商业银行业务及管理重点内容以及习题预测完美版

1、商业银行业务及治理重点内容以及习题预测一、名词解释银行控股公司、连锁银行制、可转让支付命令账户、自动转账效劳账户、货币市 场互助基金、货币市场存款账户、贷款、票据贴现、备用信用证、贷款承诺、承 兑业务、票据发行便利、真实票据理论、可转换理论、预期收入理论、贷款证券 化、利率敏感性缺口二、单项选择题1 .现代意义上的第一家股份制商业银行是成立于1694年的.A.汇丰银行B.花旗银行C.英格兰银行D.东亚银行2 .银行持有的流动性很强的短期有价证券是商业银行经营中的.A.第一道防线B.第二道防线C.第三道防线D.第四道防线3 .银行在大城市设立总行,在本市及国内外各地普遍设立分支行的制度是.A.单

2、一银行制B.总分行制C.持股公司制D.连锁银行制4 .在银行体系中,处于主体地位的是oA.中央银行B.专业银行C.商业银行D.投资银行5 .在国际银行业,被视为银行经营治理三大原那么之首的是.A.盈利性原那么B.流动性原那么C.平安性原那么D.效益性原那么6 .商业银行三大经营原那么中流动性原那么是指.A.资产流动性B.负债流动性C.资产和负债流动性D.贷款和存款流动性7 .商业银行负债业务经营的核心是.A.资本金 B.存款C.同业拆借D.向中央银行借款8 .两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不以股权公司的形式出现 的制度,称为.A.代理银行制B.总分行制C.连锁银行制D.银行控股公

3、司9 .以下不属于大额可转让定期存单CDs的特点是oA.不记名 B.面额为整数C.可流通转让D.利率低于同期银行定期存款利率10 .被称为商业银行二级准备资产的是.A.在央行存款B.在同业存款C.短期政府债券 D.库存现金11 .以下属于银行资产负债表中的资产工程的是0A.结算过程中占用的现金B.支票存款C.借款 D.银行资本12 .以下银行资产中流动性最高的是.A.结算过程中占用的现金B.消费贷款C.政府债券D.准备金13 .当一家商业银行面临准备金缺乏时,它首先会 .A.回收贷款B.向央行借款C.出售债券D.向其他银行借款14 .利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额称为 .A.持续期B.利

4、率敏感性指数C.利率风险指数D.利率敏感性缺口15 .如果某商业银行存在一个 20亿元的正缺口,那么5%勺利率下降将导致其利润 .A.增加10亿元 B.增加1亿元C.减少10亿元 D.减少1亿元16 .商业银行的负债业务是指银行吸收资金的业务,即形成银行资金来源的业务,它包括.A.银行贷款B.活期存款 C.现金D.存放同业存款17 .单位股权资本的资产数量称为0A.资产比率B.股权比率C.权益乘数D.股权收益率18 .以下属于商业银行表外业务的是.A.储蓄存款B.信托业务C.定期存款D.从中央银行借款19 .根据资产分配法,银行自有资产用作.A.长期投资B. 一级准备C.二级准备D.盈利性较高

5、的资产20 .以下不属于MMDAJ点的是.A.利率较高B.企业和个人均可开户C.无利率上限限制D.每月向第三者支付不超过6次三、多项选择题1 .资产治理理论的形成根底是.A.生命周期理论B.转移理论C.预期收入理论D.商业性贷款理论2 .以下属于银行调查分析客户信用状况 6c指标的有.A.品德 B.经营水平 C.资本 D.本钱3 .当预期未来利率上升时,银行应该更偏向于.A.发放短期贷款B.买入长期债券C.买入短期债券D.发放长期贷款4 .以下属于银行负债业务创新的是.A.CDs B.ATSa/c C.NOWa/c D.MBS5 .构成商业银行一级准备资产的是.A.库存现金B.同业存款C.资本

