上海信息化项目预算编制指引

1、上海市市本级信息化工程支出预算编制及管理指南试行精品文档、乙前言从2005年开始，上海市信息化委员会以下简称“市信息委 根据上海市人民政府的工作要求，开展了对本市市本级信息化工程支出预算的专项评审工作。2006年，市信息委和上海市财政局以下简称“市财政局联合发布了?上海市市本级信息化工程支出预算管理方法试行 ? ， 在制度上建立了信息化工程支出预算专项评审的长效机制。为标准本市市本级信息化工程支出预算的编制和管理工作，市信息委、市财政局根据?中华人民共和国预算法?、 ?中华人民共和国预算法实施条例?、 ?上海市市本级工程支出预算管理暂行方法 试行 ? 、 ?上海市市本级信息化工程支出预算管理方

2、法试行 ?的要求，按照预算编制和管理的一般程序，结合信息化项目建设和运维的特点，组织有关人员在充分听取专家和相关预算单位意见的根底上，编制了本指南，供各预算主管部门和单位在编制信息化工程支出预算时参考。由于信息化工程具有一定的特殊性，特别在技术效劳、软件开发等方面的价格估算尚无可参考的标准，因此， 本指南难免有不妥之处，请批评指正。同时，对在指南编制中给予帮助的人员精品文档和单位表示衷心的感谢！精品文档目录1适用范围42工程分类43支出预算分类确实定54预算管理部门65预算编制及管理流程66预算编制86.1编制要求86.2建设工程预算编制96.2.1预算构成96.2.2估算方法.116.2.2

3、.1费用分配116.2.2.2软硬件设备购置费116.2.2.3软件开发费116.2.2.4通信费 .126.2.2.5系统集成费126.2.2.6平安测评费126.2.3预算总额136.3运维工程预算编制136.3.1预算构成136.3.2估算方法146.3.2.1设备维护费146.3.2.2软件维护费156.3.2.3通信效劳费176.3.2.4平安效劳费176.3.2.5数据采集费176.3.3预算总额187预算申报187.1申报条件187.2申报要求197.3申报材料208专项评审208.1评审原那么208.2评审程序218.3评审方式228.4评审结果22精品文档9预算实施及监督管理

4、239.1实施要求239.2监督管理.2410附那么 .2411参考依据 .24附件：申报函例如.26精品文档1适用范围本指南适用于本市市本级预算单位预算金额大于10万元的信息化工程支出预算编制与管理。区县级预算单位的信息化工程支出预算编制与管理可参照本指南执行。2工程分类信息化工程按照预算编报要求的不同，可分为新增工程、结转工程和历年备选工程三类。1新增工程，是指本年度新增的，需在部门预算中安排实施的工程。2结转工程，是指以前年度已经市信息委工程评审并同意实施， 且市财政局已安排预算并纳入分年度滚动管理，本年度需在部门预算中继续安排实施的跨年度工程。3历年备选工程，是指以前年度已经市信息委工

5、程评审并同意实施，但市财政局未安排预算，本年度需要在部门预算中安排实施的工程。以上三类信息化工程中每类工程按工程的内容又可分为建设工程和运维工程。建设工程， 包括新建信息系统的工程或对已有信息系统进行升级改造的工程。新建工程是指从无到有，根据业务需求，建设一个新的信息系统的工程；升级改造工程是指为了满足新的业务精品文档需求或解决影响业务开展的各种系统问题，对已建信息系统进行改造或优化的工程。运维工程，是指为了保障已建信息系统软、 硬件和业务效劳 功能的正常运行，进行运行维护的工程。3支出预算分类确实定市本级信息化工程的支出预算可分为建设工程预算包括新建工程预算、升级改造工程预算和运维工程预算两

6、种类型。新建工程预算是指预算单位为了实现新建工程目标与设计功能，确保系统具备必要的平安保障能力，以及保障建设工程按期完工所必须支出的方案设计、咨询、软硬件设备购置、软件开发、通信、系统集成、监理、管理、平安测评等费用。升级改造工程预算是指预算单位在原工程完成后，为满足新的业务需求，对原系统进行功能、性能扩充和完善所必须支出的 方案设计、咨询、软硬件设备购置、软件开发、通信、软硬件集 成、监理、管理、平安测评等费用。运维工程预算是指预算单位为了实现运维工程目标，确保系统正常运转所必须支出的设备维护、通信效劳、软件维护、信息 平安效劳以及数据采集等系统运维方面的费用。运维工程预算 中，新增软硬件费

