019 SAP FICO 后台配置及前台操作-成本中心计划分配分摊调整凭证报表20160325

1、FICO配置文档Table of Contents·CO-成本中心会计CCA (Cost Center Accounting)1ü各类主数据的创建11.创建/更改/显示非标准层次下的成本中心组：KSH1/KSH2/KSH312.创建/更改/显示成本要素组：KAH1/KAH2/KAH313.创建/显示次级成本要素：KA06/KA0314.创建/更改/显示统计指标：KK01/KK02/KK0325.为统计统计指标分配数量：KB31N2ü更改/显示成本中心费用计划：KP06/KP073üDefine Allocation Structures定义分配结构：KS

2、ES/OKO66ü成本中心分配 (Distribution)分摊 (Assessment)-期末结账8【例1】水电费等记入专用的成本中心，期末按照固定百分比分摊到各成本中心8【例2】分摊到内部订单14【例3】使用统计指标分摊17üCO调整凭证：KB11N/KB13N/KB14N（创建/显示/冲销）21ü成本中心常用报表211.成本中心行项目：KSB1212.成本中心报表：S_ALR_87013611213.成本中心报表：S_ALR_8701361321Page | 1 · CO-成本中心会计CCA (Cost Center Accounting)成本中心

3、会计的主要作用有：做计划，费用的记入与分配分摊等。ü 各类主数据的创建1. 创建/更改/显示非标准层次下的成本中心组：KSH1/KSH2/KSH3成本中心组KSH1与标准层次OKEON的区别：标准层次中的成本中心组是层层向下的，组和组之间只能有子集的关系不能有交集的关系；而一般的成本中心组，是可以不受限制地将不同的成本中心组合在一起做统计的，只作统计用途，不在公司的组织结构OKEON中。2. 创建/更改/显示成本要素组：KAH1/KAH2/KAH3把要打包分摊的办公用品和饮用水费建成成本要素组。Group里面可以套group组的好处：在后台设好组，将来要新加什么项目，做前台的操作把它

4、加到对应的组里就行了，否则的话每次都要动后台，涉及到移送的问题，很麻烦3. 创建/显示次级成本要素：KA06/KA03 CElem category: 42 assessment, 相当于一个“包袱”，将实际发生的费用打包起来由此次级成本要素在各成本中心间传递。4. 创建/更改/显示统计指标：KK01/KK02/KK03可以为面积、时间、电话台数等等，作为分摊分配比例的一个依据（比如根据电话台数的多少来分配电话费）Stat. key fig. UnM 计量单位，Fixed val: 一般都用固定值。5. 为统计统计指标分配数量：KB31NRec. CCtr: 接收的成本中心，StaKF: 统计

5、指标RTCT，total quantity填数量，保存，凭证就记进去了。（做错了：Posting>>Reverse）SE16N表COSR可以看每个月的数量值如果统计指标选的fixed val, 当前期间到12月的值都是一样的，如果选的total value，只有当前期间有值ü 更改/显示成本中心费用计划：KP06/KP07年初或月初做，根据公司实际需要。计划与预算的区别：假如100W的预算，在实际费用花了90W时，95W时，预算会发出警告：已经到了90%，95%，花了100W以后，不能再继续记账了，计划则不同，不会有警告，即使花了1000W了还是可以继续记账成本中心只能做

6、计划不可以做预算，内部订单可以做预算。填好期间、成本中心、成本要素等，点折线形（期间屏幕）钮，plan fixed costs录入计划值即可按标红的上下箭头切换到其它的成本要素。如果有很多月份很多费用，没法一个个手动去输入Excel批量导入KP34中与KP06中layout(1-101)对应的integrated excel勾上写计划的时候(没有KP34中的layout?)点小山按钮，启用宏，打开的页面就变成excel了，粘贴保存即可ü Define Allocation Structures定义分配结构：KSES/OKO6(RO) 新建Allocation structure RO