6、D.存款准备金6 .以下记入在银行资产负债表的资产方的是.A.向央行的再贴现贷款B.借款C.国库券 D.贷款7 .当一家商业银行面临准备金缺乏时,它可以通过以下方式得到满足.A.向央行借款B.向其他银行借款C.出售二级准备D.吸收存款8 .下面关于表外业务论述正确的选项是.A.不直接反映在资产负债表上B.不承当任何资产负债方面的风险C.承当一定的资产负债方面的风险D.取得效劳费和手续费收入9 .西方商业银行经营治理的根本原那么是.A.平安性 B.流动性 C.效益性 D.盈利性10 .当银行资产负债处于正缺口时,以下论述正确的选项是 oA.市场利率上升时,银行收益上升B.市场利率上升时,银行收益

7、下降C.市场利率下降时,银行收益上升D.市场利率下降时,银行收益下降四、判断改错题1 .现代意义上的商业银行起源于文艺复兴时期的英国.2 .代理银行制,是指两家以上商业银行受控于同一个人或者同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度.3 .代理银行制度最为兴旺的是实行单一银行制度的英国.4 .最早的银行资产治理理论是银行券理论.5 .银行的资产负债表中,资产总额等于负债总额和银行资本之差.6 .商业银行的资产业务是指形成资金来源的业务.7 .()一般来说,商业银行的资金来源中自有资金所占比重较大.8 .()商业银行传统的治理思想是重视负债治理.9 .()协定账户是一种可在活期存款账户、CD

8、s账户、MMM账户之间自动转账的 账户.10 .()商业银行向中央银行借款主要有再贴现和发行金融债券两种形式.11 .()同业拆借的期限一般在一年以上.12 .()商业银行的证券类资产被称为“一级准备资产.13 .()银行所承受的最大资产损失是银行的库存现金.14 .()汇兑是指银行为客户开出的汇票或其他票据签章承诺,保证到期一定付 款的业务.15 .()票据发行便利是商业银行与客户之间签订的长期循环融资支持协议.16 .()银行的流动性要求主要来自负债方面的要求.17 .()购置理论认为,银行可以推销其金融产品以获取资金.18 .()银行的利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额称为流动性缺口.

9、19 .()根据利率敏感性缺口治理思想,当利率上升时,为使银行净值增加,必 须使银行的持续期缺口为正值.20 .()根据利率敏感性缺口分析,当银行处于资产缺口时,利率下降将会使银 行的收入增加.五、填空题1 .历史上最早从商业银行中分化出来的中央银行是英国的().2 .商业银行从事证券投资业务的目的主要是增加收益、分散资产风险和().3 .早期商业银行奉行的资产治理理论是().4 .银行负债治理方法中能在最短时间满足储藏要求的方法是().5 .当一家银行拥有的利率敏感性资产大于负债时,利率上升将会导致银行利润 ().6 .票据发行便利是商业银行与客户之间签订的()协议.7 .资产总额除以所有者

10、权益总额被称为(),它是衡量银行平安性的指标.8 .根据可转换理论,商业银行的资产范围从短期周转贷款扩展到了().9 .银行为客户开出的汇票或其他票据签章承诺,保证到期付款的业务,称为()业务.10 .通常,银行在信托业务中的经营所得收入归()所有.六、计算题1 .某商业银行的简化资产负债表,如下表所示：利率敏感性固定利率请计算： 如果利率上升5%即从10%t升到15%那么银行利润将如何变化假定银行资产的平均持续期为 5年,而负债的平均持续期为3年,那么当利率 上升5%寸,将导致银行净财富如何变化该变化相当于原始资产总额的百分比是 多少(3)该银行应如何预防利率风险2 .某银行资产持续期为4.

