基金1高频错题.docx

1、高频错题基金法律法规1 . 根据 基金管理公司投资管理人员管理指导意见的金经理从事投资、研究、交易等相关业务，这个期限是规定， 公司不得聘用从其他公司离任未满一定期限的基（） 。 A 6 个月 B 1 个月 C 2 个月 D 3 个月答案： D 易错项：A 正确率：36.00%2 . 根据基金销售适用性要求，基金销售机构审慎调查基金管理人的重要内容包括（） 。 经营管理能力 投资管理能力 股东背景 内部控制情况A、B、 、 C、 D、答案： D 答案分析：基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能和和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基

2、金管理人的基金产品或是向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。易错项：B 正确率：51.00%3 .以有限责任公司形式设立的独立基金销售机构，其股东可以是（） 。 自然人企业法人社会团体法人 机关事业单位A、B、C、D、答案： A 答案分析：公司制的销售机构 易错项：C 正确率：54.00%4 .根据基金销售适用性要求，基金销售机构审慎调查基金管理人的重要内容包括（） 。 经营管理能力 投资管理能力股东背景内部控制情况A、B、C、D、答案： D 答案分析：基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能和和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销

3、该基金管理人的基金产品或是向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。易错项：B 正确率：56.00%5 .货币基金通常不需要定期披露份额净值，而是披露（） 。 A 每份基金收益、7 日年化收益率B 每份基金收益、 3 日年化收益率C 百万基金收益率、3 日年化收益率D 百万基金收益率、7 日年化收益率答案： D 易错项：A 正确率：57.00%6 .对私募基金的管理，以下说法正确的是（） 。 A 设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可B 设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金不用登记C 设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可D

4、 设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金不用登记答案： A 答案分析：对设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。易错项： C 正确率：60.00%7 .ISDA 协议是国际掉期与衍生品协会为国际场外衍生品交易提供的标准协议框架。一方面， 交易双方可以减少文件的误解等。另一方面，协议为交易双方提供了一个净额结算制度，即一系列的交易如果互有盈亏，可以 抵消按净 X 型结算。ISDA 文件最有助于解决交易中存在的（ ） 。 A 合规风险和操作风险B 合规风险和流动性风

5、险C 法律风险和信用风险D 法律风险和操作风险答案： C 答案分析：ISDA 文件最有助于解决交易中存在的法律风险和信用风险。易错项： A 正确率： 63.00%8 .【本题内容不全，待补充】某基金公司准备发行公司首只债券型基金，其中股票资产最高不超过基金净资产20%，拟任基××××金，但其模拟组合表现优异。基 金宣传材料上合规的表述是（） 。 A 该基金为打新基金 B 该基金公司有业内最强的投资团队C 该基金风险低于股票型基金D 基金经理过往业绩优异答案： A 答案分析：基金宣传推介材料必须真实、准确， 与基金合同、 基金招募说明书相符，不得有下列情形

6、：（ 1 ） 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2） 预测基金的投资业绩。（ 3） 违规承诺收益或者承担损失。（ 4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。（ 5） 夸大 或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、 承诺、 保险、避险、 有保障、 高收益、 无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。（ 6）登载单位或者个人的推荐性文字。（7）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用 “业绩稳健”“ 业绩优良” “名列前茅” “位居前列” “首只” “最 大” “最好

7、” “最强” “唯一”等表述；不得使用“坐 享财富增长” “安心享受成长” “尽享牛市”等易使基 金投资人忽视风险的表述；不得使用“欲购从速” “申 购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。 （ 8）中国证监会规定的其他情形。易错项：C 正确率：63.00%9 .基金份额的发售由（）负责办理。A 基金销售机构B 基金管理人C 基金注册登记机构D 基金托管人答案： B 答案分析：依据证券投资基金法的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：依法募集资金， 办理基金份额的发售和登记事宜；办理基金备案手续； 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账

8、，进行证券投资；按照基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有人分配收益；进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；编制中期和年度基金报告；计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；按照规定召集基金份额持有人大会； 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、 报表 和其他相关资料；（11）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（12）中国证监会规定的其他职责。易错项：A 正确率：64.00%10 .ETF 基金上市交易之后，需按（）的要求，在每日开始前披露当日的申购清单和赎回清单。A 基金业协会

