关于MIRO发票校验的差异科目分析实用教案

1、发票校验价差发票校验价差(ji ch)注意注意点点1.汇率差异汇率差异2.成本中心，内部订单和资产的汇率差异成本中心，内部订单和资产的汇率差异汇率都是以接收的对象来承担差异，当接收对象不足于吸收差异，就会进入差异科目汇率都是以接收的对象来承担差异，当接收对象不足于吸收差异，就会进入差异科目131001.131001汇率差异科目确定汇率差异科目确定OBYC 物料管理汇率差异【物料管理汇率差异【KDM】3.跨月记账的汇率差异跨月记账的汇率差异按照接收对象记账日期时点的库存接收差异，同时按照记账时点和输入日期的库存分配差异，产生下个月的一号的发按照接收对象记账日期时点的库存接收差异，同时按照记账时点

2、和输入日期的库存分配差异，产生下个月的一号的发出库存应该吸收差异的凭证。出库存应该吸收差异的凭证。汇率差异科目确定汇率差异科目确定OBYC 物料管理汇率差异【物料管理汇率差异【UMB】4.税差税差直接在发票校验的时候输入总账科目直接在发票校验的时候输入总账科目221001（应交增值税（应交增值税-进项）来调整进项）来调整5.总金额差异总金额差异1.价差在配置金额的范围内，自动进入价差科目价差在配置金额的范围内，自动进入价差科目131001，但会在接收对象和税额之间分配，但会在接收对象和税额之间分配公式：公式： 价差金额价差金额= (1+x)接收价差接收价差2.做事后借记或事后贷记来调整。做事后

3、借记或事后贷记来调整。3.可以直接输入料号，来吸收差异，但会有税产生。可以直接输入料号，来吸收差异，但会有税产生。4.直接在发票校验的时候输入总账科目直接在发票校验的时候输入总账科目131001（价差科目）来调整，不会影响接收对象和税额（与方案一不同）（价差科目）来调整，不会影响接收对象和税额（与方案一不同）131001自动形成容差科目确定：自动形成容差科目确定：物料管理物料管理 - 后勤发票校验后勤发票校验 - 发票冻结发票冻结 - 设置容差限制设置容差限制- BD自动形成小的差异自动形成小的差异6.采购订单已经收货后，然后更改订单价格，在发票校验时就是采购订单已经收货后，然后更改订单价格，

4、在发票校验时就是(jish)采用的更改后的价格采用的更改后的价格7.对于一个批量很大的订单，需要时常变动价格的案例对于一个批量很大的订单，需要时常变动价格的案例可以采用不更改价格，而是在发票校验后采用事后借记或贷记调整，前提是差异不是很大的。可以采用不更改价格，而是在发票校验后采用事后借记或贷记调整，前提是差异不是很大的。采购订单采用采购订单采用103收货后，最后一次收货的价格来作为发票校验的价格收货后，最后一次收货的价格来作为发票校验的价格第1页/共27页第一页，共28页。原材料采购原材料采购(cigu)订单订单第2页/共27页第二页，共28页。资产资产(zchn)采购订单采购订单第3页/共

5、27页第三页，共28页。费用型采购费用型采购(cigu)订单订单第4页/共27页第四页，共28页。内部订单内部订单(dn dn)收集费收集费用采购订单用采购订单(dn dn)第5页/共27页第五页，共28页。采购采购(cigu)订单收货订单收货第6页/共27页第六页，共28页。成本成本(chngbn)中心发料中心发料第7页/共27页第七页，共28页。查看查看(chkn)库存库存第8页/共27页第八页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第9页/共27页第九页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第10页/共27页第十页，共28页。发票发票(fpio)校验会计凭证校验会计凭证第11页/共27

6、页第十一页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第12页/共27页第十二页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第13页/共27页第十三页，共28页。发票发票(fpio)校验会计凭校验会计凭证证第14页/共27页第十四页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第15页/共27页第十五页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第16页/共27页第十六页，共28页。发票发票(fpio)校验会计凭证校验会计凭证第17页/共27页第十七页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第18页/共27页第十八页，共28页。发票发票(fpio)校验校验第19页/共27页第十九页，共28页。发票发票(fpio

7、)校验会计凭校验会计凭证证第20页/共27页第二十页，共28页。OBYC价差科目价差科目(km)确定确定第21页/共27页第二十一页，共28页。维护价差维护价差(ji ch)科目科目第22页/共27页第二十二页，共28页。第23页/共27页第二十三页，共28页。第24页/共27页第二十四页，共28页。第25页/共27页第二十五页，共28页。第26页/共27页第二十六页，共28页。感谢您的观看(gunkn)！第27页/共27页第二十七页，共28页。NoImage内容(nirng)总结发票校验价差注意点。汇率都是以接收的对象来承担差异，当接收对象不足于吸收差异，就会进入差异科目131001.。1.价差在配置金额的范围内，自动进入价差科目131001，但会在接收对象和税额之间分配。价差金额= (1+x