11、5年,负债平均持续期为3.25年,总资产为18亿元, 总负债为15亿元.利率从最初的7%t升到9%问,该银行7包S有何变动假设利 率从7%窜到5%净值又有何变化七、简做题1 .简述商业银行的组织结构类型.2 .简述商业银行存款业务的创新品种.3 .从商业银行的资产负债业务可以看出商业银行有哪些经营特征4 .简述商业银行经营治理的根本原那么.5 .简述负债治理理论中的销售理论.6 .简述商业性贷款理论.7 .分析购置理论产生的背景和意义.8 .简述资产负债综合治理理论的内容.八、论述题1 .试述商业银行经营治理理论的开展脉络.2 .从流动性治理角度分析银行如何进行资产治理和负债治理面临流动性需要

12、时银行可以采取的举措有哪些、名词解释1 .银行控股公司答：银行控股公司制,也有银行持股公司之称 (Bank Holding Companies),是指 以限制和收购两家以上银行股票所组成的公司.从立法角度看,控股公司拥有银 行,但实际上控股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组织.大银行通过控股公司限制了许多小银行.这样可以扩大经营范围、分散风险、获得规模效益,但 容易形成垄断.2 .连锁银行制答:连锁银行制,是美国商业银行的组织制度之一,是指两家以上商业银行受控 于同一个人或同一集团,但又不以股权公司的形式出现的银行制度.连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行, 它们通常环绕在一家主要银行的

13、周围. 其中 的主要银行为集团确立银行模式,并以它为中央,形成集团内部的各种联合.3 .可转让支付命令账户答：可转让支付命令账户(Negotiable Order of Withdrawal Account,简称 NOWa/ c),它是银行负债业务的一种创新,是美国储贷协会为躲避利率管制,在 20世 纪70年代设立的一种新型存款账户.该账户主要针对个人和非营利机构,客户 可以运用“可转让支付命令书提款或背书转让,所以,实际上它是一种不使用支票的支票账户,但银行会支付利息.它打破了不对支票付息的惯例,也打破了 商业银行对支票业务的垄断.既给商业银行造成了压力,也为其获得新的资金来 源提供了机遇.

14、4 .自动转账效劳账户答：自动转账效劳账户(Automatic Transfer Service Account,简称 ATSa/c), 它是最早产生于美国的一种创新性负债业务.美国相关法律规定：只对储蓄存款付息,对活期存款不准付息.但银行为了争取客户就出现了这个创新品种.主要方法是存户可以同时在银行开立两个账户：有息的储蓄账户和无息的活期支票存 款账户.活期支票存款账户的余额始终保持 1美元.银行收到存户所开出的支票 需要付款时,可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上,自动转账, 即时支付支票上的款项.开立自动转账效劳账户,存户要支付一定的效劳费.5 .货币市场互助基金答：货币市场互

15、助基金(Money Market Mutual Fund ,简称MMMF)是一种起源于 美国的创新性投资工具.20世纪70年代初,由于美国对定期存款支付的利率有 最高限制,在市场利率上升的情况下,定期存款利率的限制使得存款不如投资于 其他有价证券有利,从而影响了银行的资金来源.为了躲避这个限制,“货币市 场互助基金应运而生.这种基金吸收小额投资,然后再在货币市场上投资于大 额存单、国库券等.向基金投资,每单位在 500至1 000美元之间.由于是向基 金投资而不是存款,所以从基金得到的利润,不受存款利率的限制.同时还允许 账户所有者签发金额不低于500美元的支票.6 .货币市场存款账户答：货币

16、市场存款账户(Money Market Deposit Account ,简称MMDA)是美国商 业银行在20世纪80年代初创办的一种新型的活期存款,其性质介于储蓄存款与 活期存款之间.货币市场存款账户的出现与货币市场基金有关. 货币市场基金是 一种合作性质的金融机构,人们可以用买入股票的方式把短期闲置资金交由基金 会代为投资运用,客户要提取现款时,可向基金会卖出股票.在? Q字条例?对 商业银行支付存款利息的限制未取消之前, 货币市场基金从银行手里夺走了不少 存款.为了与货币市场基金相抗衡,商业银行迫切要求设立一种新型的存款账户 以吸引更多的存款.货币市场存款账户于 1982年12月16日美

17、国存款机构管制 委员会正式批准商业银行开办.货币市场存款账户的主要特点是：(1)客户开户时 的起存金额为2 500美元,但以后不受此限额的约束;(2)存款利率没有上限的约 束,银行按货币市场利率每周调整一次利率；(3)没有最短存款期的限制,但客户 提款必须提前7天通知银行；(4)使用货币市场存款账户进行收付转账,每月不得 超过6次,其中以支票付款的不得超过3次;(6)存户的对象不限,企业和个人均 可开户.由于货币市场存款账户可以支付较高的利息, 且能够有条件地使用支票, 因此颇受人们欢送.7 .贷款答:贷款是商业银行以还本付息为条件,将一定数量的货币资金提供应借款人使 用的一种借贷行为.按贷款