7、用超过原工程软硬件设备购置费8%含的,应列入升级改造工程。已纳入根本支出“公用经费定额试点管理范围的预算单位，精品文档其内部信息系统的有关运行维护等费用应作为定额工程纳入“公用经费中支出具体方法由市财政局另行规定。4预算管理部门市财政局是本市市本级信息化工程支出预算的主管部门，负责确定信息化工程支出预算的安排原那么，审核和平衡信息化专业领域年度预算工程安排方案， 列入预算草案，以及对工程进行监 督检查等工作。市信息委是本市市本级信息化工程支出预算的专业主管部门， 负责受理和评审信息化工程支出预算，提出信息化专业领域 年度预算工程安排方案，更新和维护信息化工程库， 配合市财政 局做好信息化工程的

8、监督检查、评估等工作。预算主管部门根据部门工作需求和行业规划，按照部门内资源最优配置的原那么，负责做好对所属市本级预算单位提出的信息 化工程支出预算的初审，形成部门预算信息化工程库及相应的项 目支出预算。市本级预算单位根据国家有关政策法规、行业规划、专业规划，弁结合本单位实际，提出信息化工程支出预算。5预算编制及管理流程市本级信息化工程支出预算编制及管理的操作流程主要由 发布通知、编制预算、筛选排序、专项评审、结果反应、预算安精品文档排等环节组成。具体操作流程如下列图所示图1信息化工程支出预算编制及管理操作流程图一发布通知市信息委、市财政局于每年的上半年以文件形式联合发布下一年度市本级信息化工

9、程支出预算的工作通知以下简称“通知。各预算主管部门须及时将“通知转发至所属预算单位。二编制预算预算单位根据市财政局年度预算编制要求，确定弁编制本单 位的信息化工程支出预精品文档算，在规定期限报送预算主管部门三筛选排序预算主管部门对所属预算单位的信息化工程进行初审和排序， 形成预算主管部门的信息化工程支出预算，连同初审意见和排序结果，按照规定期限行文报送市信息委，并抄送市财政局。四专项评审市信息委根据专项评审原那么，按照评审程序对各预算主管部门申报的信息化工程支出预算进行专项评审，形成评审结果。五结果反应市信息委根据评审结果，提出本市信息化工程年度支出预算安排方案，报送市财政局，同时将评审结果反

10、应预算主管部门。预算主管部门将评审结果再反应预算单位，预算单位根据评审结果编制本年度部门支出预算， “一上时报送市财政局。六预算安排市财政局根据市人大通过的年度预算，将工程支出预算批复各有关预算单位，同时将有关信息化工程支出预算局部抄送市信息委， 市信息委据此对信息化专业工程库进行更新。未经市信息委审核的信息化工程，市财政局原那么上不安排预算。6预算编制6.1编制要求预算单位应按照市财政局部门预算的编制要求，科学 合理地确定精品文档信息化工程支出预算。（二） 预算单位要综合考虑上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理地控制信息化工程的各项支出，做到积极稳妥，量入为出。（三） 预算

11、单位根据部门履行的职责、事业开展目标和现有信息化资源配置情况，在财力可能的情况下，按照保障重点、兼顾一般的原那么，区分轻重缓急，统筹安排。四预算单位应对工程的必要性和可行性进行充分论证，将工程预算按“通知要求进行细化，以提高预算编制质量。同时， 应综合考虑和预评估信息系统建成后的组织保障、技术支持和运维费用，防止出现系统运维无法保障或支出费用过高的情况。五 “历年备选工程和“结转工程如需在本年度部门预算中安排实施的，预算单位应编制工程预算，预算主管部门汇总初审后与 “新增工程 一并排序形成部门信息化工程支出预算。6.2建设工程预算编制6.2.1预算构成建设工程预算一般由方案设计、咨询、软硬件设

12、备购置、软件开发、通信、系统集成、监理、管理、平安测评、不可预见费等不同类型的费用构成。方案设计费指设计系统建设、平安以及各种实施方案等所精品文档支出的费用。咨询费指聘请有相应资质的第三方专业咨询机构对设计方案的科学性、可行性进行论证，或聘请有相应资质的第三方专业机构组织招标、评标所支出的费用。软硬件设备购置费指购置网络设备、效劳器、终端设备、存储设备、 机房配套设备，管理软件、操作系统、数据库、 中间件，各类产品软件以及购置必要的平安产品等所支出的费用。软件开发费指开发应用软件所支出的费用。通信费指租用传输链路或通信设备所支出的费用。系统集成费指网络、软硬件、平安等集成的费用。监理费指聘请具

