y l y第二节第二节 资金头寸的计算与预测资金头寸的计算与预测一、资金头寸及其构成二、资金头寸的预测L L ii l y l y14一、资金头寸及其构成一、资金头寸及其构成分为基础头寸和可用头寸。分为基础头寸和可用头寸。1.基础头寸基础头寸 基础头寸：商业银行的库存现金与在中基础头寸：

6、商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。央银行的超额准备金之和。 L L ii l y l y15 在基础头寸中，库存现金和超额准备金在基础头寸中，库存现金和超额准备金是可以相互转化的。是可以相互转化的。库存现金是为客户提现保持的备付金，在银库存现金是为客户提现保持的备付金，在银行与客户之间流通。行与客户之间流通。 在中央银行的超额准备金是为有往来的在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构保持的清算资金，在金融机构之间金融机构保持的清算资金，在金融机构之间流通。流通。L L ii l y l y162.可用头寸可用头寸商业银行可以动用的全部资金，包括基础头寸和同业商业银行可以动用的全

7、部资金，包括基础头寸和同业存款。存款。 作用：支付准备金（备付金）；可贷头寸。作用：支付准备金（备付金）；可贷头寸。银行总流动性需求银行总流动性需求=负债流动性需求贷款流动性需负债流动性需求贷款流动性需求求L L ii l y l y17二、二、资金头寸的预测资金头寸的预测 预测未来一定时期内的资金头寸需要量。预测未来一定时期内的资金头寸需要量。 存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素。因素。L L ii l y l y18银行主要资金来源与资金运用 资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸） 贷款利息和本金变现债券及到期债券存款增加其他负债增加 发行

8、新股 新发放的贷款购买债券存款减少其他负债减少 收购股份 L L ii l y l y19例：某银行资金头寸变化预测例：某银行资金头寸变化预测月份月份 存款总存款总额额 存款的存款的变化变化 准备准备金的金的变化变化 贷款总贷款总额额 贷款的贷款的变化变化 头寸变化头寸变化12121 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212593593587587589589586586591591606606620620615615616616655655635635638638643643 -6.0 -6.0+2.0+2.0-3.0-3.0+5.0+5.0+15.0+15

9、.0+14.0+14.0-5.0-5.0+1.0+1.0+39.0+39.0-20.0-20.0+3.0+3.0 +5.0 -0.6-0.6+0.2+0.2-0.3-0.3+0.5+0.5+1.5+1.5+1.4+1.4-0.5-0.5+0.1+0.1+3.9+3.9-2.0-2.0+0.3+0.3+0.5+0.5351351356356359359356356365365357357345345330330341341341341361361375375 386 +5.0+5.0+3.0+3.0-3.0-3.0+9.0+9.0-8.0-8.0-12.0-12.0-15.0-15.0+11.0

10、+11.0+0.0+0.0+20.0+20.0+14.0+14.0+11.0+11.0-10.4-10.4-1.2-1.2-3.0-3.0-4.5-4.5+21.5+21.5+24.6+24.6+10.5+10.5-10.1-10.1+35.1+35.1-38.0-38.0-11.3-11.3 -6.5 L L ii l y l y时期时期存款量存款量O易变存款线易变存款线核心存款线核心存款线存款变化趋势图存款变化趋势图 可以根据头寸预测的变化，通过相应的资可以根据头寸预测的变化，通过相应的资产负债策略进行头寸调节管理产负债策略进行头寸调节管理L L ii l y l y贷款量贷款量O长期贷款

11、趋势线长期贷款趋势线贷款变化趋势图贷款变化趋势图L L ii l y l y22（三）（三）资金头寸的调度资金头寸的调度1.头寸调度作用头寸调度作用 在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活调节头寸余缺。活调节头寸余缺。 在资金短缺时，最好能以最低的成本和最快的速在资金短缺时，最好能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸；度调入所需的资金头寸； 在资金头寸多余时，最好能及时调出头寸，获取在资金头寸多余时，最好能及时调出头寸，获取较高的收益。较高的收益。L L ii l y l y23 2.头寸调度的渠道头寸调度的渠道 1)同业拆借同业拆借2)短