18、期限分为活期贷款、定期贷款和透支三类；按贷款的保证条件分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类；按贷款质量分为正常贷款、 关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类等.贷款业务一般由贷款对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构成.8 .票据贴现答:票据贴现是商业银行的重要资产业务,是指商业银行买进未到期票据的行为. 在办理贴现业务时,银行向客户收取一定的利息,称为贴息或折扣,然后将扣出 贴息之后的票据余额付给客户以帮助票据持有者融通资金.贴现业务形式上是票 据买卖,实际上是信用业务,即银行通过贴现间接贷款给票据的付款人,只不过银行预先扣除了利息而已.9 .备用信用证答：从定义上看,备用信用证与

19、一般商业信用证一样,是银行 (开证行)应申请人 的请求,向受益人开立的,在一定条件下凭规定的单据向受益人支付一定款项的 书面凭证.但是,备用信用证要求受益人提交的单据,不是货运单据,而是受益 人出具的关于申请人违约的声明或证实. 所以,备用信用证是指银行担保客户履 行支付义务的安排,假设得到银行担保的客户的债务到期无法偿付,那么由银行负责偿付.一般发生在商业票据的发行和国际贸易中.比方,在商业票据市场上,假设 发行者没有足够的信用,可以向一流的银行申请备用信用证, 银行保证在商业票 据发行者到期无法履约时承当归还之责.10 .贷款承诺答:贷款承诺是商业银行的一种表外业务,是指银行向客户做出的具

20、有法律效应 的承诺,银行将在承诺期内,根据双方约定的金额、利率,随时准备应客户的要 求提供信贷效劳,并收取一定的承诺佣金.贷款承诺有定期贷款承诺、备用贷款 承诺和循环贷款承诺.对于承诺银行而言,贷款承诺为其提供了较高的收益. 对 于借款人而言,在支付承诺费后,可以根据自身的经营情况,灵活高效地使用资 金.另外,在获得银行的一定承诺后,增加了借款人的资信度,可以在直接融资 市场上处于有利的地位.11 .承兑业务 答：承兑业务是商业银行的中间业务之一,它是指银行对客户签发的汇票或商业 票据作出的付款承诺.客户在票据到期前或到期时应将该笔款项存入承兑银行, 用于支付汇票或票据款项.假设客户无力支付款

21、项,那么承兑银行要承当付款责任.商业银行办理承兑业务,提升了商业票据的流动性.银行经办承兑业务,实际上 是以自身的信用来加固客户的信用,为此银行要向客户收取一定的手续费.12 .票据发行便利答：票据发行便利Note-issuing Facilities , NIFs,它是商业银行与客户之间 签订的中期循环融资承诺协议.银行保证在协议期限一般在3至7年之间内对 客户承诺一个信用额度,在此额度内,保证客户假设未能通过出售短期一般是3至6个月票据取得资金,那么由银行提供资金支持,以保证客户可以得到所需资 金.银行为这一承诺收取手续费.13 .真实票据理论答：它是早期的商业银行资产治理理论,也是商业银

22、行资产治理理论的重要代表 之一.该理论认为,由于银行的资金主要来自于易于波动的活期存款,为保持银行资金的高度流动性,银行只能发放短期的商业周转性贷款, 这类贷款大多以真 实的商业票据为抵押,票据到期后会形成资金自动归还贷款, 故又称“真实票据 理论或“自偿贷款理论.该理论指出了商业银行资产流动性与负债流动性之 间的关系,有利于预防银行因盲目贷款而造成的流动性风险.14 .可转换理论答：可转换理论是商业银行资产治理理论的重要代表之一. 该理论认为：只要银行 持有的资产可以顺利地变现,实现资产的转换,就可以很好地保持流动性.所以, 认为保持流动性最好的方法是持有可转换资产 政府债券.可转换理论将商

