电子公司报销管理规定

1、管理规范示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-662编号：_电子公司报销管理规定审核：_时间：_单位：_电子公司报销管理规定用户指南：该管理规范资料适用于管理中，为使规则公开化，让所有人保持集体的协调，维护集体的利益，从而充分发挥团体的力量，实现管理有法可依，内部运行有规则保障。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。电子公司报销管理规定一、为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。二、借款报销的审批权限2.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审

2、核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。2.2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费,员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2.3出差类型划分：员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。2.4出差住宿费报销标准:因出差类型为长途时,在外住宿标准为50150元以内,超出标准自行负责.2.5出差补助标准:员工短途出差视同出勤，不享受出差补贴.公司出差人员在外就餐补助费用按以下标准予以报销.a:出差范围在乐清境内则以每人每天10元报销

3、.b.出差范围属本浙江省内则以每人每天20元报销.c.出差范围属浙江省外(国内)则以每人每天30元报销.2.6出差交通报销标准:员工出差交通费用可根据交通标据实报实销,如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。2.7交际费用的规定:因公需接待客方或特殊宾客时,其消费金额在300元以内,则在事后经总经理批准后报销;其消费金额在300元以上档次时,必须先以书面形式向上申请,批准后方可执行.三、费用报销时间规定:3.1厂内员工出差返回后于7个工作日内报销，未按规定时间报销的财务部门有权于当月工资中扣回预借的差旅费，超出时间迟迟未办理报销手续者，将以逾期无效处理之。3.2深圳/绵阳/上海

4、办事处人员,当月报销费用发票必须于下个月5号前送回公司报帐,做到日清月结,发票报销时每一笔支出必须标明经办人、开支时间、地点、事由、金额等，违返以上任一条件时，财务有权不予受理。3.3财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。四、备用金和预付款的使用必须具有规定的用途，期限及限额。五、在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销;用现金或支票进行零星采购的于七天内报销，财务部门需坚持前款不清，后款不借的原则处理预支等手续。六、相关凭证及单据的审核：各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。原始凭证应具备的内容：7

5、.1凭证名称;7.2填制凭证的日期;7.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名;7.4经办人的签名或盖单;7.5接受凭证的单位名称;7.6经济业务的内容;7.7数量、单价和金额;7.8各种发票、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。7.9凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。8.0购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或采购单验收后，

6、在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。8.1支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。篇2：山浦集团借款与报销管理制度山浦集团借款与报销管理制度填写差旅报销申请单并附上往返的原始交通票据差人员签字后由主管领导签字确认(如两人以上人员出差，所有出差人员都需签字)行政人事部核实签字财务部复核后完成报销工作一、本制度旨在对所有涉及公司现金管理性质的活动：包括费用报销、采购付款等对外支付.本规定所包含的所有付款行为、费用报销、采购付款等行为必须经董事长签字才能作为合法

7、有效凭证入帐。三、付款审批程序：(一)员工借款：分为员工因私借款、员工因公借款、员工备用金借款。以上三种借款按照下列流程执行：1、员工因私借款：公司原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面借款申请并标明借款归还时间，部门经理审核、财务部经理及资金负责人审核签字后董事长签字审批后借资，借款金额不得超过借款人当月(未发放月)应得工资额。2、员工因公借款：2.1借款前要先提交预算审批单，经董事长批准后才可以填写“借款单”，注明借款人，借款事由，借款归还时间，大小写金额。2.2借款人所在部门经理审核借款必要性、合理性，并在本单位意见处签字。2.3财务部经理及资金负责人依据借款标准签字审核2

