(财务制度)陕西京福华餐饮有限公司

1、各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,1论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-陕西京福华餐饮有限公司对各涉财部门的工作要求实施细则为了进一步把西安公司的财务工作做到统一化、规范 化、标准化、精细化，真实准确地反映各店经营状况，实 际利润，杜绝滴漏现象的发生。特针对公司各涉财部门作 出以下规定。总则：严格按照总公司财务管理制度实施细则执行财 务手续，相互监督，争取在财务工作中达到点滴不漏。财 务核算要求准确、真实，日清月结、帐实相符、帐帐相符、 帐据相符。各个涉财部门，统一接受公司财务部的监督、 管理。公共要求：各岗各职人员要具

2、备高尚的道德品质，尊 遵纪守法，严于律已，忠于企业，严守企业机密。任何人，任何时间，不得在吧台电脑上进行游戏和非法操作，避免 数据库被破坏的事件发生。关于会计人员的要求：一、 必须具备高尚的职业道德、态度严谨，把各项工作做 好，达到点滴不漏，数字准确，审核要认真准确，发 现一方数字不符，查清原因，立即纠正。严格遵守权 责发生制原则进行财务核算。二、 监督、检查出纳、采购、保管、冷库管理、吧台、后各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,2论文，制度，方案手册，应有尽有厨、前厅等各涉财岗位是否做到帐物相符，并及时上 报总经理。三、 对每天的营业收入交款清单表，由出纳报上来后，要 认真进行核对，检查

3、各项数字是否相符。月底根据清 单上报的使用发票数量和赠卡的数量进行汇总和出纳 核对，必须达到数据准确。四、 每月必须三到四次抽查吧台营业数据、帐单，迎宾代 金券管理，对采购购买及市场供货价格，要定期进行 市场调查，严格管理，做到质量、价格完全合理。五、 根据事实定期组织对各店固定资产和流动资金的清 查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流 动资金的管理，提高资金利用率。六、 每月根据前厅经理、厨师长上报的考勤，在各店发放 工资前做好工资表，并报请总经理审阅后交于出纳 进行工资发放。七、 每月月底向总经理递交财务报告，提供经营分析的准 确数字，供总经理参考决策。及时了解税收的相关政 策，上

4、报总经理。对出纳人员的要求：一、对吧台当时交款时所填写的交款清单进行审核，所交 纳的现金必须和借贷平衡表“人民币” 一栏中所填写 的数据加废品收入相符，检查招待餐菜单是否已经签- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-字，欠单餐是否由客人和相关人亲自签字。现金、代 金券清点清楚后要互相签字确认。二、 其它款项收入由会计开具收款凭证，一式三份交出纳和交款人各一份。交款人持收款凭证给出纳交款，出 纳收款后在会各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,3论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-计计帐联上签

5、字后由交款人持会计联，返还会计处换取客户联。三、 现金支出要由会计开具付款凭证，在有条件的情况下，尽可能付清客户货款，不可故意刁难供货商，以免损 害京福华的声誉。四、库存现金要每日清点，当日所发行的收入，支出要当日算清，保证库存与帐面余额分文不差，如发现库存 长余或短缺要查找原因并上报财务主管。五、 列出当天所有收入（吧台交款，其它收入）、支出（暂时借款，临时性支付，以及正规财务手续性付款和各店上缴兑奖发票金额）、库存现金（人民币） 状况上报 总经理办。六、 票和赠卡由出纳统一管理。 登记购买回来的发票要按 发票本的编号、金额分别登记算出总金额和领取的赠 卡总数与上期库存数相加算出结存数金额。

6、每天领取 必须登记，当天领取的发票及赠卡数字当时登记，结 转清楚。各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,4 论文，制度，方案手册，应有尽有各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有七、 每月25日晚， 要把当月使用的发票数和赠卡数进么汇 总和盘点，核算出本月库存数和本月的使用数，交会 计处备查。八、每月按规定日期，持当月工资表，准确发放工资。关于采购部的要求：一、 要经常考察市场货比三家，以最低价格、最好的质量 采购各店所需物品。对于非直接采购物品（例如：青 菜、主副食类等）每月不低于三次进行市场调查，调 查后要做出详细分析并以书面形工上报总经理。二、 采购回的物