23、业银 行的资产业务从短期贷款扩展到了证券资产政府债券.15 .预期收入理论答:预期收入理论是商业银行资产治理理论的重要代表之一.该理论认为：商业银行的流动性与借款人未来的预期收入密切相关.强调贷款归还取决于借款人的预 期收入,而非贷款类型.因此,只要借款人未来收入有保证,那么可以放心地予以 贷款,并可以要求分期归还.该理论将银行资产业务进一步扩展到了消费类贷款. 但是,由于借款人未来收入的不确定性,也增大了银行资产业务的风险.16 .贷款证券化答:贷款证券化或者称抵押资产证券化MBS,是指银行将缺乏流动性的抵押贷款 出售给专门机构,后者以此为担保发行可以在市场上流通的抵押担保证券的过程 或业务

24、.它兼具资产业务创新和负债业务创新,既增强了商业银行资产的流动性, 又为银行获得新的资金来源创造了捷径.17 .利率敏感性缺口答:利率敏感性缺口,是指银行的利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额. 浮动利率和可变利率资产或负债称为利率敏感性资产或负债.当浮动利率资产占总资产的比例大于浮动利率负债占总负债的比例时称为正缺口,此时银行的收益与利率呈正方向变化.当浮动利率资产占总资产的比例小于浮动利率负债占总负 债的比例时称为负缺口,此时,银行收益与利率呈反向变化.零缺口是指浮动利率资产占总资产的比例等于浮动利率负债占总负债的比例,理论上说,此时银行收益不受利率波动的影响.二、单项选择题1.C;2

25、.B;3.B;4.C;5.C;6.C;7.B;8.C;9.D;10.C;11.A;12.D;13.D;14.D;15.D;16.B;17.C;18.B;19.A;20.A.三、多项选择题1 .B、C、D;2.A、B C;3.A、C;4.A、B C;5.A、B、D;6.C、D;7.A、 B、C;8.A、C、D;9.A、B、D;10.A、D.四、判断改错题2 .错误将“英国改为“意大利.3 .错误将“代理改为“连锁.4 .错误将“英国改为“美国.5 .错误将“资产改为“负债.6 .错误将“差改为“和.7 .错误将“资产改为“负债.8 .错误将“大改成“小.9 .错误将“负债改成“资产.10 错误将

26、"CDs改为“NOW.11 .错误将“发行金融债券改为“再贷款或直接借款.12 .错误将"上改成“下.13 .错误将“一级改为“二级.14 .错误将“库存现金改为“资本总额.15 .错误将“汇兑改成“承兑.16 .错误将“长期改为“中期.17 .错误在“负债后面加上“和资产两.18 .错误将“购置理论改为“销售理论.19 .错误将“流动性改为“利率敏感性.20 .错误将“正改为“负.21 .错误将“利率下降改为“利率上升；或者将“收入增加改为“收入 减少.五、填空题1.英格兰银行;2.增加资产的流动性;3.商业贷款论或真实票据论;4.向 银行同业借款;5.增加;6.中期循环

27、融资支持;7.权益乘数;8.证券资 产;9.承兑;10.受益人或信托人.六、计算题1 .某商业银行的简化资产负债表,如下表所示利率敏感性固定利率请计算： 如果利率上升5%即从10%t升到15%那么银行利润将如何变化假定银行资产的平均持续期为 5年,而负债的平均持续期为3年,那么当利率 上升5%寸,将导致银行净财富如何变化该变化相当于原始资产总额的百分比是 多少(3)该银行应如何预防利率风险 由于该银行有30亿元的负缺口(2050= 30),所以,当利率上升5%寸,银 行利润会下降1.5亿元(30X 5%=- 1.5);或者：当利率上升5%寸,资产U益上升1亿元(20X5%=1),负债支出上升2

