决算工作资料

1、一、财务部 (一)应收账款523，326.89元1.设备退库款（32，220.40元）：1999年职工医院门诊楼改造时，从设备处领购柜式空调二台，价值32，220.40元。项目完工结算后，空调资产未办理出库手续。设备处将此空调挂账。2001年剥离给山西铝厂。建议生产运行部和职工医院核实后，入职工医院固定资产账。经医院核实，账面多出一台空调，但型号与设备处出库单上的型号不相符，无法转固。2.三峡投资（491，106.49元）：根据山西铝厂建设指挥材料处（95）铝材字003号关于进驻三峡综合市场的报告和山西铝厂（95）晋铝字第042号关于设立山西铝厂三峡物资公司的批复，1994年11月（271号凭

2、证），原山西铝厂材料处向三峡物资综合交易市场筹建处投资399，000元，之后，又以开办费的名义净投资120，000元，合计519，000元。2001年9月（727号凭证）、12月（790号凭证）陆续收回投资款27，893.51元，尚余款项491，106.49元。目前我厂在三峡拥有两处房产。（二） 其他应收款4，343，034.05元1.福利部（396，365.96元）：生活服务部负责原山西铝厂的福利品供应工作，采用先借款、后核销方式运作。从1994年至1996年，先后从原山西铝厂财务处借款4，286，426.02元，先后核销3，462，983.94元，转给生活服务部福利科427，076.92元

3、，尚有欠款396，365.56元。财务部已于2000年8月将查账结果书面通知生活福利部，要求其尽快处理。经福利部查实，原生活服务公司面粉厂厂长毛建平为职工搞大宗福利面粉时，从原山西铝厂财务部借款的遗留问题，期间面粉厂厂长易人，生活服务部领导也更换几任，现面粉厂已拆除，毛建平已调离生活服务部，目前也找不到他本人。建议做坏账处理。2.河津市樊村镇西樊村村委会（487，844元）：河津市樊村镇西樊村村委会在山西铝厂改制上市之时，以碳素厂所占土地大部分属西樊村所有，急需办理“土地使用权证”及该村经济十分困难为名，从2000年至2002年6月，先后六次从原山西铝厂经济开发处和财务部借得款项487，877

4、元。建议厂领导协调解决。3.珠海鑫光集团有限公司（2，590，000元）：1993年1月6日，中国有色金属进出口总公司代原山西铝厂向珠海鑫光集团有限公司付款2，590，000元，作为原山西铝厂对珠海鑫光集团有限公司投资。由于珠海鑫光集团有限公司对此投资不予认可，原山西铝厂于1998年12月（1294号凭证）将此投资款转为对珠海鑫光集团有限公司的应收款。目前该公司已不存在，建议做坏账处理。4.威海晋铝大厦（441，747.17元）：2005年4月根据总厂撤消威海晋铝大厦经营权的要求，清理资产中债权金额，转财务部挂账。（三） 预付账款2，021，267.81元1. 山西铝厂威海办事处（21，267

5、.81元）2. 山西铝厂太原办事处（2，000，000元）二、水泥厂（应收帐款180760.45元）1、襄汾鑫达水泥厂（2853.55元）：熟料款，磅房下卡累计超发，无法找到对方。2、刘耀中（2990元）：柴厂长期间临时工开票员开错票，导致超发，已开除临时工。 3、 任武廷（3225元）：柴厂长期间临时工开票员开错票，导致超发，已开除临时工。4、万荣（销售提供）（4850元）：郭福斌厂长批示后发货。5、杨淑琴（14900元）：柴玉珉厂长期间乡宁建销售点给周转水泥；价格上涨导致空车返回；销售点制、挂牌及房租费用等问题。6、苏敬森（21500元）：柴玉珉厂长期间吉县建销售点给周转水泥；销售点制、挂

6、牌及房租费用等问题。7、原文居（36765元）：郭福斌厂长期间运城建销售点，给水泥2000吨周转；提36675元货后水泥厂因风险太大停发；销售点前期所需的费用及工地停止供货造成的损失等。8、鑫光大道（85666.9元）：郭福斌厂长期间答应给对方销售费用的问题。9、赵建军（4000元）：柴厂长期间给50吨周转，剩余款项多次催要迟迟未还。三、职工医院（备用金）1、杜社会：石矿职工杜社会，2005年2月（13#）借款15000元转院治疗，至今未来报账，此人也不上班，我们曾将此款报总厂清欠组，总厂清欠组答复，暂缓交。2、刘清平：氧化铝职工刘清平属工伤，2005年4月（120#）开始借款转院治疗，12月

7、工伤转到运城，目前还欠201573.27元偿未归还，我们曾将此款报总厂清欠组，总厂清欠组答复，暂缓交。四、晋铝安装公司（89000元）（一） 应收账款（89000元） 1、山东东明永裕碳素厂（89000元）：未收回工程款，有可能形成坏帐。（二） 其他应收款（5000元）1、溧阳振动水泥有限公司（5000元）：质保金，多次催收都没有收回，可能形成坏帐。四、晋铝建设有限公司（一）其他应收款1、 禹门公安分局2001年8月5日，经公司领导批准，禹门公安分局借款15万元，用于公安局经费周转，通过银行汇出。04年2月冲减33000元，05年4月还款50000元，目前余额67000元，至今无法收回。2、夹

8、马口工程 1999年9月至2002年12月，晋铝建设公司为夹马口工程施工，累计发生费用675766.86元，累计收入10000元，累计应收665766.86元。费用内容主要有材料费、各项租赁费、折旧费等。2003年8月通过销户夹马口银行账户转入资金：27338.38元，2003年9月收回工程款58404.85元， 2005年12月17日，我单位杨守卫副总经理一行三人到运城市夹马口引黄工程局办理工程款清欠事宜。运城市夹马口引黄工程局王培道副局长接待了我们。经过核帐，我们发现有两笔款项对不上，（1）原泵站厂区额外工程10万元已经甲方业主代表及现场负责人审核签字结算而财务科未上账。（2）施工的基建进

9、度款2000年11月份11.6万元已经甲方业主代表审核，工程科科长审核，王培道副局长签字的该笔款项也未上账。2005年12月19日，专门打报告，就该两部分款已结算，但财务未上账一事向夹马口引黄工程管理局法人张学会局长报告，并向王培道副局长、曹晨光财务科长、赵俊峰工程科长递上报告。2006年12月从甲方收回60300元，账面余额519723.63元，无法收回，现已形成坏账。3、运城蔬菜批发市场2002年晋铝建设公司为运城批发市场施工，发生施工费用138517.71元，费用主要内容为租赁费、折旧费。2006年6月24日，财务科薛九润、清欠法庭王庭长和铝厂纪检委张久衡等到运城与侯建设主任商量清欠工程款，对方由于资金短缺，暂时不能支付，2006年12月财务科薛九润和杨守卫经理通过市清欠办和蔬菜市场李主任商量归还欠款，但最终未能达成一致，我公司现已通过法律程序起诉。（二）预付帐款1、投标保证金2000年1月19日，庄凌云经办、张衡代办，公司经理王全家批准，付运城蔬菜筹建处20万元合同保证金。财务人员张晓红制单，财务科牛