7、品必须由保管员开具入库单，持入库单方 可报帐。三、 当日必须与会计结算清所购物品货款，凭会计所开具 的付款凭证，在出纳处报帐。五日后持会计所作记帐 凭证请总经理审核签字。四、 合理利用采购部人力资源， 对配送车合理保养、利用, 在未经过总经理的允许下不得擅自做主出私车。关于冷库的管理要求：一、入库要检查供货商的明细单，根据明细单所列和实际 数量、金额开具入库单。要清点各品种的件数及数量， 作到准确入库。二、 每日领取，由各店后厨肉档负责人根据需要开具出库单，并由各店厨师长签字确认，一式三份，库管根据 出库单明细提货。当月总用量，金额双方核对后，厨 师长签字确认后生各类专业好文档，值得你下载，教

8、育，管理,5论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-效，并于当月28日交会计计帐。三、 每月25日最后一次提取货物后进行实物盘点，并做好品种对帐表及对帐单，于每月26日早一并上交公司财 务部。关于店经理的要求：一、 严格监督、指导本店各个涉财人员对财务制度的落实、二、 对店内临时采购的各种物品，进行严格的管理控制， 做到按需采购，杜绝浪费。三、 对给本店提供后勤保证的各供货商（如：台布、花草 等）进行监督，对其提供的数量每月签字确认，并对 其进行不定期的质量抽查，督促各供货商提供更优质 的供给服务。四、 对发票、赠卡、折扣进行严格

9、控制，对各自店方的所 有资产进行管理。关于保管的要求：一、 每日收货要检查质量，特别是青菜、鲜活肉类更要严 把质量关，杜绝霉变物品进店，更不允许缺斤少两现 象发生。二、 开具入库单，要核算准确，字迹工整清楚，及时更换复写纸。调入各店的原材料要由各店的收货人签字。进入原材料库由保管签字，进入厨房由保管和厨师长 签字。直接进入营业费用的物品，注明直出直入，并 由收货人签字。三、 每日营业结束后，废品销售收入要及时准确上交吧台， 并由吧台收款人在库管专用笔记本上签字确认，当天 在交款单上体现。各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,6论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，

10、管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-四、 每月26日，保管员必须将各货商的入库单，交回会计处。五、 每月28日，交回所有当月入、出库、库存对帐单。关于收银组长的要求：一、 配合好公司财务部、店经理对吧台管理，做好针对吧 台制定的管理制度落实。二、 不断提高自身的业务技能及管理能力，并对本部门人员的业务技能进行不定期抽查。三、 做好本部门人员的管理工作，对本部门的卫生、纪律、人员的仪容 仪表、值班制度、以及各种物品的摆放落 实到位。四、 负责底金、发票、赠卡、贵宾卡、赠品、一次性用品 的领、发、登记、统计等控制工作。掌握各种物品的 使用状况，及时的补充，避免影响正常的工作。五、 日结帐完毕后，

11、打印日结清单、平衡表、销售汇总、况奖酒水明细等表格。六、 做好顾客遗留物品的管理工作，填写失误招领表。针 对遗留发票，赠卡另行记录。七、每月25日晚组织盘点工作，对所负责的所有物品进行 盘存。26日早将财务部要求填写的 出品汇总表、借 贷平衡表、赠卡、发票的明细表等汇总交于会计处。例：当月发票=上月末发票+本月发票.本月末发票 使用金额 盘存金额购买金额盘存金额各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,7论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-关于收银员的要求：一、悉微机操作和岗位业务技能，准确输入各种数据避免错输，漏输、重输，给工

12、作带来不便。、二、认真填写吧台逐日营业额收入交款清单，茶水、飞饼等收入填写要准确，如发现客户对帐与交款单填 写金额不符，差额要由收银员补付。三、 当日的折扣、收卡不得冲减酒水收入，一律在 主营收入内扣除。四、 按照财务要求发放发票、赠卡及其它物品。五、 每日营业完毕后将收入、兑将发票等按财务部的要求与出纳交接清楚。关于吧台库管员的要求：一、吧台商品的购进由吧台库管员亲自管理，及时填写库管入库单，一式三联，单子上的数字必须准确、各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,8论文，制度，方案手册，应有尽有清晰、不能涂改，由仓库保管签名、送货商签名、加盖吧台收银章生效。例如：入库单交货单位：蓝马公司20