9、 B 证券交易所C 中国证监会D 证券业协会需按交易所的要求，在 每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单，考 净 值 （ indicative optimized portfoliovalue ， IOPV） 。 易品交易提供的标准协议框架。一方面，交易双方可以减个净额结算制度，即一系列的交易如果互有盈亏，可以 抵的（ ） 。 A 合规风险和操作风险B 合规风险和流动性答案： B 答案分析：基金上市交易之后，并在交易时 间 内 即 时 揭 示 基 金 份 额 参错项： C 正确率：64.00%11 .ISDA 协议是国际掉期与衍生品协会为国际场外衍生少文件的误解等。另一方面，协议为交易双方提供

10、了一消按净 X 型结算。ISDA 文件最有助于解决交易中存在风险 C 法律风险和信用风险D 法律风险和操作风险险和信用风险。易错项： A 正确率： 64.00%A 基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的风险等措施进行风险应对B 事项识别的基础答案： C 答案分析：ISDA 文件最有助于解决交易中存在的法律风12 .关于风险管理八要素，以下相关内容表述错误的是（） 。回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而识别事项可能带来的风险与机会C 风险评估的过程是根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法D 员工的风险信息交流意识是风险管理的重要组

11、成部分答案： B 答案分析：风险管理的八个内容包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通以及行为监控八个要素构成，事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会。故选项B 错误。能够识别时候已经进入风险评估过程了。易错项：D 正确率： 65.00%13 .【本题内容不全，待补充】关于基金认购，以下说法错误的是（） 。 A 认购申请被确认无效的，认购资金将退回投资者××B 认购的最终结果要待基金募集结束后才能确认C 一般情况下，已经正式受理的认购申请不得撤销××D 投资人办理认购申请时，需

12、按照销售机构规定的××答案： D 答案分析：开放式基金的认购，分为认购和确认两个步骤。（1）认购。投资人在办理基金认购申请时，须填写认购申请表，并需按销售机构规定的方式全额缴款。投资者在募集期内可以多次认购基金份额。一般情况下， 已经正式受理的认购申请不得撤销。（2）确认。销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接受了认购申请，申请的成功与否应以注册登记机构的确认结果为准。投资者T 日提交认购申请后，一般可于T+2 日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。认购申请被确认无效的，认购资金将退回投资人资金账户。认购的最终结果要待基金募集期结束后才

13、能确认。易错项：B 正确率： 66.00%14 . 关于风险管理八要素，以下相关内容表述错误的是（） 。 A 基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回避、接受、共担或降低这些风险等措施进行风险应对B 事项识别的基础是对事项相关因素进行分析并加以分类，从而识别事项可能带来的风险与机会C 风险评估的过程是根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法D 员工的风险信息交流意识是风险管理的重要组成部分答案： B 答案分析：风险管理的八个内容包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通以及行为监控八个要素构成，事项识别的基础是对事项相关因素进行

14、分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会。能够识别时候已经进入风险评估过程了。易错项：D 正确率：66.00%15 .在基金公司信息披露工作中，通常会设置专门的信息披露岗位，对相关业务部门提交的信息披露公告进行最终审核，这体现了内部控制中的（） 。 A 有效性原则B 相互制约原则C 成本效益原则D 独立性原则答案： D 答案分析；内部控制的独立性原则，独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。易错项：B 正确率：67.00%16 .根据分类监管原则，中国证监会对不同类别证券公司规定不同的（） 。 风险控制指标标准风险评估指标标

15、准风险资本准备计算比例风险度量方法A、B、C、D、答案： B 易错项：A 正确率：67.00%17 . 无需披露上市交易公告书的基金品种是（） 。 A 上市开放式基金B 封闭式基金C 开放式基金D 交易型开放式指数基金答案： C 答案分析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。易错项：B 正确率：68.00%18 .【 本题内容不全，待补充】根据 基金管理公司投资管理人员管理指导意见的规定， 基金