8、.4董事长签字审批。2.5资金负责人根据签字齐全的借款单付款，并要求借款人签字。2.6借款人必须在使用并得到合法有效的原始凭证后两天内报销(未拿到凭证的以书面说明理由)。特殊用途的借款必须在借款单标明的借款归还时间内归还借款。2.7按期未及时归还的借款，由资金负责人列出扣款申请，经财务经理审核后从工资中扣回，同时给予罚款处理。2.8如果是借支差旅费，还要由借款人出具经部门负责人核准的出差申请，并经董事长批准后，财务部方可受理借支手续。3、员工备用金借款：3.1备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门员工，对于需要备用金的部门员工，应出具书面备用金审批表，经部门负责人审核并报董事长批准后交财务

9、部备案，对于超备用金的借款按前述员工因公借款规定处理。3.2备用金专款专用，财务部有权检查备用金的使用情况。3.3备用金借款实行“前帐不清，后款不借”的原则。3.4报销还款后仍有超备用金额度借款的，财务部将拒绝继续借支(董事长特批的除外).3.5所有借支备用金的部门员工，在年度终了前或者离岗时应将所借备用金结清。(二)费用报销：包括办公费用、店用消耗品费用、差旅费、招待费用、提货、发货费、汽油费、水电费、房租、广告费、装修费等。1.费用支出前相关部门经理或指定负责人提交费用支出申请，经财务部经理及资金负责人审核费用支出标准并签字后，由经办人将费用支出申请报董事长签字审批(店内的临时维修费及水电

10、费可以先支付后申请)。2.费用发生后，经办人填写“报销凭单”，注明经办人，大小写金额，在用途栏注明详细报销项目并附上已经审批通过的费用支出申请。3.财务部经理、资金负责人及会计审核费用支出单据及相关账目核对无误后签字确认。4.经办人将审核无误的报销单据报董事长签字审批。5.资金负责人根据签字齐全的报销凭单予以报销。6.对按期未报销的经办人，公司视情节给予一定罚款处理，超出一个月未报销者，财务部有权扣发经办人的工资抵偿。(三)对外采购付款：1、北京公司采购部签订采购合同后需将合同原件交财务部留存备案。2、采购付款时采购部门填写采购付款申请单，注明付款项目、数量、金额及货物入库情况，采购部门经办人

11、及负责人签字确认后报财务部审核。3、财务部经理、会计、资金负责人审核采购付款申请单内容与合同内容完全一致，与帐目核对无误后签字确认。4、经办人将审核无误的采购付款申请单报董事长签字审批5、经办人将审批通过的采购付款申请单传集团财务管理中心办理付款。6、需要北京公司财务部办理采购付款时，要得董事长批准后由资金负责人依据签字齐全的采购付款申请单办理付款。(四)其他项目付款：公司对超过10000元的其他项目的付款，付款流程也按照对外采购付款实行，项目经办无权利向公司借款及支付。财务部也必须在获得合同原件后，并核实经办人提交的付款申请单，核实无误后，签字确认，由经办人将付款申请单报董事长审批签字后才方

12、可传给集团财务管理中心办理付款。(五)、员工领款：1、各部门人员向公司借款，经部门领导及董事长签字确认后，必须亲自去财务领款，不得委托他人代领，财务部门如发现非本人亲自领款，有权利拒绝借款。2、每月奖金发放，由财务总监及董事长签字确认后，部门经理必须按照实际出勤及业绩情况核算奖金，在发放奖金时，必须本人亲自到财务部签字确认并领取奖金。3、对未按照以上流程执行的个人或部门，公司视情节的严重给予财务部以及相关个人、部门一定的罚款处理。篇3：地产分行费用报销工作程序指引地产分行费用报销工作程序指引1、在文具申请表申请费用报销单;2、写明报销事项，并附上相应的报销凭证(小票附发票或收据附餐票代替)：如电费、水费、管理费、物业租赁税、分行零星维修费、分行小件购物申请单等，要写明用途及时间;交由分行经理、区域经理、区域总监、行政主任、财务部、(副)总经理审批。3、非营业部外出办公事车费报销需附,费用报销单后附上车票(车票背面需注明从*到*)并用车票整理地粘贴在A4纸上面,再一齐交行政主任、人事主任、财务部、(副)总经理审批;