企业所得税网上年度申报步骤

1、企业所得税网上年度申报步骤为提高企业所得税年度申报数据校验准确性，请先申报年度财务报表，至少隔日 再申报企业所得税年度申报表。 提交年度申报表前，请使用“风险提醒”服务审核、校 正申报数据。一、年度财务报表申报可点击“财务会计报告报送”在网页中直接填报数据，也可以先在“财务报表导 入（EXCEL）'中导入财务报表数据，再到“财务会计报告报送”中，对导入数据进行审 核、修正后申报。因口地税申报国匚）国町H肾h与国地税共享申报 务仝计推吉卜送国财务报发甘儿，EXCEL）国叱导报会牙，加）方式一、直接在网页填报财报数据打开“财务会计报告报送”，找到年报，点击“申报”，在录入窗口填报数据。看多

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3、;X)Q 0t)内何况盘?c'，一40.000. M用蛇田71节 皿两：电报.；珈琲方式二、先导入财务报表数据，再进行申报1 .导入F 时界强去才入工日3J因.他朴中It和“崔日日境地枸片学中报国虫讣他会推堪一 ：u.H ："、甫七3”.1 l lhfcir-.- -咐务报表导入I：EXCEL先下载导入模板.找到与企业适用的会计淮则（制度）相对应的财务报表生野板,填报数据后进行导入*时行根於请求。一回军吨支卜班:； 血二卜亡上导W财务报表导入数据注意事项1）下载的财务报表模板自带初始示例数据，请将模板自带数据清空，但不要改变下载 的模板的报表张数和格式，否则可能导入不成功。2

4、）财务报表导入模板的蓝色区域可以批量粘贴数据。批量粘贴数据时，务必使用“选 择性粘贴-粘贴值”，其他粘贴方式可能使数据格式与导入模板要求的数据格式不同，造成数据导入错误。模板白色数据格为合计格，自动计算，不能录入和粘贴。资产行决期相余就年初余湎，催加淅凝疔次党*金浦年如我能萧动资产，盛色区域可以直接批提玷*故据，清吏用迭怪性粘贴-魅贴循”的方式粘贴，否用可能出现导入错误.贯巾怔金1313. OT1G朋俏就盟133. Will.OO以齿化价值计后1E；I黄合计人力的曰工g2W柱介纪价苛十及其变动计Ah联相战的畲觥仇13333. 00a. 8时女就据r 3J 00300应*州34134. 0034

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7、的财务报表数据。申报纳税« E我 财务会计报?HU送刀_XS5dwsbspt.8m:8008显示：点击，确定“加载导您当削存在申插音存数据,，否加叠存数？ 入的财务报表纣据王地程申找± 口国税中报 沁国地糕用享申报1国财务会计报传报选一国财务拨袅导入CEXCEL） 回财务一凄导入皿,|航| 取消3 .财务报表更正申报步骤同财务报表初始申报，可打开“财务会计报告报送”，点击“更正申报”，加 载暂存数据后直接在网页中修改数据后申报；也可以先在“财务报表导入（EXCEL）”中导入更正后的财务报表数据，再到“财务会计报告报送”中，在导入数据基础上进行更 正申报。二、企业所得税年度申

8、报表申报1 .填报纳税人请根据年度纳税申报表填报说明和申报表网报界面的提示、监控信息 填报年度申报表。一次性无法完成数据填报并申报的，在退出系统前请点击“暂存”可报M）收保存已填报的数据。再次登录系统打开年度申报表时，须点击确定加载暂存数据。需要 特别注意的是，每次暂存退出系统前，每一张有数据的表单都必须打开点击过 “确定”， 否则该张表单数据可能在再次进入申报界面时丢失。居民介业懵饕用年”中报（各喋征收，2Q17f SDSNB9301* 3地二中上3 国懒中JM卓目企业所料税,卜尺於.V K企税月?一国 （2Q15版忙企业所料2中隼人民共粗旬A卜午ssoPwsbsptxom：8008 显示:

9、耙当萌存在曲报智存数据.是小抽载暂存数据?震止比页再显示对信Hi.定取消2 .申报及风险管理服务申报表数据填报完成后，点击“申报”进行申报，如遇报错信息，请根据申报表 报错信息修改至无报错为止。申报表本身审核无误后，点击“申报”时，页面会提示“是否进行风险管理” ，请 点击“确定”接受风险管理服务，并根据风险提醒信息，结合自身判断，对申报表做必 要的修改（确认无误的可不修改）。修改结束，确认可以申报时，再次点击“申报”，并风险管理提醒信息处理示例：/风险管理G序号内容F ；单一申报表A1MOOO 期间费用明细表第24第3列缢组期工柞经爆噌理费用为* Q元:工债楼实悠心检是|1否看曼施缸工作.费

10、需列互 结合实际判断是否需要修改.L愚单位申报表A100000 f企业所得税年度纳税申报友CA类）7第1行喑业收入”为二J100000012意单2位申报表AIMS。耽L野解文山及纳税调整明细表第】仃第I到* L资薪金支出陈仪2 y贮为；0几；支一般而言，企业城也有L负支出&清串梭工贵的实际列支情况.*L您单位来埴A1»O8。资产斯IH”捶倩及汕税调整时金麦 连表咕用于发生资产折时,怖讨的纳税人，无论3是否纳税调整r均.填报,请植安.如企业存在资产折旧、摊销，则必须修改3.申报表作废和更正申报年度纳税申报表申报后，在申报期限内，可以对已申报的申报表进行作废（慎用!有申报错误可以从