16、管理公司的固定电话录音×应当保存的时限是（ ） 。 A 五年以上B 十年以上C 三年以上D 二十年以上答案： D 易错项：B 正确率：68.00%19 . 无需披露上市交易公告书的基金品种是（） 。 A 上市开放式基金B 封闭式基金C 开放式基金D 交易型开放式指数基金答案： C 答案分析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（LOF）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。易错项：B 正确率：68.00%20 .下列关于金融机构的说

17、法，错误的是（） 。 A 金融机构是金融市场上最重要的中介机构B 金融机构是储蓄转化为投资的重要渠道C 金融机构在金融市场上充当资金的主要供给者、需求者和中间人等多重角色D 金融机构是货币政策的传递者和承受者，金融机构作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用答案： C 易错项：D 正确率：68.00%21 .某销售机构在基金发行时，基金宣传材料中出现“业内最强基金经理操刀，坐享财富增长”、 “抢 !抢 !枪 !”等语并登载某研究机构对市场点位的判断该宣传材料违反的规定包括（） 。 预测基金的投资业绩登载单位或者个人的推荐性文字片面强调集中营销时间限制使用可能使投资人忽视风险的表述A、B、C、D

18、、答案： C 易错项：B22 .根据分类监管原则，中国证监会对不同类别证券公司规定不同的（） 。 风险控制指标标准风险评估指标标准风险资本准备计算比例风险度量方法A、B、C、D、 答案： B 易错项：A 正确率；69.00%23 . 基金销售机构向基金管理人收取的客户维护费的计算依据是（） 。 A 销售基金的保有量B 销售机构销售成本 C 基金销售的规模D 选项缺失答案： A 答案分析：基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费。易错项：C 正确率：70.00% 24.道德与法律是社会行为规范最重要的两种形式，关于道德与法律的联系，

19、以下说法中正确的是（） 。 A 如果某些行为违反了法律，该行为一定是违反道德的B 绝大多数的道德规范都是以法律作为价值基础的C 法律的实施对道德观念的培养具有强化促进作用 D 道德在调整范围和约束力两方面均对法律有补充作用答案： C 答案分析；道德与法律在内容上是交叉关系。有些行为既是违反法律的又是违反道德的，而有些行为不违反法律但违反道德，还有些行为违反法律但并不违反道德。故选项 A 错误。绝大多数的法律规范都是以道德作为价值基础的。故选项B 错误。法律对传播道德具有促进作用。法律的实施，往往就是一个惩恶扬善的过程，不但有助于人们法律意识的形成，还有助于人们道德观念的培养。因为法律与道德的评

20、价标准虽有不同，但在绝大多数情况下是一致或相近的，而且更为明确，所以法律的实施对道德观念的培养可以起到强化促进作用。故选 项 C 正确。 道德在调整范围上对法律具有补充作用。法 律在约束力上对道德具有补充作用。故选项 D 错误。易错项：D 正确率：70.00%25 . 【本题内容不全，待补充】关于基金经理的变更，以下说法错误的是（） 。 A 基金管理公司不得聘用在其它公司管理基金未满1 年 的基金经理担任投资XX B 基金经理频繁发生变动的，基金管理公司应当向中国证监会及相关派出机构书面说明情况C 基金经理管理基金未满1 年主动提出辞职的，应当严格遵守法律法规D 基金经理管理基金未满1 年和聘

21、用合同竞业禁止有关规定，并向中国证监会及相关派出机构书面说明理由的，公司不得变更基金经理。如有特殊情况需要变更的，应当向中国证监会及相关派出机构书面说明理由答案： A 答案分析：本题考察基金经理任职管理办法中的法律条款。易错项：D26 .QDII 基金定期报告中的特殊披露要求有（） 。 境外投资顾问和境外资产托管人信息境外证券投资信息 外币交易及外币折算相关的信息投资顾问主要负责人变动信息A、 B、 C、 D、 答案： C 答案分析：定期报告中的特殊披露要求（ 1）境外投资顾问和境外资产托管人信息。在基金定期报告的产品概况部分披露境外投资顾问和境外资产托管人的基本情况， 在基金定期报告的管理人

