商业银行练习题及答案

1、商业银行练习题及答案1第一章 一、名词解释1 .商业银行：是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业.2 .银行控股公司制：由一个集团成立股权公司,再由该公司限制或收购两家以上的银行,在法律上,这些银行是独立的,但其业务与经营政策统属于同一股权公 司所限制.3 .存款保险制度：要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行经营破产或发生支付困难时,存款保险机构在一定限 度内代为支付,为其提供支持.二填空题1 . 1694年历史上最早的股份制银行一一 英格兰银行诞生了.2 .信用中介职能是商业银行最根本,也是最能反映其经营活动特征的职能.3

2、 .单一银行制在美国非常普通,是美国最古老的银行组织形式之一.4 .目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是谨慎监管原那么.5 .我国现行的银行业监管机构是中国银监会.三、不定项选择题1 .商业银行的职能作用是 ABCD .A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融效劳2 .商业银行的外部组织形式有 ABD .A.单一银行制B.分行制 C.集团制 D.银行控股公司制3 .现代股份制银行的内部组织形式可分为ABC .A.决策机构B.执行机构C.监督机构D.监管机构4 .银行的治理系统由ABCDE方面组成.E.市场营销治理包括ABCDE oA.全面治理B.财务治理C.人事治理D.经营治理5 .政府

3、对银行业实行谨慎监管原那么,即“CAMEL骆驼原那么,A.资本B.资产C.治理D.收益E.清偿水平四、问做题1 .如何理解商业银行的性质 2 .总分行制的优缺点是什么 3 .简述商业银行的内部组织结构.4 .政府对银行监管的理由是什么5 .政府对银行监管的内容是什么第二章一、名词解释1 .信用风险2 .利率风险3 .流动性风险4 .市场风险5 .操作风险二、填空题1 .银行的核心资本由股本和公开储藏组成.2 .?新巴塞尔资本协议?中所表述的银行风险监管的三大支柱是由最低资本要求、监管当局的监督检查 和市场纪律构成.3 .银行资本的来源渠道主要有：创立时筹措的资本 、经营中利润留成和外部市场筹资

4、.4 .在最低资本金要求中,?新巴塞尔资本协议?中要求充分考虑到 信用风险、市场风险、操作风险对资本充足率的影响.三、不定项选择题1 .?新巴塞尔资本协议?规定,银行的总风险资本比率不得少于C .A. 4% B. 6% C. 8% D. 10%2 .属于银行外部筹集资本的方法有 BCD .A.股利分配B.出售银行资产C.发行股票D.发行债券E发行大额存单3 .在银行资产持续增长模型中,银行资产的持续增长与ABCD 因素相关.A.银行资产收益率B.银行红利分配政策C.资本比率 D .外源资本增加额4 .衡量银行资本规模的方法有 ABD .A.账面资本B.治理资本 C.市场资本 D.市场价值资本四

5、、问做题1 .银行资本有何功能2 .银行资本构成是怎样的3 .影响银行资本需要量的因素有哪些4 .?新巴塞尔资本协议?的主要精神是什么 5 .银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些五、计算题例1、假设某商业银行的核心资本为600万元,附属资本为 500万元,各项资产及表外业务工程如下：单位：万元项 目金额信用转换系数风险权重现金8500%短期政府债券30000%国内银行存款75020%住宅抵押贷款80050%企业贷款9750100%备用信用证支持的市场债券15001 . 020%对企业的长期贷款承诺32000. 5100%根据以上资料,暂不考虑市场风险与操作风险,请计算该银行的资本充足率是多少是否

6、到达了?巴塞尔协议?规定的资本标准解：资本充足率=(600+ 500)+(850+3000) X 0%+750X 20%+800X 50%+9750 X 100%+1500X 1.0X 20%+3200 X 0.5X 100%X 100%=1100 + 122009.01% 大于8%,到达了标准.例2、某商业银行的核心资本为 69,165万元,附属资本为 2,237万元,加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据,计算该银行资本充足率是多少是否符合比例治理指标的要求解：资本充足率=(69165+2237) + 461755X 100%=15.46% 大于8%,符合治理指标的要求.第三章