13、05-6-8收货单位：京福华西关正街店品名规格数量单位单价金额蓝马特供1X1210件28.00280蓝马苦瓜1X1210件26.00260合计（大写）伍佰肆拾元整540保管：XXX送货人：XXX二、 台库管所有酒水商品的出库， 要依据酒水员开的出库单三、对酒水库进行定期盘点，熟知酒水库的库存，依据库存做好进货计划，避免估清。每月25日晚对酒水库进行月盘点，并作出盘点表供财务部核算。同时统计入库酒水、出库酒水、库存酒水的进价或销价总额。四、 每月26日早，把所有吧台库房的入库单，及验收 单和内部出库单按日期排好顺序及时交会计处，以便财 务部核查统计。关于酒水员的要求：一、每日要认真填写领取（购进

14、）、销售、库存数量帐，做 到日清日结。例如：各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,9论文，制度，方案手册，应有尽有- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理,10论文，制度，方案手册，应有尽有各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有出库单物单位：西关正街店二楼吧台2005-6-8品名规格数量单位单价金额蓝马特供1X1210件28.00280蓝马苦瓜1X1210件26.00260合计（大写）伍佰肆拾元整540保管：XXX领物人：XXX调拔单领物单位：劳南路吧台调拔单位：西关正街店二楼吧品名规格

15、数量单位单价金额餐巾纸1X100 5000包0.21000青岛啤酒1X1250箱562530合计（大写）参仟伍百三拾元整3530验收单交货单位：西关正街店二楼吧台收货单位：电子正街店吧各类专业好文档，值得你下载，教育，管理11论文，制度，方案手册，应有尽有各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有品名规 格数量单位进价销价差价青岛啤酒1x1250箱253056503120合计253056503120二、 要填写当月领取（购进）、销售、库存金额明细及总汇 表，在26日早交会计处。三、 除对每月管辖的物品进行盘点外，每日都要做好统计，与电脑进行日对帐。四、 做好吧台酒水

16、、饮料的摆放。熟记吧台所有酒水的名称、 售价、度数、产地、香型。针对顾客不同的要求，推荐 相应种类的酒水，为顾客提供优质服务。五、 做好客存酒水管理工作。 对于客存酒水由专柜保存， 有 专本记录，避免与吧台酒水混淆。六、 店内所有商品的出售，必须由服务员开单，一式三联，由酒水员加盖收银章生效，然后按照规定将各联 分存各个档口。七、 营业结束后，对于所有酒水销售作好统计， 和电脑上的 数字核对，如发生错误，及时查找并分析原因，在没有 结果的情况下，由相应人员承担相应责任。八、对吧台所管辖的保鲜柜，合理的使用、保养。日销售-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理 11 论文，制度，方案手册，应有尽

17、有-结束后对吧台现有酒水包括保鲜柜内酒水与保安 进行交接。关于大堂经理的要求：三、 督促、检查传菜部在当月月底填报菜品出品汇总表，酒精用量、库存。四、 员工的考勤要真实准确，杜绝弄虚作假，在28日前公布员工的考勤记录，并由员工签字确认。五、 在31日前将填写清楚并由员工签字的考勤表，上交公 司会计处，对违犯纪律的罚款要由受罚员工签字方可上 报。六、加强低值易耗品的管理。关于厨师长的要求：一、 凡是进入后厨的原材料，必须对数量、单价，金额审核签字。二、 月底要及时进行盘点，计算当月用量、库存、利润额、 利润率，并于当月28日前准确上报公司会计处。三、 员工的考勤要真实准确，杜绝弄虚作假，在28日

18、前公布员工的考勤记录，并由员工签字确认。五、在31日前将填写清楚并由员工签字的考勤表，上交公司会计处，对违 犯纪律的罚款要由受罚员工签字方可 上报。关于厨房部管理人员的要求：-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理 12 论文，制度，方案手册，应有尽有-一、 对分公司管辖内的各店厨房，进行到店检查、评比，每次工作时间保证每周每店不少2次，进店出店，由各店 店经理签字确认。二、 检查、了解各店厨师长的工作状况。三、 适时适量培养新人。四、 检查厨房各项指标落实情况和分析不达指标的原因。五、 检查和评估卫生、菜品、肉品、等各部门工作情况。六、 检查厨房的设施设备、成本控制、原材料的浪费及水、电、气的节约等工作。七、 检查、落实、评估白班、夜班保安的日常工作。八、 落实各店防火、防盗、防毒、防