22、报告部分披露境外投资顾问为基金提供投资建议的主要成员的情况。（ 2）境外 证券投资信息。在基金投资组合报告中，QDII 基金将根据证券所在证券交易所的不同，列表说明期末在各个 国家（地区）证券市场的权益投资分布情况，除股票投资和债券投资明细外，还会披露基金投资明细及金融衍生品组合情况。（ 3）外币交易及外币折算相关的信息。例如，在财务报表附注中披露外币交易及外币折算采用的会计政策，计入当期损益的汇兑损益等。27.【本题内容不全，待补充】关于基金经理的变更，A 基金管理公司不得聘用在其它公司管理基金未满易错项：A 正确率：72.00%以下说法错误的是（） 。1 年 的基金经理担任投资XXB 基金

23、经理频繁发生变动的，基金管理公司应当向中国证监会及相关派出机构书面说明情况C 基金经理管理基金未满1 年主动提出辞职的，应当严格遵守法律法规和聘用合同竞业禁止有关规定，并向中国证监会及相关派出机构书面说明理由D 基金经理管理基金未满1 年的， 公司不得变更基金经理。如有特殊情况需要变更的，应当向中国证监会及相关派出机构书面说明理由答案： A 答案分析：本题考察基金经理任职管理办法中的法律条款。易错项：D28.下列关于巨额赎回的说法，错误的是（） 。A 巨额赎回的认定是单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%B 巨额赎回的处理有接受全额赎回、部分延期赎回C 当日接受赎回比例不低于上一日基金

24、总份额的10%时，对其余赎回申请延期办理，延期办理的赎回申请不享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额，发生巨额赎回及部分延期赎回应立即向中国证监会备案，并在3 个工作日内披露消息D 基金连续2 个开放日以上发生巨额赎回，可暂停接受赎回申请; 已经接受的赎回申请不得超过正常支付时间10 个工作日，并应当披露消息答案： D 易错项：C 正确率；72.00%29.以下正确的是（） 。A 基金资产60%以上投资于股票的为股票基金B 基金资产60%以上投资于债券的为债券基金C 仅投资于货币市场工具的为货币市场基金D 基金资产只投资于其他基金份额的，为基金中的基金答案： C 易

25、错项：D30 .下列属于基金重大事件的是（） 。 开放式基金发生巨额赎回并按期全额支付基金托管人的基金托管部门负责人发生变动涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%A、B、C、D、答案： D 易错项：B31 .QDII 基金定期报告中的特殊披露要求有（） 。 境外投资顾问和境外资产托管人信息境外证券投资信息 外币交易及外币折算相关的信息投资顾问主要负责人变动信息A、B、C、D、答案： C 答案分析：定期报告中的特殊披露要求（1）境外投资顾问和境外资产托管人信息。在基金定期报告的产品概况部分披露境外投资顾问和境外资产托管人的基本情况， 在基金定

26、期报告的管理人报告部分披露境外投资顾问为基金提供投资建议的主要成员的情况。（ 2）境外 证券投资信息。在基金投资组合报告中，QDII 基金将根据证券所在证券交易所的不同，列表说明期末在各个 国家（地区）证券市场的权益投资分布情况，除股票投资和债券投资明细外，还会披露基金投资明细及金融衍 生品组合情况。（ 3）外币交易及外币折算相关的信息。例如，在财务报表附注中披露外币交易及外币折算采用的会计政策，计入当期损益的汇兑损益等。易错项：A 正确率：73.00%） 。 维护社会公共利益优先保证持有公共利益，优先保证持有人利益，自觉遵守法法律对公开募集基金的基金管理人×××

27、，） 。 A 公司董事、监事、高级管理人员和其他32 .根据基金从业人员行为自律准则要求，以下行为正确的是（人利益 确保基金管理人利益自觉遵守法律法规A、B、C、D、答案：B 答案分析：基金从业人员行为自律准则要求：维护社会律法规易错项：C 正确率：74.00%33 .【 本题内容不全，待补充】 为防范与基金份额持有人利益发生冲突，×××人员的证券投资行为进行了明确规定，以下符合规定的是（ 从业人员，其本人、配偶、利害×××管理人申报B 公司董事、监事因不接触基金投资信息，所以其证券投资活动不需要进行×××

