固定资产德勤—神马集团资料(doc5个,共1个).ppt

1、设备管理员10月20日整理、分类，具体了解需求必要性使用部门编制年度需求计划设备能源部经理对计划进行审核年度经营目标值固定资产运行记录固定资产检修记录年度固定资产需求计划具体项目是否需要？设备主管汇总，判断是否可以公司内调配固定资产管理员对通过的需求项目配以采购价格闲置资产数据库年度固定资产添置计划年度固定资产调配计划是预算费用在年度经营目标值之内？有可暂缓的项目？删除可暂缓项目是否否是否通过？否是年度固定资产添置计划年度固定资产调拨计划是否主管副总10月28日审批是否同意？是否主管副总和相关部门经理协商C-13-001-003设备管理员每月25日整理、分类，具体了解采购必要性使用部门编制月度

2、需求计划设备能源部经理对计划进行审核年度固定资产添置预算固定资产运行记录固定资产检修记录月度固定资产需求计划具体项目是否需要？设备主管分析是否可以公司内调配设备管理员对不能调配的项目分析需求原因，编制固定资产添置计划闲置资产数据库月固定资产需求计划是否设备主管对要求升级或新增的项目组织生产厂、技术部进行技术、经济可行性分析各单位固定资产需求计划设备管理员对能调配的项目安排使用部门填报转移申请进入固定资产转移流程技术、经济都可行删除该项目是否主管副总和相关部门经理协商年度固定资产添置计划是是否通过删除可暂缓项目否是否在预算内否是主管副总每月30日审批超预算计划是否同意是否C-13-001-004

3、是否由人为造成固定资产管理员调查损坏的原因和损坏状况请采购部联系供应商提供保修服务设备主管填写责任判定书和处理意见，请使用部门确认提出检修申请，填写检修申请单检修申请单是否值得检修固定资产报废流程是否仍在保修期内设备故障检修流程是否否是是否审批过的检修申请单设备能源部经理审批固定资产管理员判断是否值得检修人力资源部处理、存档是否同意否是审批过的检修申请单存档C-13-002-006设备管理员根据合同判断是否为工程公司负责项目设备管理员安排工程公司进行改造是否进入外协检修流程使用部门填写固定资产转移申请单转入实物并变更固定资产实物登记表固定资产转移申请单固定资产管理员调研固定资产使用情况，给出建

4、议根据固定资产转移通知单变更固定资产台帐调整固定资产的所属部门登记固定资产明细固定资产明细帐交设备部门审核固定资产管理员分发固定资产转移申请单交由设备能源部设备主管审核审核是否批准结束固定资产转移通知单固定资产转移通知单固定资产转移通知单转出实物并变更固定资产实物登记表否是固定资产管理员安排运输设备管理员查询是否有部门需要转入是固定资产销售流程否定期将固定资产封存部门固定资产管理员会同设备能源部对转入的固定资产进行检验退回设备部是否符合要求是否是否出售否是固定资产转移通知单是否可以留用就地封存就地封存转移到仓库集中封存是否是否设备管理员定期收集整理部门固定资产状况C-13-005-001固定资

5、产管理员登记向经理汇报使用部门提出报废申请技术鉴定小组进行鉴定，并落实报废原因主管副总审核是符合报废条件吗？经理安排组成技术鉴定小组否将报废固定资产退回设备能源部应收应付会计根据政府规定到政府相关部门办理报废手续固定资产管理员整理并归档鉴定意见固定资产报废条件通知使用部门不予报废固定资产管理员分发报废申请单固定资产管理员调整台帐会计调整固定资产台帐报废申请单(使用部门存档)报废申请单 (固定资产管理员存档)报废申请单(财务部存档)固定资产报废申请表是否同意报废？否通知使用部门不予报废应收应付会计填写固定资产残值是技术鉴定小组:设备能源部设备主管、设备管理员、固定资产管理员使用部门固定资产管理员、技术中心技术员设备管理员定期收集