用友U8老客户深度应用培训【总账管理】

1、用友U8老客户深度应用培训（总账管理）用友软件股份有限公司河北分公司用友软件股份有限公司河北分公司 课程提纲一产品概述1.产品综述2.术语说明二应用准备1.基础数据2.期初数据课程提纲三业务介绍1.日常业务2.专题介绍3.其他介绍1.1产品综述总账系统是财务管理信息系统的核心。系统以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、汇兑损益、结转损益等会计核算功能，以及出纳管理、现金流量等财务管理功能；通过部门、个人、客户、供应商、项目以及自定义核算功能，实现企业各项业务的精细化核算；系统提供了丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况；系统完全符合2007年新会计

2、准则及各行业对企业会计核算的各项要求，既可以独立运行，又可以与报表、工资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理等模块共同使用，提供更完整、全面的财务管理解决方案。1.2产品框架凭证 填制凭证 审核凭证 记账 期末转账 期末对账 结账出纳管理 现金、银行日记账 银行对账 支票登记现金流量 现金流量录入 现金流量明细分析 现金流量汇总分析账簿查询 总账 科目余额表 明细账 辅助明细账 辅助汇总表 跨年度账表查询分析1.3术语说明关账关账是在会计电算化里面的术语，指关闭当前月份的记账功能。 关账后当月不能做任何业务，包括调整业务。调整期在结账后如需通过填制凭证方式调整报表数据，可以启用调整期。调

3、整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单 ，在结账之后关账之前称之为调整期。课程提纲2.1应用准备2.1.1基础数据2.1.2期初数据2.1基础数据基础档案举例应用系统功能部门、人员、客户、供应商、项目、自定义项办公室财务部采购部王总张秘书财务钱经理马会计李出纳. .辅助核算的凭证；辅助账簿表 以及 分析；(例如客户账龄分析等)结算方式现金现金支票转账支票 现金银行的凭证；现金银行 日记账；银行对账；支票管理；外币、汇率设置美元港币 外币核算的凭证；外币账簿表；科目1001-库存现金1002-银行存款 .凭证；科目余额表；科目总账、明细账；凭证类别记账凭证凭证；2.1基础数据_凭证

4、类别如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。p记账凭证p收款、付款、转账凭证p现金、银行、转账凭证p现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证p自定义凭证类别2.1基础数据_科目类型基础档案应用系统功能财务科目1001-库存现金1002-银行存款100201-建行100202-农行1122-应收账款（客户往来）1405-库存商品 (数量核算)140501-哇哈哈125ml140502-哇哈哈225ml2202应付账款（供应商往来）4001-实收资本4103-本年利润6001-主营业务收入(数量核算)600101-哇哈哈125ml600102-哇哈哈225ml64

5、01-主营业务成本(数量核算)640101-哇哈哈125ml640102-哇哈哈225ml6601-销售费用660101-工资（部门核算）660102-水电费（部门核算）6602-管理费用660201-工资（部门费用）660202-水电费（部门费用）2.1基础数据_科目2.1基础数据_科目1405-库存商品140501-哇哈哈125ml140502-哇哈哈225ml 6001-主营业务收入600101-哇哈哈125ml600102-哇哈哈225ml 6401-主营业务 成本640101-哇哈哈125ml640202-哇哈哈225ml p当科目结构一致时可以使用成批复制功能。2.2期初数据期初数

6、据年初启用年中启用科目账录入年初余额累计借贷 方；期末余额；系统反算年初余额；辅助账录入年初余额往来明细；累计借方发生；累计贷方发生；现金流量期初不需要需要银行对账期初需要需要2.2期初数据科目科目方方向向年初余额年初余额累计借方累计借方累计贷方累计贷方期初余额期初余额1001-库存现金借￥5000￥12000￥11000￥60001002-银行存款借￥505000￥30000￥35000￥500000100201-建行借￥203000￥20000￥23000￥200000100202-农行借￥302000￥10000￥12000￥3000001405-库存商品借￥6000￥10000￥110