28、.5亿 元(50X5%=2.5),所以,银行利润减少1.5亿元(1 2.5=1.5). 当利率上升5%寸,银行资产价值下降25亿元100亿X(5%)X 5=- 25亿银行负债支出下降15亿元100亿X(5%)X 3=- 15亿,所以,银行净财富 将会下降10亿元,该损失相当于原始资产总额的10% 为了预防利率风险,银行可以缩短资产的持续期至3年,或者延长资产的持续期至5年,以实现资产与负债持续期的匹配.2 .某银行资产平均持续期为 4.5年,负债平均持续期为3.25年,总资产为18 亿元,总负债为15亿元.利率从最初的7%t升到9%问,该银行净值有何变动 假设利率从7%窜到5%净值又有何变化答

29、：利率从最初的7%k升到9%即利率上升了 2%此时,银行资产价值下降1.62 亿元18亿X(2%)X 4.5= - 1.62亿,银行负债支出下降 0.975亿元15亿 X ( 2%)X 3.25= 0.975 亿,因此,银行净值减少了 0.645 亿元(1.62 0.975). 如果利率从最初的7僻到5%即利率下降了 2%此时,银行资产价值上升1.62 亿元18亿X (2%) X 4.5=1.62 亿,银行负债支出上升 0.975亿元15亿 X (2%) X 3.25=0.975亿,因止匕,银行净值增加了 0.645亿元.七、简做题1 .简述商业银行的组织结构类型.答:商业银行的组织结构类型包

30、括五种,分别是：单元银行制、总分行制、银行控股公司制、连锁银行制、代理银行制.其中,总分行制是大多数国家商业银行的 组织结构类型.(1)单元银行制.是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银 行组织制度.目前只有美国还局部地存在这种模式.(2)总分行制.又被称为分支行制,它是指银行在大城市设立总行,并在该市及 国内外各地设立分支机制的制度. 在这种制度下,分支行的业务和内部事务统一 遵照总行的规章和指示办理.目前世界各国一般都采取这种银行组织制度,其中 尤以英国、德国、日本等国为典型.(3)银行控股公司制.也有银行持股公司之称 (Bank Holding Companies),是指

31、 专以限制和收购银行股票为主业的公司. 从立法角度看,控股公司拥有银行,但 实际上控股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组织.大银行通过控股公司把 许多小银行,甚至一些企业置于自己的限制之下.(4)连锁银行制.是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团,但又不以 股权公司的形式出现的银行制度.连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行, 它们围绕在一家主要银行的周围,其中的主要银行为集团确立银行业务模式, 并 以它为核心,形成集团内部的各种联合.这种银行组织形式主要集中在美国西部.(5)代理银行制.也有往来银行制之称,指银行相互间签订代理协议,委托对方 银行代办指定业务的制度.被委托的银行为委

32、托银行的代理行,相互间的关系为 代理关系.2 .简述商业银行存款业务的创新品种.答:商业银行存款业务的创新品种包括以下方面.(1)大额可转让定期存单(CDs).它是1961年由美国花旗银行推出的定期存款创 新,不记名并可流通转让；存在存款起点的限制,起点为10万美元；不能提前支 取,但可在二级市场流通转让；既可采用固定利率,也可采用浮动利率计算.可转让支付命令账户(NOVWc).它是银行负债业务的一种创新,是美国储贷 协会为躲避利率管制,在20世纪70年代设立的一种新型存款账户.该账户主要 针对个人和非营利机构,客户可以运用“可转让支付命令书提款或背书转让, 所以,实际上它是一种不使用支票的支

33、票账户,但银行会支付利息.它打破了不对支票付息的惯例,也打破了商业银行对支票业务的垄断.既给商业银行造成了 压力,也会为其获得新的资金来源提供了机遇.自动转账效劳账户(ATS).它是20世纪70年代的一种创新,针对联邦法律“不 允许对活期存款付息的规定,美国银行业创造了自动转账效劳账户(Automatic Transfer Service , ATS).在这种业务下,客户在银行开立两个账户 ：一个活期 存款账户,一个储蓄存款账户,活期存款账户的余额永远是1美元,当客户开出 支票后,银行即自动地把必要的金额从储蓄账户上转到活期存款账户上并进行付 款.ATS可以使客户兼得活期账户和储蓄账户的双重优

