SAP系统业务流程

1、企业解决方案 ERPSAP标准业务流程、销售局部：一、发出商品销售业务:业务编号SA-003业务名称发出商品销售业务流程适用范 围无论赊销、现销,当月完成发货后,以后月份结算的销售业务相关岗位及 权限X-JU /亠 冈位系统操作权限销售助理销售治理模块中录入销售订单录入销售主管销售治理模块中审核销售订单审核销售助理销售治理模块中录入发货单增加、审核保管员库存治理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审发货检验员仓库调拨单二审二审财务开票员以后期间,开据销售发票录入材料本钱会计根据销售调拨单生成岀库单并钩稽发发票,存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核

2、、核销、制单相关部门或岗位号：库房记账员材料本钱会计/往来会计客户销售部编号：PR-SA-003具 体 工 作 流 程填写销售订单以后结算钩稽合同签定, 或接到订 单.审核销售订单填制发货通知单并审核审核调拨单 -仓库调拨单开据销售&岀库单结 转 销 售成本V销销售发票f售r-收入现结应收账款填制收款单流 程 描 述1、 销售业务员与客户签订销售合同,销售助理依据在【销售治理】模块录入 管对销售订单进行确认,并在系统中对订单进行审核.2、 产品生产完毕完工入库后,销售助理在【销售治理】 模块根据销售订单I生成销售发货通知单,3、保管员根据【销售治理】模块中审核后的 品出门.销售订单并销

3、售主销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核,产4、 以后期间结算时, 销售助理根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并送财 务部门进行开票；5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单,开具销售发票.销售出库单,材料会计对销售发票进销售出库单生成销售本钱结转凭证6、材料本钱会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成 行审核处理并钩稽销售出库单,月底根据根据7、往来会计收款时在【应收治理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证.操作要点:重点提示： 对于该种业务要增加一个中转仓进行处理,把发岀产品的对象客户视同于本公司 的仓库. 在发货时,不能做销售岀库单,而因做仓库调拨单,在做

4、通知仓库发货之前,必须明确是否发岀商品 以后开票时,那么应根据仓库调拨单生成销售岀库单,再根据发货通知单生成销售发票.本流程中的?销售订单?相当于原?合同卡片?.二、采购局部一普通采购业务编号：PR-PU-001号：业务流程简述普通采购业务处理流程适用范围适用于原材料的采购结算.相关岗位及权 限X-JU /亠 冈位系统操作权限生产部及其他相关部门采购申请单录入录入相关部门领导采购申请单审核审核采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购检验申请单录入、审核质量检验员填写采购检验单录入并审核保管员采购入库单填加、财务本钱核算记账、制单结转采购本钱财务往来进行付款往来付款相关部

5、门或岗位采购员生产及相关部门检验库房财务业务名称米购业务PU-001采购申请单 财务及总经理具体工采购申请单汇总业务编号采购发票审核申请单审批申请单采购检验申请单填制采购订单并审核十暂估处理2、3、4、生产部根据技术部的投料单并核对库存,凶缺货的材料生产部内勤进行入库单管对米购申请单进行审核.,采购采购部门根据生产部门的采购申请单关联生检验 供给商材料送到后,由 采购内勤在【质量治理】模块中填制 填制采购检验单. 保管员根据采购检验申请单 生成外购入库单 采购发票收到后,采购部门在【采购治理】模块进行录入；所有的 计在【采购治理】模块进行采购结算,核算材料入库本钱,根据 付款或挂账处理；如果月

6、末未作采购结算处理,那么系统自动记录为暂估入库.采购申请单录入,生产主采购订单；采购部经理进行审核采购检验申请单操作要点:入库本钱° T,质检员进行检验采到齐S8E会1、对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单,对紧急采购可以先行入库领用,再进行补入库手续 的处理.2、对于采购业务中,由于供给商水平问题,产品完成局部工序,到本公司办理入库后,由本公司再继 续加工最后工序,视同于正常的采购程序处理.如再到外协单位进行加工,回厂后不再加工的,视 同产成品委外处理虚仓岀入库单,如再加工的那么按委外加工流程处理.采购业务财务核算处理：1、所有入库单、采购发票都记帐业务流程系统操作财务核算处理

7、同步流转单据采购入库在库存治理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款采购入库在库存治理模块录入借：原材料采购入库单结算后存货核算模块进行记账贷：物资采购采购结算采购发票在采购治理模块录入借：物资采购采购发票存货核算模块进行记账应交税金 应交增值税一进项税贷：应付账款2、根据采购发票进行记帐业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据采购入库在库存治理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款-XX供给商采购结算采购发票在采购治理模块录入借：原材料采购发票存货核算模块进行记账应交税金 应交增值税一进项税贷：应付账款-XX供给商二采购退货业务

