商业银行经营学计算题

1、计算题、资本充足率 表内风险资产=汇表内资产额X风险权数表外风险资产=汇表外资产乂信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应到达 8现上,其中核心资本至 少要占总资本的50%即一级资本比率不应低于 4%附属资本内普通贷款准备 金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的 50% 例题1假设一家银行的赍本投模为万元人民币,总资产为son万元人民而,该行的资产食俵表内、赛孙工程如下表所示：盛产负能也外映目用来支持政向发行磊彝 带番用气川企的修斯恰要承塔15C300201001005根建学塞尔协谟?分析读行的诲本充足率的情现.表内加权风

2、险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5万元表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=18 0 万元加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5 万元由于总资本充足率=100/1207.5*100% 8.28%8%所以,该行的资本充足.?新巴塞尔资本协议?的最低资本要求1 .核心资本一级资本与风险加权资产的比率不得低于4%即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产X 100%=核心资本/ 信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险X 100% 4%2 .总资本一级和二级资本之和与

3、风险加权资产的比率不得低于8%二级资本最高不得超过一级资本的100%总风险资本比率资本充足率=总资本 /风险加权资产X 100%=核心资 本+附属资本/ 信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险 X 100喉 8%其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%例题2按某银行的核心资本为 67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况.总资本充足率=(67.5+30) /

4、 (875+12.5*10+12.5*20 ) *100%=97.5/1250=7.8% 4% 充足 某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加 权资产为875万美元,市场风险的资本要求为 10万美元,操作风险的资本 要求为20万美元.请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资 本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况.三、银行资产持续增长模型计算例：某银行的总、资产为 50亿元,红利分配比例为 30%原有资本为2亿元,未分配利润为2亿元,如果资本与资产比率保持不变,红利分配比例不变,要实现资产10%勺增长,需要保持多高的资产收益率水平ROA= (EC/TA)

5、 SG/ (1+SG ( 1-DR) =(2+2) /50X10%/ (1 + 10%) (1-30%)=1.04%三、融资缺口模型与持续期(流动性)1.利率变动对银行净利收入的影响 假设某银行的资产负债表如下：资产(万元)利率敏感1500固定利率1200试答复以下问题：平均收益率(1215%)负债(万元)1700900平均本钱率(98%)1 .请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率.1进行比拟,说明2 .如果短期利率都上升了 2个百分点,请计算银行的净利息收入,并与 利率变动对银行净利息收入的影响.1 . GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200 万元；净利息收

6、入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135 万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88 ; 2. NII= r*GAP=2%(-200)=-4 ;当利率敏感性缺口为负值,利率上升时,银行的净利息收入减 少.2 .持续期PPr1只记上面两个公式即可(其中P就是市场价格)案例1：面值为100.元,票面利率为8%的5年期债券,每年 付息一次,下一次付息在一年以后,如果到期收益率为10%, 那么其久期为：i+ai (L+o.(1+ai)* o+ai/ (iMl.0二 af ) HD )i(H),(hoj 8% 可行.5 .假设某银行开办了某种新的存款

7、种类,由此使存款平均余额增加了9000万元,这些资金的利息本钱为270万元,其它本钱为135万元,新增资金的20%i于非盈利资产,计算该银 行的资金边际本钱和盈利资金的边际本钱.资金边际本钱 =(270+135) /9000=4.5%盈利资金边际本钱=(270+135) /9000 X ( 1-20%) =5.625%6 .假定一家银彳T筹集了500万的资金,包才200万的活期存款,300万定期存款与储蓄存款.活期存款的利息和非利息本钱为存款的8%定期存款和储蓄存款总本钱为10%假设储藏要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%储蓄存款的5%求该银行负债的加权平均本钱率.全体负债的单位加

8、权平均本钱=汇(每种负债的单位本钱X各类负债数量)/汇各类负债数量200*8%*0.4/200*(1-15%)+300*10%*0.6/300*(1-5%)13.某银行负债情况如下表：某银行2001年负债加权平均本钱表单位：万元负债 工程平均 余额利息本钱营业本钱负债总本钱利率利息额费率费用额本钱率总本钱零息活期存款6 000004.12464.1246有息活期存款8 0001.51202.92324.4352储蓄存款40 0002.81 1201.24804.01 600大额可转让存单15 0003.55250.81204.3645同业借款2 0002.5501.1223.672短期借款8