12、期证券回购及商业票据交易短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金通过中央银行融通资金5)出售中长期证券出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产出售贷款和固定资产L L ii l y l y第三节第三节 现金资产的管理现金资产的管理一、现金资产管理原则二、库存现金的日常管理三、存款准备金的管理四、 同业存款的管理L L ii l y l y一、现金资产管理原则一、现金资产管理原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则适时调节总量适度安全保障L L ii l y l y26 适度存量控制原则：适度的存量控制既：适度的存量控制既能保证

13、银行的盈利性，也能保证银行的能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。流动性。 适度流量调节原则：银行必须根据：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。适度规模。 安全性保障原则：确保现金资产的安全。确保现金资产的安全。L L ii l y l y二、库存现金的日常管理二、库存现金的日常管理影响银行库存现金的因素现金收支规律营业网点的多少后勤保障的条件与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定商业银行内部管理L L ii l y l y二、库存现金的日常管理二、库存现金的日常管理银行库存现金规模的确定库存现金需要量的匡算：库存现金周转时间、现金

14、支出水平即期现金支出水平=前期平均现金支出水平保险系数历史同期平均发展速度前期平均现金支出水平前期平均现金支出水平=前前30天现金支出累计天现金支出累计发生额发生额/30保险系数=标准差置信概率度30/-2平均现金支出额）（每天现金支出额标准差L L ii l y l y(置信概率度根据要求的数字准确程度来确定，如果要求数字的准确性达到95%，则置信概率以0.95，以0.95作为F（t）去查“标准正态分布表”得t=1.96，此t值即为置信概率度。求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘，再加减一些其他因素，即为库存现金需要量。1 -考察年数支出累计发生额最早年份同月现金出累计发生额去

15、年同月现金支均发展速度平历史同期L L ii l y l y最适送钞量的测算最适送钞量的测算经济批量法T=CQ/2+PA/QT表示总成本A表示一定时期内的现金收入（或支出）量Q表示每次平均库存现金量大的P表示每次运钞费用C表示现金占有率A/Q表示运钞次数L L ii l y l yQ/2表示平均库存现金量PA/Q表示全年运钞总费用CQ/2表示库存现金全年平均占用费令 =0 则 22QPACdQdTTT022QPACCPAQ22CPAQ/2L L ii l y l y例 工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1 825万元，平均每天投放5万元（全年

16、按365天计算）。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约50元，资金占用费率为年利率6.6%，代入公式得：万元63.16%6 . 60050. 018252QL L ii l y l y即每次运钞16.63万元，大约每3天送1次，按此计算的总费用为：如果每天运钞1次，每次运钞5万元，其总费用为：万元0975. 163.160050. 01825263.16%6 . 6/2/QAPQCT万元99. 150050. 018252%6 . 65L L ii l y l y如果每星期运钞1次，每次运钞35万元，其总费用为：上述3种方案比较，显然按经济批量法计算的第1种方案最经济。所以，该银行应当确

17、定约3天运送一次，每次运送16.63万元。万元416. 1350050. 018252%6 . 635L L ii l y l y现金调拨临界点的确定现金临界点=平均每天正常支出量提前时间+保险库存量保险库存量=（预计每天最大支出-平远每天正常支出）提前时间在上例中，该分行的最适运钞量是16.63万元，提前时间为1天，平均每天正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万元，则：保险库存量=（7-5）1=2（万元）现金调拨临界点=51+2=7（万元）该分行的库存现金降到7万元时，就应当申请调拨现金16.63万元。L L ii l y l y银行保持现金适度量的措施银行保持现金适度量的措施1应将库存现

18、金状况与有关人员的经济利益挂钩2应实现现金出纳业务的规范化操作3要掌握储蓄现金收支规律4解决库存现金的技术性问题严格库房安全管理措施严格库房安全管理措施 L L ii l y l y三、存款准备金的管理三、存款准备金的管理满足法定存款准备金要求超额准备金的管理L L ii l y l y存款准备金率历次调整一览存款准备金率历次调整一览38L L ii l y l y39L L ii l y l y满足法定存款准备金的要求满足法定存款准备金的要求1法定准备金的计算（1）滞后准备金计算法滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余