7、00￥5000 -娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥6000￥2000 -娃哈哈125ml借￥3000￥5000￥5000￥30002202应付账款贷￥11000￥11000 -旭日集团贷￥5000￥5000 - -娃哈哈贷￥6000￥60004001-实收资本贷￥400000￥4000004103本年利润贷￥100000￥100000p提醒：期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。若存在已记账凭证，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能，期初余额的状态显示为【浏览只读】。试算结果平衡期初对账相平2.2期初数据_往来核算p提醒：p为了保证账表对账相平，往来类的

8、科目录入期初余额时请务必通过往来明细录入，而后进行数据汇总。p辅助期初余额支持增行，是为了兼容以前版本升级数据。支持从应收、付引入期初往来明细。点击往来明细双击期初余额录入期初往来明细期初往来明细汇总课程提纲3.1日常业务3.1.1填制凭证3.1.2出纳签字3.1.3主管签字3.1.4凭证审核3.1.5记账3.1.6结账3.1.7关账3.1.1填制凭证凭证要素：凭证类别、凭证号、制单日期、审核日期、摘要、科目、辅助信息、金额、附单据数、备注、票号、现金流量项目3.1.1填制凭证_填制凭证采购销售收回货款支付货款3.1.1填制凭证_调用常用凭证在单位里，会计业务都有其规范性，因而在日常填制凭证的

9、过程中，经常会有许多凭证完全相同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储起来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理的效率； （添加常用凭证举例：报销差旅费） 3.1.1填制凭证_生成常用凭证在填制凭证时将凭证保存为常用凭证； （生成常用凭证举例：提现）3.1.1填制凭证_复制会计在填制凭证时经常会同时做一类凭证， 例如报销业务，相同业务的凭证格式内容基本相同，可以在完成一张凭证后，复制生成新的凭证，再加以调整即可完成新凭证的填制，提高填制凭证的效率； 3.1.1填制凭证_凭证草稿会计在填制凭证填写到一半时其他事情打断，不能继续完成凭证的填制，放弃很可惜，凭证草稿保存和凭证草稿引入就可以

10、解决这样的问题； 3.1.1填制凭证_作废凭证对于错误的凭证，如果需要保留痕迹，可以在凭证上标记作废标志；3.1.1填制凭证_作废凭证提醒：是否允许操作员作废他人的凭证受选项中【允许修改作废他人凭证】控制。如果允许作废部分操作员的凭证，则还可以选择【控制到操作员】，并在【数据权限】中设置相应用户的权限。总账系统不能作废外部系统凭证。外部系统的凭证只能在相应系统进行修改、删除、冲销操作。 3.1.1填制凭证_整理凭证如果不需要保留痕迹，可以将作废凭证删除,即整理凭证；总账凭证启用内控，凭证不允许删除。按凭证号的顺序将断号后面的凭证号向前提号。按凭证日期，将凭证号重新排号。按凭证审核日期，将凭证号

11、重新排号。3.1.1填制凭证_冲销凭证冲销凭证是将将已记账凭证进行红字冲销，然后再填写正确凭证。进入查询凭证功能，用户可通过查找到凭证，点菜单的【冲销凭证】，对当前凭证自动制作红字冲销凭证。(凭证时已记账状态)3.1.1填制凭证_选项凭证号按照凭证日期的顺序排列。填制凭证时,结算方式使用到票据管理的结算方式时,进行支票控制.例如,在报销时支票未登记，则提示是否需要登记。填制凭证时,控制科目余额不允许出现负数.现金流量凭证希望控制现金流量项目必须录入.系统刚上线，和手工账并行，如何保障系统中的凭证号和手工的凭证号保持一致用来设置现金流量录入界面的参照内容和方式。3.1.1填制凭证_凭证选项在凭证

12、录入时，可以对往来款项进行直接往来全额两清业务选择此项，则点击增加按钮时显示凭证打印设置界面，可设置打印格式，否则直接输出打印有外币核算业务，选择此项系统自动检查外币借贷方是否平衡。选择连续增加凭证时，自动携带上一凭证的信息。新增功能：可以增加填制凭证分录的行数。3.1.2出纳签字出纳签字的凭证范围：出纳凭证（现金、银行类凭证）签字方式：单张签字、批量签字提醒：取消签字必须由签字人本人取消。单张出纳签字单张取消签字批量出纳签字批量取消签字3.1.2出纳签字_选项配置出纳管理流程，选择出纳凭证必须经由出纳签字。3.1.3主管签字签字范围：所有凭证签字方式：单张签字、批量签字提醒：签字人不能与制单