7、 一、名词解释1 .银行负债业务2 .交易账户3 .核心存款4 .可用资金本钱二、填空题1 .商业银行负债主要包括存款负债 卜借入款负债和结算性负债.2 .商业银行负债的主要目的是 维持资产增长和保持流动性.3 .在核心存款和易变性存款之间,银行应该加大核心存款所占的比例.4 .银行要保证利润的增加,必须使新增存款的边际本钱小于边际收益.5 .资金本钱相当于利息本钱和营业本钱两种本钱的总和.6 .我国银行负债主要来源于 各项存款.三、不定项选择题1 .非交易账户中包括BC .A.活期存款B.定期存款C.储蓄存款D.货币市场存款账户2 .存款定价可以采用ABCD .A.本钱加利润定价法B.边际本

8、钱定价法C.不同客户定价法D.根据客户与银行关系定价3 .银行的非存款资金来源包括 ABCD .A.同业拆借B.从央行借款C.证券回购 D.发行债券4 .可用资金是指银行总的资金中扣除ABCD 的余额.A.库存现金 B.央行存款 C.联行或同业往来D.其他现金资产5 .银行加权平均本钱的变化主要取决于ABCD .A.负债利息率 B.其他本钱率 C.负债结构D.可用资金率四、问做题1 .简述银行负债本钱的概念与构成.2 .存款对银行经营为什么很重要 银行主要有哪些存款3 .银行非存款资金来源非存款负债方式有哪些4 .银行负债本钱的分析方法有哪些 五、计算题某银行各类存款负债、股权资本、资金本钱、

9、可用资金比例如下单位：万元工程年平均数资金本钱额可用资金比例可用资金额资金本钱率可用资金本钱率活期存款16007270%11204.5%6.43%定期存款2002491%18212%13.18%短期借款4004495%38011 %11.58%其他负债1601095%1526.25%6.58%股权资本2406895%22828.33%29.82%合计260021820628.38%10.57%请计算其资金本钱率与可用资金本钱率是多少请将计算结果填入表中相应栏目内O 第四章一、名词解释1 .法定准备金2 .流动性需求3 .资金头寸二、填空题商业银行在中央银行的存款由两局部构成:法定准备金和超额准

10、备金.2.目前我国商业银行的法定存款准备金率为(20%; 16.5% ).3.可用资金头寸是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产.4.商业银行的存款根据被提取的可能性,可以分成游动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债三类.5.银行主要可以通过转换资产和借入资金两种方式满足流动性需求.三、不定项选择题1.现金资产包括ABCD .A.库存现金B.托收中的现金C.在中央银行的存款D.存放同业的存款2. 银行持有现金资产的目的是保证银行的(ABD).A.平安性 B.流动性C.盈利性D.平安性和流动性3.流动性需求可以被分为(ABCD).A.短期流动性需求B.长期流动性需求C.周期流动性需求D.临

11、时流动性需求4.根底头寸包括AC .A.库存现金B.在央行的法定存款准备金C.在央行的超额存款准备金D.存放同业的存款5.在以下资金头寸中,资金量最小的是C .A.可用头寸B.根底头寸C.可贷头寸D.不可比拟四、问做题1 .简述银行现金资产治理的目的与原那么.2 .银行流动性需求有哪些种类 3 .银行流动性需求预测方法有哪些4 .银行如何进行流动性需求与来源的协调治理5 .如何评价银行流动性治理的效果五、计算题某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下单位：万元工程金额法定准备率法定准备额提留流动性资金比例游动性货币负债90008%72095%脆弱性货币负