19、额的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。L L ii l y l y滞后准备金计算法滞后准备金计算法L L ii l y l y假设某商业银行在2月19日至2月25日的非交易存款余额为80 000万元，按照7%的存款准备金率，该行在3月5日至3月11日这一周中应保持的准备金余额为5 600万元。L L ii l y l y（2）同步准备金计算法同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计算所需

20、上缴的准备金数额。L L ii l y l y44 同步准备金计算法L L ii l y l y各类存款余额准备金余额各类存款余额准备金余额第一天778.5536.05第八天950.0136.05第二天760.4036.05第九天607.3036.05第三天696.6036.05第十天770.7036.05第四天421.0036.05第11天793.9036.05第五天851.1536.05第12天802.3336.05第六天622.4836.05第13天800.0137.585第七天820.3436.05第14天753.0039.12合计5477.25L L ii l y l y十四天总的存

21、款余额为10427.77日平均余额为744.84，假定法定存款准备金率为5%，则这十四天需要保持的准备金余额为37.24第十三天和第十四天是调整期。37.24-36.05=1.192，法定存款准备金有31.192的差额，1.192/2=0.596，所以第十三天法定存款准备应该达到36.05+0.596=36.646，第十四天的余额应达到36.646+0.596=37.24L L ii l y l y法定准备金头寸的管理法定准备金头寸的管理商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与

22、库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较， 若不足则不足，若多余则调减以增加收益L L ii l y l y影响银行资金头寸的因素中某一些能由银行管理层控制，而另一些在基本上是不可控的，管理者需要预计到这些并对此作出迅速反应。L L ii l y l y增加银行法定准备金的可控制因素增加银行法定准备金的可控制因素出售证券收取证券利息从中央银行借款同业拆入用回购协议出售证券向客户销售新的存单、欧洲美元存款或者其他存款L L ii l y l y减少银行法定准备金的可控制因素减少银行法定准备金的可控制因素购买证券向持有银行发行的证

23、券的投资者支付利息偿还中央银行贷款同业拆出用回购协议的形式购买证券从中央银行取出库存通货和硬币L L ii l y l y超额存款准备金超额存款准备金 广义：广义： 存款数额存款数额 - 存款数额存款数额法定存款准备金率法定存款准备金率 被视为商业银行的可用头寸（资金）被视为商业银行的可用头寸（资金） 狭义：狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。 主要用于支付与债权债务清算。主要用于支付与债权债务清算。 被称为商业银行的备付金或清算存款。被称为商业银行的备付金或清算存款。 规定限额部分：支付与清算。规定限额部分：支付与清算。 超限额部分：贷款

24、和投资。超限额部分：贷款和投资。 超额存款准备金超额存款准备金 规定限额规定限额超限额超限额L L ii l y l y超额准备金的管理超额准备金的管理 影响超额准备金需要量的因素（1）存款波动（2）贷款的发放与收回（3）其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）对超额存款准备金对超额存款准备金的影响的影响贷款发放的对象贷款发放的对象贷款收回的对象贷款收回的对象它行开户的企业它行开户的企业减少超额存款准备减少超额存款准备增加超额存款准备增加超额存款准备本行开户的企业本行开户的企业增加超额存款准备增加超额存款准备不变不变L L ii l y l y53 影响超额准备金需要量的

25、其他因素超额超额准备金准备金增加增加减少减少L L ii l y l y四、四、 同业存款的管理同业存款的管理同业存款的目的主要为支付代理行代理费用同业存款需要量的测算 使用代理行的服务数量和项目代理行的收费标准可投资余额的收益率L L ii l y l y1 1、X X月份代理行提供的服务项目月份代理行提供的服务项目成本（元）成本（元） 支票清算支票清算1054010540笔笔 每笔每笔0.0450.045元元 电子转帐电子转帐2828笔笔 每笔每笔1.501.50元元 证券保管证券保管7 7笔笔 每笔每笔 3.003.00元元 数据处理及计算机服务数据处理及计算机服务 总计总计100.00