7、, 在它下面新建Assignments，如下图如上设置即表示把成本要素组ALL_COSTS中的费用打包为次级成本要素9000861，应用到分摊规则中：与下面【例1】中的设置得到的分摊结果是相同的。ü 成本中心分配 (Distribution)分摊 (Assessment)-期末结账平常发生各项费用时，统一记到某“费用待摊成本中心”（比如设置电费成本中心、水费成本中心实际并没有这样的部门，只是为了统计费用方便）上，等到期末结账时，根据一定的规则（按固定比例分给各部门，或按某种统计指标分-如电话费根据电话机数量分，清洁费按办公面积分等），将“费用待摊成本中心中”的费用分配/分摊（分配：以

8、初级成本要素进行，分摊：将多种费用打包成一个次级成本要素进行）给各成本中心。【例1】水电费等记入专用的成本中心，期末按照固定百分比分摊到各成本中心1. 平时记各项费用：F-02记费用时填对应的成本中心，比如电费填对应的电费成本中心34206612. 创建/更改/显示分摊规则：KSU1/KSU2/KSU3 (分配: KSV1/KSV2/KSV3)Iterative:会把发送方中的值一直循环发送，直到发送方中的值为0为止。一个Cycle中可以包含多个段，点小山图标查看总体情况，也可点“第一个段”，之后通过前后箭头查看其它段，如下图：一个段(Segment)共由段表头、发送方/接收方、发送方值、接收

9、方追踪因素4个tab组成。Assessment cost element及allocation structure二选一，上图表明将Sender中的费用通过打包成次级成本要素9000861进行发送；将100%的过账金额发送出去，Receiver根据固定的百分比接收将成本中心3420661中属于ALL_COSTS成本要素组的费用发送到成本中心组TI_CH12中（同理建立其它的Segment，发送方成本中心选水费/网费等其它费用，成本要素仍选同样的9000861，即实现了各项费用打包为9000861进行分摊的效果；也可此处发送方填一个成本中心组，二者皆可同样也可为了整理方便使用分配结构）接收方成本

10、中心组TI_CH12包含五个成本中心，前面说明了接收方按照固定百分比的规则进行接收，这里定义了具体的百分比即3420404接收10%，3420414接收90%3. 运行/显示分摊：KSU5/KSU6 (分配: KSV5/KSV6)输入期间，选之前定义的规则/cycle，测试运行勾上，清单出来，没问题再后退，真正运行分配分摊产生CO凭证，不产生FI凭证分摊分配如果做错了：Distribution/Assessment>>reverse4. 查看成本中心报表：S_ALR_87013611如上图，成本中心3420661中的费用共11452.41元（另39.98为月末外币换算产生的凭证，并

11、非真实费用），通过次级成本要素9000861转出（贷方），而根据上面的分摊的运行结果来看，这11452.41按照10% (1145.24)和90% (10307.17) 的比例转到了接收方成本中心3420404，3420414中【例2】分摊到内部订单1. 创建/更改/显示分摊规则：KSU1/KSU2/KSU3成本中心组TI_CH12中，属于成本要素组TI-CC-ABS的费用，按照100%的过账金额全部（固定百分比100%）发送到内部订单IO_4054020TI中2. 运行/显示分摊：KSU5/KSU63. 查看成本中心报表：S_ALR_870136114. 查看内部订单成本分析：KKBC_OR

12、D【例3】使用统计指标分摊1. 创建/更改/显示分摊规则：KSU1/KSU2/KSU3Factor per: 100表示取两位小数(几个0几位小数)2. 运行/显示分摊：KSU5/KSU63. 查看成本中心报表：S_ALR_87013611发送方费用共计320367.8，KB31N中统计指标P1226B为接收方成本中心组CC_P1226_B分配的数量总计为572，其中成本中心2400370分配数量为4，2400384为19，则它们应该分别接收的费用为320367.8/572*4=2240.33及320367.8/572*19=10641.59，与分摊运行结果相符ü CO调整凭证：KB11N/KB13N/KB14N（创建/显示/冲销）某月，管理部发生管理费用1000元，然后要给开发一部和开发二部分摊130和270元，不想麻烦地用KSV5/KSU5，有两种方法：a.在FI做调整凭证：借 130（开发一部）借270（开发二部）贷400（管理部）科目一样，cost center不一样，缺点是产生垃圾凭证b.在CO做调整凭证：CCtr (old)填管理部，CCtr(new)填开发一部和开发二部，Amount填130和270，保存，管理部还剩600，一部130，二部270。ü 成本中心常用报表1. 成本中心