12、债75005%37530%稳定性货币负债120003%36015%新增贷款360100%计算该银行流动性需求总额是多少万元?解：流动性需求总额=0.95 X (9000-720)+0.30X (7500-375)+0.15X (12000-360)+1.00X 360=7866+641.25+1746+360=10613.25万元第五章一、名词解释1 .贷款政策2 .不良贷款3 .呆账准备金二、填空题1 .银行贷款组合的目的是最大限度提升贷款收益,降低整体贷款风险.2 .按贷款的风险程度,贷款可以划分为正常、关注 卜次级、可疑和损失五类.3 .呆账准备金的提取要符合两项原那么：及时性原那么和充

13、足性原那么.4 .针对我国国有银行不良资产率高的情况,我国成立了四家资产治理公司剥离其呆坏账.三、不定项选择题1 .根据贷款的保证程度,银行贷款分为ABCD .A.抵押贷款B.质押贷款 C.保证贷款D.信用贷款2 .可以通过三道防线发现问题贷款ACD .A.信贷员B.贷款发放C.贷款复核D.外部检查3 .呆账准备金可以分成三种类型ACD .A.普通呆账准备金B.特殊呆账准备金C.专项呆账准备金 D.特别呆账准备金四、问做题1,简述贷款原那么的主要内容.4 .贷款政策主要包括哪些内容 5 .如何评价贷款的质量6 .什么是贷款的五级分类7 .银行有问题贷款应如何处置 第六章一、名词解释1 .抵押2

14、 .质押3 .保证二、填空题1 .银行对企业发放的短期贷款具有自动清偿的性质.2 .对借款人资产负债表的分析,可以从三大比率着手,即营运比率、杠杆比率、流动比率.3 .现金净流量包括企业的经营活动现金净流量 卜投资活动现金净流量 、融资活动现金净流量.4 .反映流动性的比率由流动比率和速动比率两个指标构成.三、不定项选择题1 .企业申请贷款可能是由于 ABCD .A.销售增长B.营业周期减慢C.购置固定资产 D.其他资金支出2 .反映借款企业营运效率的指标有 B .A,速动比率B.总资产周转率C.资产负债率 D.利息保证倍数3 .评价治理者盈利水平的指标是 D .A .资产报酬率B.利息保证倍

15、数C.负债与所有者权益的比率D.权益报酬率4 .银行对借款企业要求的贷款担保包括ABCD .A.抵押 B.质押 C.保证 D.附属合同5 .影响企业未来还款水平的因素主要有ABCD .A.财务状况B.现金流量C.信用支持D.非财务因素四、问做题1.企业申请贷款可能的理由有哪些2,反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些3 .银行对抵押和质押的治理内容有哪些4 . 银行应如何考察和治理保证人 5 .银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析五、计算题1、某企业向银行申请 200万元贷款,期限为一年,约定到期还本付息.银行为此筹集资金的边际本钱为5%,发放与治理贷款的经营本钱为2%,可能发生违约风险损失为

16、1.5%,银行预期白利润率为1%,该笔贷款的价格应当是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款利率价格=5 %+2 %+1.5 %+1 % = 9.5%贷款利息价格=200X 9.5% X 1 = 19 万元2、某商业银行发放期限为一年、金额为300万元的贷款,其中,股本比例5%,预期股本收益率 8%,银行所得税率25%,非资金性经营本钱是贷款数额的2%,贷款违约风险溢价是贷款额度的0. 5%,筹集放贷资金的本钱是5.6%,该笔贷款的价格应当是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款利息价格=300 X 5% X 8% + 1 25%+300 X 2% +300X 0.5% +300 300X 5

17、%X 5.6%=1.6+6+1.5+15.96=25.06 万元贷款利率价格=25.06 + 300X 100%=8.35%3、某客户向银行获得 500万元的贷款,期限为一年,贷款利率7.8%,银行要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1%的承诺费.根据以上条件,计算该笔贷款的实际价格是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款总收入贷款实际价格=500X 7.8% +100X 1%=40万元借款人实际使用资金额=500 (500X 20% )=400万元贷款税前收益率贷款实际利率=40-400 X 100%=10%第七章一、名词解释1、个人贷款2、个人贷款定价3、78