26、100.002 2、代理行收益项目、代理行收益项目收益收益( (元元) ) 计算机服务手续费计算机服务手续费 应从同业存款中获得的投资收益应从同业存款中获得的投资收益 总计总计100.00100.003 3、同业存款余额需要量测算、同业存款余额需要量测算同业存款余额同业存款余额（元）（元）注：同业存放准备金率注：同业存放准备金率12%, 平均浮存为平均浮存为7200元元 ，年收益率，年收益率8%474.30474.3042.0042.0021.0021.00637.30637.30537.30537.30637.30637.30投资收益投资收益= =（投资收益率（投资收益率 X 30 / 36

27、0 X 30 / 360 ）X X（同业存款（同业存款余额余额 - - 浮存浮存 - - 应提准备金）应提准备金）99767L L ii l y l y561、X月份代理行提供的服务项目成本（元）支票清算10000笔 每笔0.05元 电子转帐30笔 每笔2元 证券保管10笔 每笔 3.00元 数据处理及计算机服务 总计1002、代理行收益项目收益(元) 计算机服务手续费 应从同业存款中获得的投资收益 总计100.00假设代理行同业存款的准备金率为10%，平均浮存为7000元，可投资余额的年收益率为8%。5006030690L L ii l y l y57 商业银行的现金资产与流动性需求管理商业

28、银行的现金资产与流动性需求管理L L ii l y l y银行的流动性需求及其种类银行的流动性需求银行的流动性需求是指客户对银行提是指客户对银行提出的必须立即兑现出的必须立即兑现的资金要求，具体的资金要求，具体分为存款客户的提分为存款客户的提现要求和贷款客户现要求和贷款客户的贷款要求。的贷款要求。 流动性需求存在着流动性需求存在着四种类型：四种类型：L L ii l y l y短期流动性需求：是一种短期现金需求。季节性短期流动性需求：是一种短期现金需求。季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。素。 长期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需

29、长期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。所决定。 周期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需周期流动性需求：是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求：是一种临时的现金需求，这种临时流动性需求：是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。银行流动性需求的类型L L ii l y l y长期流动性需求的产生原理L L ii l y l y为什么银行面临严重的流动性问题为什么银

30、行面临严重的流动性问题第一，银行从个人和其他贷款机构借取大量短期存款和准备金，然后反过来又以长期贷款的形式借给找其贷款的客户。因此，大多数银行面临某些资产到期日和负债到期日不匹配的问题。很少有资产带来的现金流入正好和负债引致的现金流出正好相等的情况。L L ii l y l y第二，与到期日不匹配情况相关的问题是银行持有非常高的比例的负债，而这些负债需要随时支付，如活期存款、可转让支付命令账户和货币市场借款。因此，银行必须随时做好准备满足现金需求。这种需求有时候会很大，特别是周末、每月的第一天和一年中的某些特定季节。L L ii l y l y流动性问题的另一个来源是银行对利率变动的敏感性。当

31、利率上升时，一些存款人会提取资金以到别处寻找更高的回报。许多贷款客户会推迟新的贷款需求或加快从利率较低的借贷安排中提款。这样，利率变动会同时影响客户对存款的需求和贷款的需求。这两者均会对银行的流动性头寸产生强烈的影响。而且利率变动会影响银行为筹集额外的流动性资金而需要出售的资产的市场价值，并直接影响在货币市场借款的成本。L L ii l y l y现金资产与流动性供给银行的流动性供给包括：一是在资产负债表银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上中存储流动性，二是从金融市场上“购买购买”流动性。流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直银行的现金资产作为资金运用

32、的一部分，直接形成了对流动性的供给。接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。头寸。 商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。和可贷头寸之分。L L ii l y l y可用头寸可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。存放同业存款。可用头寸

