财务工作报告

1、XX年财务工作报告同志们:开场白（自写）一、经营指标完成情况1、产销量完成情况上半年XX产量？ ？万吨，完成年度预算的？ ？,较预算进度减少？ ？万吨，同比减少？ ？万吨。上半年销售XX ? ?万吨，完成年度预算的？ ？,较预算进度减少？ ？万吨，同比减少？ ？万吨。2、成本完成情况上半年XX单位生产成本？ ？元/吨，较预算增加？ ？元/吨, 主要增加原因是一一，减少原因是一一。同比增加？ ？元/吨，主要增加原因是一一，减少原因是一一。上半年XX单位完全成本？ ？元/吨，较预算增加278.21元/ 吨，主要原因一一。同比增加？ ？元 /吨，主要原因一一。3、费用完成情况上半年合计发生期间费用一

2、一万元，较预算进度减少一一 主元，其中管理费用、销售费用、财务费用分别发生一一万元、 主一万元、一一万元，较预算进度分别减少一一万元、一一万 元、一一万元。同比分别增加一一万元、一一万元，一一万元。4、利润完成情况上半年盈利一一万元，较预算进度减少一一万元，完成预算进度白 %完成年度预算的一一 %同比减少一一万元。影响利润总额较预算进度减少的因素：影响利润总额同比减少的因素：二、公司财务状况截止一一月末公司资产总额一一亿元，负债总额一一亿元，所 有者权益一一亿元，资产负债率一一 %算较年初下降一一个百分点。 公司借款总额一一亿元与年初持平。两金余额一一万元，较年初降 低万元。三、上半年主要财务

3、工作完成情况上半年围绕公司的总体工作要求， 按照年初工作会议部署和 全面预算安排，财务部门与业务部门积极配合，科学组织核算， 强化成本费用控制，大力推进降本增效，狠抓资金管控，紧盯预 算指标，充分发挥财务工作核算与监督职能，为企业战略、企业 经营、风险管控出谋划策、保驾护航，推动公司财务管理水平有 序提高。（一）健全财务制度，保证财务工作有据可依为实现企业经营目标，保证投资者、债权人与企业员工的合 法权益，促进财务管理的有效性与规范性，分别于 4月、6月印 发了 一一项财务制度，建成了较为完善的财务制度体系，保证了 财务工作有据可依，为国有资产的保值增值提供了有力的制度保 障。（二）强化成本全

4、流程管理，提高成本费用管控力一是加强成本预算管控，大力推行 降本增效”的理念，每月 实行目标成本分解，强化成本的事前控制，以年度预算为基础，结合实际生产情况，制定出可控标准下达到各个生产中心；二是加强生产成本的过程控制，每月对生产成本进行分析、纠偏，做 到及时发现问题、及时解决问题；三是坚持每月每季度综合分析 的基础上，采取 回头看”的方法，及时检查、分析、修正、补充， 以达到控制成本和提高效益的目标，通过以上措施XX单耗得到有效控制，原、燃料煤、水单耗分别低于预算一一吨、一一吨、吨，同口径下降低 XX单位生产成本一一元/吨。四是严格 控制非生产性支出，同口径期间费用低于预算进度一一万元， 降

5、一个百分点，其中，管理费用降低一一万元（可控费用降万元），销售费用降低一一万元，财务费用降低一一万元。五是强化主要指标监测，提高财报分析能力，及时为经营决策提供数据支撑和合理建议； 加强行业形势预判，滚动测算全年 效益，加强经营业绩管理，发挥预算的引导和控制作用（三）积极推进保险理赔，挽回设备事故损失紧盯保险理赔案件，理赔报案金额一一万元， 其中：报案金 额一一万元，实际理赔金额一一万元。（五）加大学习力度，最大程度享受税收优惠政策。上半年财务人员加强了对税务知识、税务政策的学习，同时积极与税务主管部门沟通，通过财务人员和公司相关设备管理人 员的甄选与整理，顺利完成公司节能、节水和环境保护专用

6、设备的统计工作，可享受企业所得税抵免优惠金额总计一一万元，上年度所得税汇算清缴中享受抵免金额一一万元，剩余一一万元 结转以后5个纳税年度抵免。（六）“量入为出”从严控制支出，防范资金风险按照XX文件要求，我们努力加强资金预算管理，坚持“量 入为出”，从严从紧控制各类成本费用开支和资本性支出。一是 加强预算上报审核，保证上报数据质量，特别是资本性开支中项 目名称、投资总额、以前年度累计完成、本年计划、批准文件等， 对以前年度已完成投资或已购建资产但未完成付款、需在本年度付款的跨期支付项目严格审核， 出具项目建设实施及付款情况说 明，并及时向煤化工管理部说明情况。二是加强业财融合，建立 与本单位各

7、部门的沟通协调机制， 及时获取可能发生的大额收支 信息，避免频繁调整资金预算；三是严格资金收支管理，做到“有 预算不超支，无预算不开支”，遇临时发生的资金支付事项，一 律先履行资金预算追加程序， 经批准后支付；四是合理利用资金 杠杆，通过以电子承兑汇票方式支付给一一公司一一亿元购煤 款，以相对低廉的手续费放大了资金额度一一万元，节约利息 一一万元；五是加强银行账户管理， 提高资金集中度，在新系统 中及时更新非直连账户余额及银行承兑汇票和融资信息。四、下半年财务工作安排（一）建立标准化成本考核体系，促进管理水平提升 下半年财务部将建设标准化成本考核体系，该考核体系旨在 厘清各成本中心的责任，通过

8、揭示标准成本差异， 并对差异进行 分析，确定差异产生的原因，进而打破吃“大锅饭”的现象，各 成本中心管理水平的高低将通过标准成本差异体现出来。（二）加大对税收政策的研究，助力企业转型升级。“研发费用加计扣除”政策是加快产业结构升级的税收优惠 政策，是促进科技创新成果转化的助推器。 下半年财务部将适时 引入相应咨询机构，对研发费用加计扣除政策进行咨询，并借此机会继续完善研发费用加计扣除的核算制度，形成长效机制，确保能够足额享受该政策带来的经济效益，同时保证此项费用经得起税务局、科技部及财政部等相应政府部门的检查。（三）推行降本增效数字化、可视化，助力经营成果提升一是要大力宣贯降本增效活动的意义，

9、 把降本增效的的措施 及其可以带来的企业效益数、 员工效益数字化、可视化、公开化， 明确时间节点与预期收益， 在全厂员工的督促与努力下定时、 保 质的完成，最终通过阶段性工作的完成保证整体工作的进度，进而保证公司经营指标的完成；二是要从生产经营活动每一个环节 抓起，财务人员要协同各中心生产技术人员从企业的生产特点出 发，了解掌握生产工艺流程，实时、准确的掌握生产运行数据， 加强业务与财务的结合，以数字化的方式反映生产、 经营中存在 的症结，配合各中心对症结进行分析， 最终克服困难为生产经营成果的完成夯实基础。（四）夯实会计基础工作，提升财务管理水平。一是结合上半年外委作业专项审计与集团公司财务检查提出的意见，下半年要通过强化财务规章制度的执行力度、细化财务核算业务，有效提升财务管理水平o二是加强与税务部门沟通， 加强财税业务知识的培训与学习，提高税收筹划能力。（五）加强资金管理，防范财务风险 。以全面预算为基础，充分利用集团公司资金平台新增资金管 理功能，做到资金日清月结；以现金流管理为核心，进一步细化 资金安排，增强现金保障能力，加强资金筹划及管控，按月滚动 跟踪、分析资金执行情况。（六）强化两金压降力度，严控预付账款