18、s条款法4、补偿存款余额二、填空题1、个人贷款是指银行等金融机构为满足个人消费、投资、经营所需贷款.2、影响个人信用偿债水平的主要因素包括两个方面：一是个人财务状况,即财务因素,另一个是主观意愿或信用意识,即非财务因素 .3、通常情况下,速动比率为 1. 00或高于1. 00被认为是合理的,它说明1元流动负债至少有1元流动资产做保证.4、Z计分模型是一种以 会计资料为根底的多变量信用评分模型,Z值越大,信用就 越好；Z值越小,信用就越差.三、不定项选择题1、个人贷款与其他贷款相比,具有 ABCE 的特点.A高风险性B高收益性 C周期性 D利率敏感性E利率不敏感性2、在进行客户资产分析时,银行必

19、须关注资产的 ABCDE .A价值 B稳定fC流动性 D所有权 E限制权 3、个人贷款定价的原那么包括 ABCDE .A本钱收益原那么B风险定价原那么C参照市场价格原那么D组合定价原那么E与宏观经济政策一致原那么四、问做题1 .开展个人贷款对商业银行有何意义2 .个人贷款风险治理的主要举措是什么3 .个人财务分析的主要内容是什么4 .什么是个人信用评估的“ 5c判断法 5 .影响个人贷款定价的因素有哪些五、计算题1、假设林某获得一笔期限为1年、金额为6000元的耐用消费品贷款,按月等额还本,半年后她因加薪而提出提前还贷申请,请用78s条款计算银行应该给予她的利息回扣比例是多少 解：利息回扣率=

20、1+2+3+4+5+6 /78 X 100% = 26.92%2、假设王宏申请1年期个人综合消费贷款 50 000元,他的信用评分属于 B级,银行采用基准利率加点定价来确定利率,基准利率为4%,加点幅度为2%.请问：a、在基准利率加点定价方法下,王宏的贷款利率是多少 b、如果使用贴现法贷款,王宏的实际贷款利率是多少解：a、在基准利率加点定价方法下王宏的贷款利率 =4%+2% = 6%b、如果使用贴现法贷款王宏的实际贷款利率=50000 X 6% + (50000-5000OX 6%) X 100%=3000 + 47000X 100% =6.4%3、假设刘辉从银行获得一笔7车贷款,贷款金额为1

21、00 000元,贷款期限为1年,按月等额本金还款,假定每月初还款.假设银行采用本钱加成定价模型对这笔贷款进行定价.经银行核算,这笔贷款的资金本钱为3%,贷款费用为2.5%,风险补偿费用为1%,银行的目标利润为2.2%.请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率.解：(1)采用本钱加成定价模型刘辉的贷款利率(名义贷款价格)=3 %+2.5%+1 %+2.2% = 8.7%(2)刘辉的实际贷款利率=实际利息支出+平均有效利用的贷款资金X100%根据按月等额本金还款的公式,假定每月初还款,计算112月的利息额(根据教材P191、P192):每月还本 =100000/12 = 8333.33 元月利率 =8

22、.7%/12 = 7.25 %.第 1 个月利息 =(100000-8333.33X 1) X 7.25%3=664.58 元第 2 个月利息 =(100000-8333.33X 2) X 7.25%3=604.17 元第 3 个月利息 =(100000-8333.33X 3) X 7.25%3 =543.75 元第 4 个月利息=(100000-8333.33X 4)X7.25%o =483.33元第 5 个月利息=(100000-8333.33X 5)X7.25%o =422.92元第 6 个月利息=(100000-8333.33X 6)X7.25%0 =362.50%第 7 个月利息=(

23、100000-8333.33X 7)X7.25%o =302.08%第 8 个月利息 =(100000-8333.33X 8) X 7.25%.=241.67 元第 9 个月利息 =(100000-8333.33X 9) X 7.25%0=181.25 元第 10 个月利息=(100000-8333.33X 10) X 7.25%0=120.83 元第 11 个月利息=(100000-8333.33X 11) X 7.25%0=60.42 元第 12 个月利息=(100000-8333.33X 12) X 7.25%o=O 元利息合计：3987.50元刘辉的实际贷款利率=实际利息支出+平均有效