28、;C 公司高级管理人员和其他从业人员禁止进行证券投资D 公司董事、监事本人及其配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金×××答案： A 答案分析：依据证券投资基金法的规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。易错项：C 正确率：75.00%34 .基金管理人应当自收到准予注册文件之日起六个月内进行基金募集。超过六个月开始募集，原注册事项未发生实质性变化的，应当报证监会（） 。A 重新提交注册申请B 备案 C 审批 D 核准答案： B 答案分析：基

29、金管理人应当自收到核准文件之日起6 个 月内进行基金份额的发售。超过6 个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请。易错项：A 正确率：75.00%35 .货币市场的参与成员是（） 。 A 企业 B 个人投资者C 私募基金D 金融机构等机构投资者答案： D 易错项： B 正确率：75.00%36 .关于基金份额上市交易应当符合法定条件，以下错误的是（） 。 A 基金份额上市交易规则规定的其他条件B基金份额持有人不少于二百人C 基金合同期限为五年以上D 基金募集金额不低于两亿元人民币 答案： B

30、答案分析：申请封闭式基金份额上市交易，应当经由基金管理人向证券交易所提出申请，证券交易所依法审核同意的，双方应当签订上市协议。封闭式基金份额上市交易， 应当符合下列条件：（ 1 ） 基金的募集符合证券投资基金法规定；（ 2）基金合同期限为5 年以上；（ 3）基金募集金额不低于2 亿元人民币；（ 4）基金份额持有人不少于1 000 人； （ 5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。易错项：C 正确率：75.00%37 .基金投资者教育活动的内容不包括（） 。A 风险教育B 投资者维权C 投资咨询D 风险提示答案： C 答案分析：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三方面的内容。1.

31、投资决策教育投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程，它是整个投资者教育体系的基础。投资者的投资决策受到多种因素的影响，大致可分为两类，一是个人背景，二是社会环境。个人背景包括投资者本人的受教育程度、投资知识、年龄、社会阶层、个人资产、心理承受能力、性格、法律意识、价值取向及生活目标等。社会环境因素包括政治、经济、社会制度、伦理道德、科技发展等。投资决策教育就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。目前，各国投资者教育机构在制定投资者教育策略时，都首先致力于普及证券市场知识和宣传证券市场法规。2.资产配置教育资产配置教育即指

32、导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。随着人们生活水平的大幅度提高，个人财富的逐步积累，投资理财无论是在国外还是在国内都越来越为人们所接受。人们对个人资产的处置有很多种方式，进 行证券投资只是投资者个人资产配置中的一个方法或环节，投资者的个人财务计划会对其投资决策和策略产生重越投资者具体的投资行为，深入整个个人 教育权益保护教育即号召投资者为改变其投 是市场化的要求，也是公平原则在投资者教法律环境，在此环境下，每个投资者在受音能够上达立法者和相关的管理部门，市场制度体系。为此，针对投资者进国开展投资者教育的重要内容。上基本上都是围绕上述三方面的内容进C 具有监督职责的第三方支付机构大影响。因

33、此，许多投资者教育专家都认为投资者教育的范围应超资产配置中，只有这样才能从根本上解决投资者的困惑。3.权益保护资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。这不仅育领域中的体现。投资者权益保护是营造一个公正的政治、经济、到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助。此外，投资者的声参与立法、执法行的风险教育、风述三个方面相辅相行的。易错项：平待遇时都能得到充分的法律救助。此外，投资者的声和司法过程，创造一个真正对投资者友善、公平的资本险提示以及为投资者维权提供的有关服务，已经成为各成， 缺一不可，各国投资者教育的策略安排及方式选择B 正确率：75.00%38 .开立基金销售结算专用账户可选择

34、（） 。A 中国基金业协会制定备案结算银行B 具备基金销售业务资格的商业银行D 中国人民银行制定结算银行答案： B 答案分析：基金销售机构、基金销售支付结算机构、基金注册登记机构可在具备基金销售业务资格的商业银行或从事客户交易结算资金存管的指定商业银行开立基金销售结算专用账户。易错项：A 正确率：75.00%39 .投资者未被收取销售服务费，持有基金5 个月，收取赎回费应符合（） 。A 收取不低于0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产B 收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的50%计入基金财产C 收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产D 应