13、有相应信息系统工程监理资质的单位，对信息系统工程的质量、进度和投资方面实施监督所支出的费用。管理费指为保障工程的按期实施，从工程筹建日起至工程完成验收之日止发生的管理性质的支出费用。平安测评费指根据?上海市公共信息系统平安测评管理办法? 上海市人民政府令第58号公布的要求，对纳入公共信息系统平安测评范围的建设工程，进行信息系统平安测评所支出的费用。不可预见费指因不可预见的客观条件变化，造成工程建设成本增加所支出的费用。6.2.2估算方法6.2.2.1费用分配精品文档方案设计、咨询、监理、管理与不可预见等费用，根据建设工程的性质、范围、规模、难易程度以及工作条件等取费有所不同，但合计不应超过工程

14、总投资的10。6.2.2.2软硬件设备购置费软硬件设备购置费可参照以下公式估算：Pequ=PiQD (i =1, 2, 3,，n)其中 ，Pequ指所有软硬件购置支出的总费用；Pi指第i类设备的市场单价；Qi指第i类设备的数量；Di指购置第i类设备时获得的折扣。例如：需购置200台PC终端，每台PC市场价为5000元，实际折扣为8折。那么，购置PC终端支出为：Ffequ(pc户5000 X2000.8 =800000元。依此类推，得出各种软硬件设备购置支出的金额，并将其累加得出软硬件支出的总金额Pequ。6.2.2.3软件开发费软件开发费与工作量、商务本钱、国家税收和企业利润等项有关，可参照以

15、下公式估算:Psof= Q C其中，Psof指软件开发的总费用；Q指总工作量人 月；C指软件开发的单位本精品文档钱元/人月。6.2.2.4通信费通信费可参照以下公式估算：Pcom=工Pcomii=1, 2, 3,，n其中，Pcom指通信费，Pcomi指单条传输链路或单个通信设备 的租用费。无线通信费用可参照以上方法计算。如预算单位通过DDN线、ADSL号和无线上网三种方式与Internet连接。那么，该预算单位通信费的估算公式如下：Pcom=Psoml +Pcom2+Pcom3；其中，Pcom为通信费的总支出；Pcoml为DDN线的租用费；Pcom2为ADSL号上网的租用费，Pcom3为无线网

16、络的租用费。6.2.2.5系统集成费系统集成费的取费一般不超过系统软硬件购置费的8%。6.2.2.6平安测评费平安测评费的取费一般按信息化工程总投资的1.5 %2%精品文档估算。6.2.3预算总额表1建设工程预算总额计算表序号支出工程估算方法P1方案设计费总计不超过建设工程总投资的10%P2咨询费P3监理费P4管理费P5不可预见费P6软硬件设备购置费Pequ=PiQD (i =1, 2, 3,，n)P7软件开发费必=QCP8通信费Pcom=UPcomi(i=1, 2, 3,h)P9系统集成费不超过系统软硬件购置费的8%P10平安测评费按信息化工程总投资的1.5 %2%估算预算总额6.3运维工程

17、预算编制6.3.1预算构成运维工程预算一般由设备维护、通信效劳、软件维护、平安 效劳以及数据采集等不同类型的费用构成O设备维护费指对网络设备、通信设备、效劳器、终端、机房精品文档配套设备、平安产品或存储系统、操作系统、数据库、中间件、产品软件的维修或升级所支出的费用。软件维护费指通过外包方式维护应用软件所支出的费用。通信效劳费指租用传输链路或通信设备所支付的年租金。平安效劳费指通过外包方式实施网络平安效劳、主机平安服务、各种平安设备的升级维护以及平安测评等所支出的费用。数据采集费指必须通过购置方式，获得业务应用系统输入数据的费用。6.3.2估算方法6.3.2.1设备维护费设备维护费的取费方法可

18、参照以下公式计算：Prep=TPiQD (i =1, 2, 3,，n)其中，Prep指所有设备维护支出的总费用；Pi指第i类设备配件的市场单价；Qi指第i类设备配件的数量；Di指购置第i类设备配件时获得的折扣。例如：需购置PC配件10个，每个配件市场价为500元，实际折扣为9折。那么，购置PC配件支出为：Prep=500X 10X0.9 =4500元。依此类推，得出各种设备维护费的金额，并将其累加即得出实际支出的总金额Prep。6.3.2.2软件维护费精品文档软件维护费一般有以下几种：一是对软件进行改正性维护所 发生的费用；二是对软件进行适应性维护所发生的费用；三是对软件进行功能调整性维护所发