24、利用的贷款资金X100%= 3987.5- ( 10000g 2) X 100%=7.98%注1:如果按名义本金计算：3987.5- 100000X 100%=3.99%第八章一、名词解释1 .反向年金抵押贷款整理版2 .分享增值抵押贷款3 .个人住房贷款证券化4 .银行卡渗透率二、填空题1 .个人住房贷款的种类,从贷款利率分为固定利率和浮动利率.2 .汽车贷款模式方式主要分为直客模式和间客模式两大类.3 .汽车贷款供应方式途径主要分为商业银行和汽车金鬲公司两种.4 .我国汽车贷款主要采用商业银行直客模式 的供应方式,贷款期限不超过 5年.5 .汽车贷款的主要风险是信用风险、市场风险、操作风险

25、.三、不定项选择题1、个人住房贷款的特征是 ACDE .A笔数多 B规模大 C规模小 D抵押性 E期限长2、个人住房贷款的风险种类包括 ABCD .A信用风险 B利率风险 C提前偿付风险D抵押物风险E汇率风险3、决定个人住房贷款期限的因素 ABCD .A法律规定的承当民事责任的年龄B住房的土地使用权期限C影响房屋质量的房龄D住房贷款用途E贷款金额大小4、信用卡的特殊风险包括 ABCD .A.信用风险B.伪冒风险C.作业风险 D.内部风险(B ).5 .我国有关法律规定,信用卡的最长还款期限不得超过A. 30 天 B, 60 天 C. 90 天 D. 120 天6 、.目前我国信用卡的还款方式有

26、ABD .A.自动还款 B.半自动还款C.支票还款 D.主动还款四、问做题1,简述个人住房贷款业务流程.2 .住房贷款证券化对我国银行有何意义3 .个人综合消费贷款贷前调查包括哪些内容4 .什么是汽车贷款直客模式 分析其优缺点.5 .如何进行汽车贷款的风险治理 6 .如何进行个人经营贷款的贷后治理7 .如何进行信用卡的风险治理 五、计算题1、假设林先生从银行获得一笔住房装修贷款,贷款金额为100 000元,贷款期限为2年,贷款利率为4. 8%, 1年后利率调整为6%.请问：1在按月等额本金还款、每月月初还款方式下,第18个月林先生分别需要归还多少本金和利息 2在按月等额本金还款、每月月末还款方

27、式下,第18个月林先生分别需要归还多少本金和利息 解：1按月等额本金还款、每月月初还款方式下,第18个月归还本金和利息：每月还款额=L/N+L-S XR每月利息=L-S X R每月等额归还本金 =100000+24=4166.67元第 18 个月归还利息=100000-4166.67X 18X 6%/12=(100000-75000) X5%o =125(元)(2)按月等额本金还款、每月月末还款方式下,第18个月归还本金和利息：每月还款额=L/N+(L-S) XR每月利息=(L-S) X R每月等额归还本金 =100000+24=4166.67(元)第 18 个月归还利息=(100000-41

28、66.67X 17) X6%/12=(100000-70833.39) X5%o =145.83(元)2、假设刘先生用价值 500万元的别墅进行抵押,获得了一笔个人经营抵押贷款,授信额度为抵押品价值的70%,额度期限10年,可循环使用.如果他使用了 200万元,那么他还可用多少额度如果他4年后归还了 150万,他的可用额度又为多少 解：500 X 70%-200=150 万元150+150=300 万元3、假设王女士的信用卡授信额度为30 000元,每月25日为账单日,账单日后 20天为最后还款日.5月1日收到对账单,到期还款日为5月15日,应还款余额为20 000元,最低还款额为2 000元