13、人相同。取消签字必须由签字人本人取消。单张主管签字单张取消签字批量主管签字批量取消签字3.1.3主管签字_选项配置出纳管理流程，选择出纳凭证必须经由出纳签字。如要求出纳签字、审核后才可对凭证执行领导签字，则选择主管签字以后不可取消审核和出纳签字。3.1.4凭证审核审核范围：所有凭证审核方式:对照式审核、单张审核、批量审核提醒：审核人和制单人不能是同一个人；凭证一经审核，就不能被修改、删除。取消审核签字只能由审核人自己进行。作废凭证不能被审核，也不能被标错已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按取消取消标错后才能审核；凭证审核日期应大于等于凭证日期；单张审核单张取消审核批量审核批量取消审核3.1

14、.4凭证审核_标错-新增功能p凭证审核人发现凭证错误，在凭证上打上有错标记，并录入错误原因；p制单人将光标放到有错上可以显示出错误原因；p根据错误原因修改凭证，保存凭证。3.1.5跨年凭证查询-新增功能支持跨年查询支持跨年查询凭证查询支持查询其他年度的凭证；凭证号支持凭证范围查询；通过辅助条件可以按照摘要、科目、金额等条件进行查询如果允许操作员查询他人凭证，则选项中选择【可查询他人凭证】如果需要控制允许查询那些人凭证，则选中【控制到操作员】，并需要在【数据权限】设置中设置用户权限。则在凭证查询时，操作员只能查询具有相应人员的凭证查询权限。3.1.5凭证打印打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、

15、审核人、记账人的姓名；打印凭证时，是否自动打印科目编码；套打与此参数无关。3.1.5凭证打印在待选项中选中需要打印的辅助项或自定义项，选入可供打印的摘要栏或科目栏中，打印即可按指定的位置打印。3.1.6记账记账：凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等3.1.6记账取消记账提醒：已结账的月份，不能恢复记账前状态。只有账套主管才能恢复到月初的记账前状态。单击专项按钮，可联查光标所在行相应科目的科目明细账或辅助总账。3.1.7账表查询p余额表辅助项科目余额表辅助项科目明细账3.1.7账表查询p余额表明细账总账3.1.8结账p 已结帐的月份不能填制非调整

16、凭证。p存在未记账凭证的月份不能结账。p若总账与明细账对账不符，则不能结账。结账成功3.1.8结账 取消结账p取消月末结账3.1.9关账-新增功能设置调整凭证类别启用调整期结 账填制调整凭证凭证审核、签字记 账关 账p如果您希望在结账后仍旧可以填制凭证用来调整报表数据，可以启用调整期。调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单 ，在结账之后关账之前称之为调整期。课程提纲3.2应用主题3.2.1辅助核算3.2.2现金流量3.2.3出纳管理3.2.6跨年度处理3.2.1辅助核算专题_认识辅助核算p辅助核算是对账务处理的一种补充，即实现更广泛的账务处理，以适应企业管理和决策的需要。 p辅

17、助核算是会计科目的一种延伸，设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。p但辅助核算于一般的明细科目，它具有更加灵活方便的特性，一个辅助核算可以在多个科目下挂接，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。p目前提供辅助核算包括：部门、个人、客户往来、供应商往来、项目核算、自定义项3.2.1辅助核算专题_手工核算与辅助核算比较p【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。p手工账科目体系设置：p电算化后科目体系设置级次级次编码编码名称名称16602管理费用2660201招待费366020101办公室4660201010

18、1专项A46602010102专项B366020102销售部46602010201专项A46602010202专项B。部门编码部门编码部门名称部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部项目编码项目编码项目名称项目名称01专项A02专项B级次级次编码编码名称名称辅助核算辅助核算16602管理费用部门+项目660201招待费部门+项目设置简便核算精细可扩性强【举例】对应付职工薪酬进行部门核算； 管理费用招待费进行部门+项目核算； 级次 科目编码 科目名称 辅助核算 1 2211 应付职工薪酬 部门1 6602 管理费用 部门项目2 660201 招待费 部门项目 提醒：客户往来不能和供应商组