19、生的费用。原那么上，软件维护费不超过原开发费的20%。在估算软件维护费时，预算单位须根据软件维护的实际，确 定软件模块的性质(改正、适应或功能调整类)及维护的难易度， 估算出软件维护的支出费用。(1)改正类、适应类维护费用估算软件改正类、适应类维护费用的估算，可按原软件各模块开 发本钱乘以一个该软件的维护系数来求取。这一维护系数与软件模块的复杂度有关，具体参见下表所示：表2软件模块复杂度与维护系数对照表、二搜块复杂度 维护系数简单较复杂复杂改正类维护系数a0.070.100.12适应类维护系数B0.150.170.20软件模块复杂度为“简单的是指仅包含输入、输出、存储 功能的模块。软件模块复杂

20、度为“较复杂的是指包含业务数据计算处理及综合查询功能的模块。软件模块复杂度为“复杂的是指涉及业务数据的多重计算处理、实时处理及分析功能的模块。Psom=EPslv i + EPapt ji、j=1, 2, 3,分别代表复杂度为“简 单 、 “一般 、 “复杂3类模块精品文档Pslv i =aXSiPapt j= B XSj其中，Psom为软件改正与适应类维护的总费用；Pslv i为第i类模块改正维护的费用；Papt j为第j类模块适应维护的费用；a为改正类维护系数；B为适应类维护系数；PSi、PSj为需进行改 正和适用性维护的软件模块的原开发本钱。例如：某OA系统软件开发本钱为320000元，

21、需进行改正维护的软件模块有以下几类。12个涉及输入界面调整的模块，原模块总开发费用为3000元；（ 2）3个涉及复杂业务功能调整的模块，原模块总开发费用为50000元。那么，该OA软件的效劳费用如下：Psivi=0.07 X 3000= 210元Psiv3=0.12 X 50000= 6000元Psom=210+ 6000= 6210元2.1.1.12功能调整类维护本钱估算功能调整类维护要求软件效劳商增加软件功能或优化软件性能， 其软件维护本质属性已演变成为一种开发行为，其本钱估算方法参见软件开发费的估算方法。2.3.2.3通信效劳费精品文档通信效劳费根据租用传输链路或通信设备的实际价格取得，

22、可由询价方式明确。2.3.2.4平安效劳费平安效劳费的估算应考量效劳的响应时间(5X8小时、7X24小时等) 、效劳难易度、文档资料完备度、效劳周期频率、改进建议质量等因素确定。但在计算费用时，可根据设备种类与数量测算。Psec旺PiQD (i =1, 2, 3,，n)其中，Psec指平安效劳的总费用；Pi指第i类设备的平安效劳单价；Qi指第i类设备的数量；Di指第i类设备获得的折扣。例如：需要对2台小型机进行平安加固，每台加固效劳的价格为5000元，折扣为9折；对3台路由器进行漏洞扫描，每台漏洞扫描的价格为10000元，折扣为9折。Psec=5000X 2X0.9 + 10000X3X 0.

23、9 =36000元。那么，平安效劳费为每年36000元。2.3.2.5数据采集费数据采集费根据实际购置数据的价格取得，可由询价方式明确。6.3.3预算总额精品文档7预算中报7.1申报条件中报的信息化工程应当符合以下条件：一工程中报单位是本市市级预算单位，工程支出预算使用财政性资金。二中报的信息化工程符合国家和本市有关方针政策，符合本市国民经济和社会信息化规划以及电子政务等专项规划的 要求。三中报的建设工程有充分的实施依据和较好的预期效 益。（四） 申报的建设工程有明确的工程目标、组织实施方案和科学合理的工程预算，并经过可行性研究与论证，具备较好的组织实施条件。序号支出工程估算方法P1设备维护费

24、Rep，RQD (i =1, 2, 3,，n)P2软件维护费改正类、适应类软件维护：系数估算法功能调整类维护参照软件开发估算法P3通信效劳费根据租用传输链路的合同价格直接取得P4平安效劳费PSeCRQD (i =1, 2, 3,，n)P5数据采集费根据购置数据的价格直接取得P预算总额P= P1+ P2+ P3+ P4+ P5表3运维工程预算总额计算表精品文档（五） 未经上海市开展改革委员会或市财政局批准同意建设的信息化工程，其运行维护费用市财政局一般不安排。（六） 申报的运维工程， 应已通过专业主管部门认可的验收，并提供验收报告。工程实施单位应对工程运行具有较好的组织、技术保障能力。7.2申报