29、,她上次对账单余额为0,从上次对账单日到本次账单日期间只消费1笔：3月31日,金额为20 000元.如果本期偿还1 500元,请问：她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少解：按银行流行算法：由于本期未根据最低还款额还款,所以,刷卡消费的透支金额都要计算利息.从3月31日到5月15日,算头不算尾,共计 45天；10天.从5月15日到下一个账单日的 5月25日,算头不算尾,共计利息=(20000X 0.0005X 45) + (20000-1500) X 0.0005X 10=450+92.5=542.5(元)滞纳金=(2000-1500) X 5%=25(元)4、假设赵先生获得了金额3

30、00 000元、期限10年、利率为9%的固定利率住房贷款,约定还款方式为按月等额本息归还法,试计算他的每月支付额和利息总额各是多少解：每月支付额=300000 X 9%/12 X (1+9%/12) 10x 12+ (1+9%/12) 10x12-1=300000X 7.5%.X 2.4514+ 1.4514=3800.23(元)利息总额=3800.23X 120-300000=456027.6-300000=156027.60(元)第九章一、名词解释1 . 分业经营2 . 混业经营3 .系统性风险4 .非系统性风险二、填空题1 .商业银行证券投资的主要功能作用是获取U益、治理风险 卜增强流动

31、性.2 .证券投资收益主要是 利息、股息、红利等收入 和资本利得.3 .证券的收益率的表示方法有：名义收益率 卜当期收益率、到期收益率.三、不定项选择题1、分散投资法是指银行投资者将自己的资金分别投资于多种证券,以到达分散风险、稳定收益的目的,具体包括：ABCD A期限分散B地域分散C类型分散D发行者分散2、期限别离法是指银行投资者把投资资金全部投放在一种期限的证券上,或长期、或短期,它具体包括：ABC A短期投资B长期投资C杠铃投资D组合投资3、商业银行实行分业经营的国家典型代表有：ACD A美国B德国C日本D英国4、商业银行实行混业经营以 A B D国家为典型代表,又被称为“全能银行制度.

32、A德国B瑞士C美国D法国四、问做题1 .银行证券投资的对象种类有哪些2 .银行进行证券投资面临哪些风险?3 .银行证券投资的一般策略是什么4 .分业经营模式有何优缺点 5 .混业经营模式有何优缺点 五、计算题1、假设某商业银行以 900万元的市场价格购入票面价值为1000万元的证券,票面收益率为6.5%,期限为5年.如果持有到归还期满,可按票面价值收回本金.试计算该商业银行证券投资的即期收益率当期收益率、到有期收益率各是多少如果持有3年后按950万元的价格卖出,其持有期收益率是多少解：即期收益率 =1000 X 6.5%+900X 100%=7.22%到期收益率 =1000X 6.5%+100

33、0-900 + 5 + 900+1000 + 2 X 100%=65+20 + 950X 100%=8.95%持有期收益率=1000X 6.5%+950-900 + 3 +900+950+ 2X 100%=65+16.67 + 925* 100%= 8.83%2、假设银行将资金投资于 A、B、C三种有价证券,其预期收益率分别为15 %、12 %、9 %,银行资金投资于这三种证券的比例分别为55%、30%、15%,这种证券组合投资的预期收益率是多少 解：证券组合投资的预期收益率=15% X 55%+12% X 30%+9% X 15%=8.25%+3.6%+1.35%= 13.2%第十章一、名词解释1 .资产负债治理2 .利率敏感比率3 .资金缺口治理4 .持续期5 .利率互换二、填空题1 .资金缺口是用于衡量银行净利息收入对市场利率变动的敏感程度.2 .利率敏感比率大于 1,说明利率敏感性资产大于利率敏感性负债.3 .当银行预测利率将会上升时,银行应该建立一个正资金缺口.4 .持续期实际上是加权的现金流量现值 与未加权的现值之比.5 .远期利率协议不交易本金,只是在特定日交易根据协议利率和协议规定的参考6 .在远期利率协议交易中,假设参考利率高于协议利率,支付资金的一方为卖方.7