19、合；部门核算不能和个人往来组合；3.2.1辅助核算专题_具体设置3.2.1辅助核算专题_自定义项-新增功能如果系统提供的个人、部门、项目、供应商、客户等辅助核算项不够时，可将某些自定义项设置为辅助核算；系统中约束部门和人员不能同时使用，但企业管理需要将部门和人员同时核算；3.2.1辅助核算专题_自定义项-新增功能【举例】主营业务收入需要按部门核算，方便统计各部门业绩的完成情况; 主营业务收入需要按业务员核算，方便计算业务员的业绩提成;科目选择自定义项核算自定义项设置选择中选择自定义项核算填制凭证账簿查询3.2.2现金流量专题_认识现金流量现金流量是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一

20、定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即：企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。现金及现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、容易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等3. 2.2现金流量专题_操作流程现金流量期初录入年中启用需要录入现金流量科目指定填制凭证维护流量现金流量凭证查询支持补录现金流量项目现金流量查询现金流量项目维护3. 2.2现金流量专题_相关选项控制存在流入流出现金流量凭证是否必录现金流量项目。控制现金流量维护界面可参照的科目是参照现金流量科目还是对方科目。3. 2.2现金流量专题_流量科目

21、指定流量【举例】想每次输入含有现金科目的凭证时，自动带出现金流量项目？该如何操作？3.2.3票据管理p银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。p对填写错误的银行支票，必须加盖作废与存根一并保存并按银行有关规定缴销。p涉及范围p只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。p只有在“结算方式”中选择上票据管理的结算方式才需要使用支票登记簿。p领购p当有人领用支票时，银行出纳员须进入【支票登记簿】功能点击增加按钮登记支票领用日期、领用部门、领用人、支票号、备注等。p报销p当支票支出后，经办人持原始单据(发票)到财务部门报销，会计人员

22、据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。p套打p可以调用票据通使用支票套打功能。支票报销支票领用支票打印结算方式选择票据管理总账_选项支票控制3.2.3票据管理3.2.3票据管理p填制报销支票凭证时,如果支票尚未登记,支持补录登记。3.2.5转账专题_期间损益p期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。p本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益

23、记账凭证。p结转各项收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：投资收益 借：补贴收入 借：营业外收入 贷：本年利润p结转各项成本费用： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 3.2.5转账专题_期间损益3.2.5转账专题_期间损益提醒：p损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。p损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。p损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目。p为了保证数据正确，建

24、议先将本月的所有未记账凭证先记账。3.2.6跨年处理_跨年查询账表-新增功能在同一年度账中存在多年数据时，且多年数据中间没有使用初始化功能，可以使用跨年查询账表查询多年数据。跨年查询账表使用新报表控件。3.2.6跨年处理_跨年查询账表-新增功能支持跨年查询的账表包括：科目账：总账、余额表、明细账、日记账、序时账。客户往来辅助账：客户科目余额表、客户余额表、客户科目明细账、客户明细账。供应商往来辅助账：供应商科目余额表、供应商余额表、供应商科目明细账、供应商明细账。个人往来账：个人科目余额表、个人余额表、个人科目明细账、个人明细账。部门辅助账：部门科目总账、部门总账、部门科目明细账、部门明细账。

25、项目辅助账：项目科目总账、项目总账、项目科目明细账、项目明细账。总账：查询条件中增加“月份”范围查询条件，根据用户选择的时间范围显示数据。默认为本年年初到当前登录月份。跨年查询时，当用户对期初余额进行了调整时，在总账的上年结转行后加期初调整行，显示用户调整的金额及调整后的余额。按照科目、部门、个人、客户、供应商、项目的授权显示有权限的数据。查询月份包含的多个年度中，同一科目有的年度有权限，有的年度无权限的情况下，仅显示有权限的年度数据。其他功能参照老报表的科目总账。3.2.6跨年处理_跨年查询账表-新增功能科目帐总账：支持跨年查询余额表：跨年查询时，当用户对期初余额进行了调整时，在余额表的期初余额列前加期初调整列，显示用户调整的金额，期初余额显示调整后的金额。权限控制同老报表中的科目余额表，根据查询条件提供数据权限。查询月份包含的多个年度中，同一科目有的年度有权限，有的年度无权限的情况下，不显示该科目数据，需要分段进