25、要求一 预算单位应当根据实际情况，结合业务需求，按照 “通知要求，准确、如实地填报各类申报材料，在“通知规定的期限内向预算主管部门提出信息化工程支出预算建议。二所有申报的信息化工程名称应根据实际情况标准命名，即注明为“XX信息系统建设工程或“XX信息系统运行维护工程 。 防止将多个信息系统建设或运行维护工程相互混淆，或笼统命名为“XX单位信息化工程o三各预算单位在申报预算时，须对本单位的“预算单位信息化工程根本情况表进行维护，使其能够及时、准确地反映预算单位当前的信息化工程情况，同时确保申报的运维工程与“预算单位信息化工程根本情况表相关内容一致。四各预算主管部门应当按照“三边功能预算、三级预算

26、工程库 要求， 指导和组织各预算单位填报信息化工程支出预算，充分发挥下属信息化工作部门的专业特长，根据本市信息化规划和专项规划，从工程申报材料的完整性、标准性， 工程的必要性、紧迫性、 可行性等方面严格初审，按照轻重缓急筛选排序后形成精品文档部门信息化工程支出预算建议，并在“通知规定的期限内报送市信息委，并抄送市财政局。7.3申报材料预算主管部门申报工程时必须提交以下材料：一申报函申报函可参考附件；二工程申报书包括纸质、电子版；三根据“通知 要求需提交的其它材料。涉及国家秘密的信息化工程材料的申报必须符合国家有关保密规定，纸质和电子版材料需标明密级。8专项评审8.1评审原那么一优先安排市委、市

27、政府研究确定或符合规划要求、比较成熟的工程；二优先安排酝酿比拟充分的跨部门、综合性应用工程；三 优先安排关系国计民生，受益面广特别是与百姓切身利益相关的成熟工程；四优先安排解决工程单位信息化根本需要的根底类项目；五优先安排国家和全市试点性和示范性工程。六优先安排结转工程，但须对本年度预算金额进行复核。精品文档同时，对涉及灾难备份、全市范围的网络建设和网络接入、 效劳热线建设、数字认证系统建设、视频会议建设等全市公共性、 集约化的建设工程予以重点把关。8.2评审程序专项评审程序主要由3个环节组成，即受理预审、工程审核、 汇总排序。具体如下列图所示。图2专项评审操作流程图一受理预审市信息委受理预算

28、主管部门申报的材料，对材料形式进行预审，不符合要求的材料，市信息委将告知预算主管部门须在规定的时间内修改完善后重新申报。二工程审核市信息委将根据工程的内容，按预算评审原那么进行审核，对比拟重要或复杂的工程将组织专家专题评审，并将初步审核意见向各预算主管部门进行反应和交流。三汇总排序精品文档市信息委依据评审原那么，对审核同意的工程进行排序后形成专业领域年度工程支出预算方案，按规定期限报送市财政局，并反应相关预算主管部门，由预算主管部门再告各预算单位。8.3评审方式一市信息委根据国家和本市信息化规划、政策、标准、标准，按照资源配置最优化的原那么组织专项评审。二市信息委可通过委托第三方专业机构、聘请

29、专家、征求有关部门或者单位意见以及现场审核等多种方式组织专项评审。三根据评审需要，预算主管部门、预算单位应当做好评审辩论、现场审核的配合工作。8.4评审结果一建设工程专项评审结果分为三类：同意安排、暂缓安排和不同意安排。评审结果为同意安排的工程，由市信息委提出预算审核意见后进行排序，列入信息化专业领域年度工程预算安排方案，并纳入信息化专业工程库。评审结果为暂缓安排的工程，不列入信息化专业领域年度项目预算安排方案，但纳入信息化专业工程备选库，预算主管部门可以对工程进行调整后在下年度向市信息委重新申报。评审结果为不同意安排的工程，不列入信息化专业领域年度精品文档工程预算安排方案，市财政局不安排预算，预算单位和预算主管部门不得再次申报。二 运维工程专项评审结果分为两类：同意安排和不同意安排。评审结果为同意安排的工程，由市信息委核定运维预算金额， 提出预算审核意见后，列入信息化专业领域年度工程预算安排方案，并纳入信息化专业工程库。评审结果为不同意安排的工程，不列入信息化