8、流程编号：PR-PU-002业务编号PU-002业务名称采购退货业务业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理.相关岗位及权限X-JU /亠 冈位系统操作权限检验员根据不合格情况生成退货通知单录入综合治理员审核退货通知单一审审批数据认证员审核退货通知单终审审核保管员虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单填制财务会计核算开销售发票,审核、钩稽、记账、制单结转采购本钱检验部门库房财务及相关部门财 务返返审批单 钩稽销售岀库单结转销售本钱11T销售发票生成收入凭证描采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货3种情况.述1、入库前发

9、现检验不合格品：由 质检认证部门 通知采购部门与供给商联系进行退货；由 检验员直 接根据【质量治理】模块中 采购检验申请单 生成退货通知单,由企管部综合治理员进行审批, 再由数据认证员审核确认.2、 入库后发现不合格品,返修后能合格：质检部门会同库房治理人员将不合格品进行挑选,由 质检部门通知采购部门与供给商联系进行返修或调换,实物岀库后,保管员在【采购治理】模块录入虚仓入库单返修出库.返修结束回厂,由数据认证员生成虚仓出库单返修入库并进行一审,检验员经检验合格后进行二审,保管员审核确认后填制|虚仓出库单返修入库并收货.3、 入库后并已经结算,发现不合格品：质检部门会同保管员将不合格品讲行挑选

10、,由 质检部门通知采购部门与供给商联系进行退货返销给供给商,那么采购部门或质检部门手工填制返销审批单,经领导审批后,保管员根据返销审批单录入销售出库单,财务部门根据返销审批单及 销 售出库单 开据销售发票,并由财务会计进行记帐.4、入库后,由于合同变更,返工代用的到外单位加工,视同委外加工流程处理.三采购结算流程编号：PR-PU-003业务编号PU-003业务名称采购结算业务业务流程简述材料采购入库后,采购发票收到后进行对应结算流程适用范围适用于原材料、委外加工包工包料、多媒体产品的采购结算.相关岗位及权限X-JU /亠 冈位系统操作权限材料会计采购发票录入保管员采购入库单录入材料本钱会计结算

11、、记账、制单采购结算、暂估处理财务往来会计进行付款往来付款库房材料本钱会计具 体 工 作 流 程描采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：述1、采购到货后, 保管员根据质检部门的采购检验申请单 进行生成外购入库单,点收入库.2、 采购部门向供给商索要采购发票:.采购部门将采购发票 在【采购治理】模块分别录入 采购发票、运费 发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销.3、 财务部材料本钱会计在【采购治理】模块中将 采购发票原件 与采购部门录入的 采购发票进行核对,确 认无误后,将采购发票对应的采购入库单库房记账传递进行采购结算,核算岀采购本钱,在【存货核算】模块进行单据

12、记账,生成采购入库凭证将采购入库单 作为采购入库凭证附件； 财务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账,生成应付账款凭证,将采购发票原件作为附件.4、 如果本月底 采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐,到月底,财务部材料本钱会计 将没有讲 行采购结算的 采购入库单 进行单据汇总估价记账,生成暂估入库凭证次月初系统自动冲回凭证,将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全,采购部门持采购 发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账,财务部材料本钱会计在【采购治理】模块进行采购结算关联以前外购入库单,财务部往来会计在【应付账款】模块进行应付账款挂账

13、制单处理.、库房业务一材料领用业务：编号：PR-ST-001业务编号ST-001业务名称材料领用处理业务流程简述材料领用业务处理流程适用范围加工产品材料领用及其他领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间核算员根据生产情况填制领料单填写领料单车间主管及部门相关人员审核生产领料单审核保管员审核确认审核财务材料会计岀库核算,记帐记帐相关部门或岗位生产车间及相关部门库房治理人员材料本钱会计领用：所选岀库类别为材料领用,需要指定对应的本钱对象,及对方科目由财务部提供 以上岀库领料必须选择正确,否那么会带来账务处理和本钱材料费用取数的错误.材料领用业务财务核算处理：业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据材

14、料领用在库房治理模块填加借：生产本钱 一直接材料一各车间 生产领料单在存货核算模块记账一制造费用一XX费用贷：原材料二产成品入库流程编号：PR-ST-002业务编号ST-002业务名称产成品入库流程业务流程简述生产车间加工完毕,进行完工入库处理流程适用范围车间产成品、半成品加工完毕；相关岗位及权限岗位系统操作权限保管员填写产成品入库单录入、审核、记账生产车间产品检验申请单录入质检部进行质量检查填写质检单相关部门或岗位生产车间：生产车间|质检|库房记账H11*|r登账并制单描车间完工入库：述 1、各生产部门加工完本钱部门生产任务后,生产车间核算员填写 产品检验申请单.经车间主任审核后,报质检部.

