业务招待费管理办法02030

1、业务招待费管理方法试行第一条为了进一步标准公司各类业务招待行为，以“厉行节约、合理开支、严 格控制、超标自负为原那么，结合公司实际情况制定本方法。第二条业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活 动需要而列支的招待、用餐等交际应酬费用。主要包括：1. 招待用的水果、咖啡、茶叶、烟洒、鲜花、餐饮、住宿、娱乐活动等费用支 出；2. 送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出；3. 出差发生的上述招待费用支出；4. 市场营销活动产生的招待费、礼品费。第三条财务部根据每年公司业务整体情况及会计制度规定，提出年度总体费用 方案，然后分解到各个业务部门，费用支出由分管副总负责审核， 总经理批

2、准， 财务部按照报销程序严格把关，并做好招待费的考核工作。第四条业务招待费使用范围：1. 用于招待公司客户、政府部门工作沟通及兄弟单位之间的因公接待；2. 用于公司承办的各种会议活动的招待；3. 用于各部门对外工作的必要招待。第五条业务招待坚持对口接待、对口陪同的原那么，各类业务招待、接待部门应 适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的2倍。第六条业务招待费管理原那么：1. 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待，“可发生可不发生费 用，不发生，“态度热情、费用从简的原那么。2. 招待费用由公司行政人事部、财务部负责管理，招待费请用由部门提出，由 公司分管领导、财务总监签批

3、，特殊招待须请示总经理批准。3. 招待费使用实行提前申请，定额审批，逐级审批的原那么，即使在外地也要电 话申请，经批准前方可招待。招待前，由负责招待申请人填写?业务招待申请 表?，并报公司主管领导逐级审批后安排招待，无招待申请单，财务部不予借 款和报销。4. 业务招待标准，简单招待为人均消费550 元且消费总额不得超过 500 元，普通招待为人均消费 80元且消费总额 500-700 元之间，重要招待为人均消费含 20元且消费总额在 700-1000 元之间。特殊招待必须是公司主要领导出席，规 格较高的接待费用视情况酌情确定。5. 招待费用未超出标准据实报销，凡超出授权标准的，其超出局部自理。

4、6. 招待费规格山分管领导审核确定，财务总监批准，一般客户或工作往来为简 单招待；客户单位或往来单位同规格领导出席的为普通招待；重要客户领导来 访，有公司主要领导陪同的适用重要招待；政府部门主要领导来访，关键客户 主要领导来访或对公司利益有重要关联的工作接待适用特殊招待。7. 因工作特殊需要礼品，安排娱乐活动，由招待部门的部门负责人提出活动经 费预算中请报告， 详细说明所需费用的各项列支情况， 报分管领导、 财务总监、 总经理批准。第七条 报销审核1. 报销人必须对所提供原始凭证的真实、合规、完整负责，凭证信息须与审批 的内容相吻合，严禁任何部门、任何人提供虚假或与实际不符的原始凭证。2. 餐

5、费、礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办证明，在发票 反面签字并注明期。3. 所有招待费用必须一事一单与其他费用分开填列，报销时必须附有“业务招 待费申请表，财务根据审批后的业务招待费申请表核对招待场所、时间及数 额，报销时间控制在发生招待后一周内出差期间除外，逾期报销按自动放 弃处理。4. 招待人报销时，原那么上应提供机打发票及消费明细账单，所提供发票经财务 审核为虚假发票，一律不予报销。5. 所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的，财务部一律不予报销。6. 所有招待费支出必须遵循先审批后支出的原那么，严禁事后补批，确因情况特 殊，也必须先 请示并经间意前方可支出，业务发生的

6、次次日必须走审批流 程，否那么不予报销。第八条 报销审批流程1. 业务招待申请审批流程：申请人f部门负责人f分管领导审核f财务总监审核f总经理审批。2. 费用报销审批流程：报销人f部门负责人f分管领导审核f财务总监审核f总经理审批。3. 凡不能书面申请的，一律采用电子邮件方式申请。第九条公司各级人员应勤俭节约，廉洁奉公，遵纪守法，严格执行财务制度， 不得以任何理由任意扩大招待范围和开支标准，对违规违纪者除财务部拒绝给 予报销外，追究相关当事人责任。第十条本制度由财务部、行政人事部负责解释。本制度自公布之日起执行。 附件?业务接待费审批金额及权限?级别审批金额权限备注部门负责人单笔500元及以下应结合每月