9、0002.72161.2963.9312金融债券7 0003.82660.9634.7329其他负债4 0001.8722.0803.8152合计90 0002 3691 3393 708求：活期存款加权平均本钱全部负债加权平均本钱X = EXf/ 汇 f全体负债的单位加权平均本钱=汇(每种负债的单位本钱x各类负债数量 )/汇各类负债活期存款加权平均本钱全部负债加权平均本钱数量=(4.1% X 6000+4.4% X 8000)/(6000+8000)=4.27%=(4.1% X 6000+4.4% X 8000+4.0% X 40,000+4.3% X 15,000+3.6 X 2000+3

10、.9 X 8000+4.7 X 7000+3.8 X 4000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%7.存款边际本钱表单位：万元,%预期新 增存款新增存款 本钱率新增 本钱边际 本钱预期边际 收益率净收益额2 5004.57.025 0005.07.027 5005.57.0210 0006.07.02试分析该行的存款本钱率的最正确选择(1)以4.5%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(2500 X 4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5%净收益=(7.02%-4.5%) X 2500=63

11、(2)以5.0%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(5000 X 5.0%-2500 X 4.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%净收益=(7.02%-5.0%) X 5000=101(3)以5.5%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(7500 X 5.5%-5000 X 5.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500=6.5%净收益=(7.02%-5.5%) X 7500=114(4)以6.0%的存款本钱吸收存款的边际本钱为：(10000 X 6.0%-7500 X 5.5%)/(10000-7500)=(600-

12、412.5)/2500=7.5%净收益=(7.02%-6.0%) X 10000=102存款边际本钱表单位：万元,%预期新 增存款新增存款 本钱率新增 本钱边际 本钱预期边际 收益率净收益额2 5004.5112.54.57.02635 0005.0137.55.57.021017 5005.5162.56.57.0211410 0006.0187.57.57.02102从表中可以看出,由于边际收益率高于边际本钱率,银行净收益额不断提升, 直到资金本钱率到达 5.5%为止.在这个利率下,净收益到达了顶峰.但当超过这一资金本钱率时, 银行尽管能筹集到更大规模的资金,但因边际本钱率高于边际收益率,

13、使得银行净收益逐步减少.在给定的假设和预测条件下,5.5%的资金本钱率是该银行的合理选择.五、最适送钞量和现金调拨临界点P书六、各种贷款定价与贷款利率见课件 客户利润分析模型的应用：假定某工商企业向银彳T申请一份期限为 1年、限额为700万元的循环使用贷款, 申请者和银行没有其他任何业务往来关系,银行预计在贷款期限内,该客户实 际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%账户存取款等的本钱为68000元;贷款治理费和风险费是实际贷款额的 1.3%,贷款的7叫银行资本金支持,其余 的93%M由银行负债来支持,加权平均资金本钱为 10%银行资本的税前目标收 益率为18%预测的存款收益率为 6%银行为客

14、户提供了两种贷款方案,试计 算在下述两种方案下,要实现银行既定的目标利润,贷款利率为多少 方案一要求借款者按贷款限额的 4咐口实际贷款额的4%呆留补偿存款余额,贷 款承诺费率为贷款限额的0.125%.方案二不需要借款者在银行保存补偿存款,但是贷款承诺费率定为0.25%.解：账户总本钱：二.存取活动本钱：68000元；贷款治理费和风险费为7000000 75% 1.3% 1 68250元贷款资金的利息本钱 7000000 75% 10% 1 525000元.账户总本钱68000 68250 525000 661250元目标禾I润=7000000 75% 7% 18% 1=66150元账户总收入：

15、账户总收入=账户总本钱+目标禾润=661250+66150= 727400 元,其中：方案一的收入包括：承诺费收入 7000000 0.125% 1 8750元补 偿 存 款 的 投 资 收 入7000000 4%1 75%6% 1 490000 6% 29400元实现目标利润所需的贷款利息= 727400- 875029400= 689250 元,实现目标利润所需的贷款利率：6892507000000 75%13.13%方案二的收入包括：承诺费收入 7000000 0.25% 1 17500元补偿存款的投资收入0元实现目标利润所需的贷款利息=727400- 17500 0= 709900 元,实现目标利润所需的贷款利率：7099007000000 75%13.52%证券投资业务1、收益率的计算到期收