35、当将不低于赎回费总额的25%计入基金财产答案： B 易错项：C 正确率：75.00%40 .关于保本基金，以下错误的是（） 。A 最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金B 保本基金通常会将大部分资金投资于与基金到期日一致的债券C 保本基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报D 保本基金从本质上讲是一种债券基金答案： D 易错项：C 正确率：75.00%41 .目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具不包括（ ） 。A 剩余期限在397 天以内 （含 397 天）的债券B 期限在 1 年以内（含1 年）的债券回购C

36、 期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据D 期限在 1 年以内（含1 年）的可转换债券答案： D 易错项：A 正确率：76.00%42 . 【本题内容不全，待补充】基金管理人加强对部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，x 属于内部控制机制建设的（） 。A 在设置内部控制机构上注重专职内部控制机构的建立B 在执行内部控制制度上注重经常性发生事件的控制C 在建立内部控制制度上注重内部核心部门“防火墙”制度的建立D 在监督内部控制上注重对“内部人”监督的偏向答案： D 答案分析：一般来说，基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强：（ 1）在设置内部控制 机构上，不能重眼前商业

37、利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向。建立健全基金管理人内部控制机构，从组织上强化内部控制，引导基金管理人所有员工重视内部控制。（2）在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、 不注重内部核心部门 “防火墙”制度建立的偏向。建立健全可靠的专业委员会、投资管理部门、风险管理部门、市场营销部门、基金运营部门、后台支持部门等完善、独立的内部控制制度。（ 3）在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向。进一步强化责任管理、制度管理，规范控制行为， 建立健全良好的控制环境、完善的控制体系和可靠充分的控制程序为一体的内部控制管理机制。 （ 4）在监督内部控制上，

38、不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。首先，要加强对基金管理 人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行；其次，要加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊； 再次，要加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。易错项：A 正确率：76.00%43 .关于公募基金管理公司持股5%以上非主要股东的条件，正确的是（） 。A 非主要股东为自然人的，在境内外资产管理行业从业10 年以上B 非主要

39、股东为自然人的，个人金融资产不低于1000 万元人民币C 非主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于3000 万元人民币D 非主要股东为法人或者其他组织的，最近5 年没有违法记录答案： B 答案分析：对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东， 非主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于5 000 万元人民币，资产质量良好，内部监控制度完善；非主要股东为自然人的，个人金融资产不低于 1 000 万 元人民币，在境内外资产管理行业从业5 年以上。易错项：D 正确率：77.00%44 .关于基金管理公司变更股东或实际控制人，以下描述正确的是（） 。A 变更持有百分之五以上股权的股东，应当报中国

40、基金业协会批准B 变更持有百分之五以上股权的股东应当报中国基金业协会备案C 变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构批准D 变更公司的实际控制人，应当报国务院证券监督管理机构备案答案： C 答案分析：基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。易错项：B45 .关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是（ ） 。A 内部监督B 管理层授权C 信息沟通D 控制环境答案： B 答案分析：关于基金管理人内部控制基本要素包括：内部监督、信息沟通、控制环境、风险评估、控制活动。易错项：D 正确率：78.00%4

41、6 .关于公募基金半年度报告，以下说法错误的是（） 。A 半年度报告的管理人报告无须披露内部检查报告B 半年度报告要披露过去1 个月的净值增长率C 半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务数据D 半年度报告需要进行审计答案： D 答案分析：半年度报告的披露有以下特点：（ 1 ）半年度报告不要求进行审计。（ 2）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标；而年度报告应提供最近3 个会计年度的主要会计数据和财务指标。（ 3）半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同。 半年度报告需要披露过去1 个月的净值增长率， 但 无须披露过去5 年的净值增长率，（ 4） 半 年度报告无须披露近3 年每年的基金收益分配情况。（ 5）半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告。6）财务报表附注的披露。半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露。例如，半年度报告无须披露所有的关联关系， 只披露关联关系的变化情况，而且关联交易的披