33、也称为可用现金。 基础头寸基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。算的最终支付手段。 可贷头寸可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。基础。 商业银行头寸的具体分类L L ii l y l y基础头寸、可用头寸、可贷头寸基础头寸

34、、可用头寸、可贷头寸商业银行可以动用的全部资金：商业银行可以动用的全部资金：可用头寸可用头寸 包括：基础头寸包括：基础头寸+ +存放同业存放同业 基础头寸：库存现金基础头寸：库存现金+ +超额准备金超额准备金 用途：用途： 用于应付客户提存和满足债权债务清算的需要用于应付客户提存和满足债权债务清算的需要。 规定限额的超额准备金部分。规定限额的超额准备金部分。 用于发放贷款和投资用于发放贷款和投资 可贷头寸可贷头寸 可贷头寸可贷头寸 = = 全部可用头寸全部可用头寸- - 规定限额的超额准备金规定限额的超额准备金 L L ii l y l y流动性需求预测的意义在任意时点上银行的流动性需求和流动

35、性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。 L L ii l y l y银行流动性需求的预测银行流动性需求的预测流动性需求预测的意义流动性需求预测的意义 流动性供给增加的因素客户存款提供非存款服务所得收入客户偿还贷款银行资产出售货币市场借款发行新股 L L ii l y l y 流动性需求增加的因素客户提取存款合格贷款客户的贷款要求偿还非存款借款提供和销售服务中产生的营业费用和税收向股东派发现金股利 L L ii l y l y在任意时点上银行的流动性需求与供给的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸。当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余，此时银行有正的流动性

36、缺口；当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口。当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要任务。L L ii l y l y流动性需求预测的方法因素法因素法 资金头寸需要量资金头寸需要量=预计贷款增量预计贷款增量+应缴存款准备金增应缴存款准备金增 量量-预计存款增量预计存款增量 资金结构法资金结构法 资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋资金结构法是通过分析存贷款资金结构及

37、其变化趋势来预测未来的流动性需求。势来预测未来的流动性需求。 银行总流动性需求银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求。贷款的流动性需求。 流动性指标法流动性指标法 流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况。银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同况。银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。行业的平均水平来估算其流动性需求。 L L ii l y l y72 资金结构法商业银行存款按照被提取的可能性分为三类：流商业银行存款按照被提取的可能性分为三类：流动性货币

38、负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债。债。 商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率（备率（A,B,C），并计算出流动性需求的总量。），并计算出流动性需求的总量。 负债流动性需要量负债流动性需要量=A x（流动性货币负债（流动性货币负债-法定法定准备金）准备金）+B x（脆弱性货币负债（脆弱性货币负债-法定准备金）法定准备金）+C x（稳定性货币负债（稳定性货币负债-法定准备金）法定准备金） 商业银行总流动性需求商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流存款和非存款负债的流动性需求动性需求+贷款的流动性需

39、求贷款的流动性需求L L ii l y l y用资金结构法估计银行流动性需求用资金结构法估计银行流动性需求 A某银行对其目前存款与非存款负债的分类估计：游动性货币负债 0.25亿元 脆弱性货币负债 0.24亿元稳定性货币负债 1.00亿元该银行准备为流动性货币负债提取95%存款准备（扣除存款3%的法定准备金）；为脆弱性货币负债提取30%存款准备（扣除法定准备同上）；为稳定性货币负债提取15%的存款准备（扣除法定准备同上）L L ii l y l yB该银行的贷款总额为1.35亿元，但最近已经达到 1.4亿元，并以每年10%的速度在增长。银行希望随时满足所有符合贷款条件的客户的贷款请求。C请计算银行的总流动性需求。0.95（0.25-0.250.03）=0.2304亿元0.30（0.24-0.040.03）=0.0698亿元0.15（1.00-1.000.03）=0.1455亿元L L ii l y l y假定银行对新增贷款的流动性准备金为100%银行新增贷款额为1.40（1+10%）-1.35=1.54-1.35=0.19（亿元）所以银行的流动性需求= 0.95（0.25-0.