15、2、 根据产品检验申请单,质检部门安排人员进行质量检验,根据检验情况,岀具质检单.所有车间的 生产完成后, 车间持质检部门 质检单到仓库办理产品入库手续.3、 保管员在【库存治理】模块填制 产成品入库单|根据质检单关联生成,审核并进行打印,分别传 递相关的部门； 财务材料本钱核算人员 在【本钱治理】模块进行本钱核算,计算产品的最终完工成 本.三委外加工业务处理:编号：PR-ST-003业务编号ST-003业务名称外协加工处理业务流程简述外协加工业务处理流程适用范围以下业务仅适用于外协加工的业务相关岗位及权 限岗位系统操作权限生产部外协员安排车间入库,填写委外加工岀库单、发回车间录入采购内勤、生

16、产部外协员填制委外加工入库单录入企管部综合治理员对委外加工岀库单进行审批一审数据认证员对委外加工岀、入库单进行审核审核质检员岀厂、回厂时检验审核委外加工岀、入库单审核财务往来进行外协加工费分摊,核销,记帐分配费用、核销、记帐相关部门或岗位财务具 体 工 作 流 程外协加工单位生产部质检描1、生产部外协员录入委外加工出库单如在车间应先入到委外加工库再出库,由生产主管进行一级审述核,数据认证员二级审核,认证后出厂.2、回厂时,生产部外协员 填制委外加工入库单,数据认证进行一级审核,检验员进行二级审核.3、 生产部外协员录入委外加工的加工费.业务类型为委外加工入库的采购发票加工费与委外加工费 用发票

17、委外加工附加费用,如运费等4、 生产部外协员建立委外加工入库单与委外加工岀库单之间的核销关系.一定要在委外加工入库单的单 据日期对应的那个会计期间做核销操作.5、 财务会计 建立费用发票、采购发票、委外加工入库单之间的多对多勾稽关系,财务会计对委外加工附 加费用进行分配,核算委外加工入库单的单价、金额,根据出入库单、发票生成凭证.四、存货核算流程:一存货核算处理流程:编号：PR-IA-001业务编号IA-001业务名称存货核算处理流程业务流程简述材料本钱会计根据本月库房岀入库单据进行相应处理核算岀入库本钱,生成相关材料的岀入库核算凭证.流程适用范围原材料、半成品、产成品岀入库核算业务相关岗位具

18、库存治理存货核算本钱治理暂估处理 产成品本钱分单据记账材料消耗 产成品本钱计米购入库 其他入库 产成品入 销售出库 材料领用 其他出库 外协加工受托加工1、保管员在【库存治理】模块进行日常物资出入库单据的录入；2、所有库存治理模块填制的单据在系统内自动传递的存货核算模块进行核算本钱；3、材料本钱核算会计在【存货核算】模块对原材料的采购入库单进行记账核算岀来原材料的入 库本钱,对于没有进行采购结算的采购入库单系统做暂估入库治理.4、材料本钱核算会计_在存货核算模块对材料岀库单进行记账核算本月材料领用本钱.5、通过特殊单据记账计算调拨单、组装拆卸单等对应结转本钱.6、本钱核算会计在【本钱治理】模块

19、中提取材料消耗数,计算本月产品生产本钱.7、材料本钱核算会计在【存货核算】模块通过产成品分配功能从本钱治理模块提取本月产成品 力口工本钱,进行单据记账,核算发出商品和销售出库本钱.8、本月底材料本钱会计和库房治理人员核对本月收发存数量是否相等,和总账会计核对科目账金额是否相符.二存货暂估处理:业务编号IA-002业务名称存货暂估处理业务流程简述月末货物到但发票未到,月末对入库货物进行暂估记账,次月总帐系统自动冲回上月估价凭证,发票到后关联以前入库单,月底仍未到只再根据未钩稽的入库单生成估价入帐凭证.流程适用范围采购入库的暂估本钱处理相关岗位及权限岗位系统操作权限采购员进行采购发票录入录入保管员

20、填制采购入库单录入财务会计采购结算、制单单据记账、制单相关部门或岗位编号：PR-IA-002采购员库房记账财务会计具 体 工 作 流 程库存系统中录入采购入库单米购发票1、 保管员当月根据正常的采购流程在【库存治理】模块进行录入采购入库单,材料本钱会计 在【采购治理】模块进行正常的采购结算,在【存货核算】模块进行单据记账,如果到当月结账日时,已录入的采购入库单 尚未进行采购结算,在【存货核算】模块进行单据记账系统默认为暂估记账.2、 次月总帐系统自动冲回上月估价凭证,采购发票收到后,采购部门在【采购治理】 中录入采购发票采购发票传递到财务往来会计在【应付账款】进行挂账；财务材料本钱会计在【采购治理】模块将原有采购入库单 和采购发票 进行采购结算并记帐.月底发票仍未到再根据未钩稽的入库单生成估价 入帐凭证.五、财务核算一财务部门工作流程编号：PR-GL-001业务编号GL-001业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单,然后将机制凭证与手工凭证粘贴,送交审核岗,记账岗接受审核无误的凭证在系统