34、点,客户既可享受支票支 付便利,又可利用储蓄账户获取利息收入.(4)货币市场互助基金(MMMF)美国对定期存款支付的利率曾有最高限制.在市 场利率上升的情况下,定期存款利率的限制就使得存款不如投资于其他有价证券 有利,从而影响了银行的资金来源. 为了躲避这个限制,在20世纪70年代初创 立了 “货币市场互助基金 (Money Market Mutual Fund, MMMF)这种基金吸收 小额投资,然后再在货币市场上投资于大额存单、银行承兑汇票及国库券等.由 于是向基金投资而不是存款,所以,从基金得到的利润不受存款利率的限制.同时,还允许基金的投资者签发金额不低于 500美元的支票.(5)货币

35、市场存款账户(MMDA a/c).20世纪80年代初美国的商业银行开立了货 币市场存款账户(Money Market Deposit Account),实质是处于银行内的 MMMF 其特点是：第一,企业和个人均可开户,有存款限额规定,最低为 2 500美元； 第二,无利率上限限制,利率按货币市场利率随时调整；第三,向第三者支付时, 不管开支票还是 通知,每月不超过 6次.(6)协定账户(NA),这是一种可在活期存款账户、NOWK户、MMM账户之间自动 转账的账户.客户与银行达成一种协议,授权银行可将款项存在活期存款账户、 NOWK户或MMM账户中的任一账户上.对活期存款账户和 NOWK户规定一

36、个最 低金额,超过最低金额的款项由银行自动转到MMM账户,以获取较高的投资收益;如果缺乏最低金额,那么由银行自动将MMM账户上的局部款项转到活期存款账 户或NOWK户,补足余额,以满足支付需要.3 .从商业银行的资产负债业务可以看出商业银行有哪些经营特征答:商业银行是以经营工商企业存款贷款、个人储蓄和消费信贷为主要业务,以 最大化利润为其主要经营目标的金融机构.(1)商业银行的资产业务是商业银行的资金运用业务.包括以下方面：现金资产.包括准备金、库存现金、同业存款和结算在途资金.这类资产流动 性强,平安性好,但几乎不产生收益.因此,在保证足够流动性的情况下,应尽 量减少.证券资产.商业银行一般

37、将少局部资金投资于国债和公司债.有的国家允许投资股票.贷款.这是商业银行最重要的资产,也是商业银行盈利的主要来源. 按不同标 准可分为长期贷款与短期贷款；保证贷款、抵押贷款与信用贷款；工商业贷款、不 动产贷款、消费贷款、同业贷款和其他.贴现.即购置企业未到期的票据,银行事行扣除未到期时间的利息, 将剩余部 分支付给客户.一般时间短期,平安性较好.(2)商业银行的负债业务是商业银行的资金来源业务,包括以下方面：存款.这是传统的重要资金来源渠道.主要有活期存款、定期存款和储蓄存款. 随着金融创新的出现,又出现了 CDs可转让支付命令账户、自动转账效劳账户 及清扫账户等创新品种.借款.商业银行也可以

38、通过对外借款来筹集资金. 包括发行金融债券、向中央 银行再贷款或再贴现、同业拆借、证券回购等. 从以上资产负债业务,可以归纳出商业银行的以下经营特征 ：商业银行是货币政策传导的枢纽. 在现代经济中,中央银行首先通过自己的信 用或政府给予的货币发行权创造出一局部高能货币.这些高能货币贷放给商业银 行以后成为商业银行放款的根底,商业银行将得到的高能货币发放给企业或个人, 转化为他们在银行的存款,除一局部上交中央银行作为存款准备金之外, 这些存 款又一次成为商业银行的可用资金.如此循环,最终使社会资金量增大.因此, 中央银行作为一个货币的最终供应者与治理者,在调控货币时,需要通过商业银行才能进行.商

39、业银行是社会资金融通的枢纽. 商业银行从资金盈余单位吸收存款, 向资金 缺乏单位发放贷款,发挥调节余缺,推动生产进行的作用.商业银行还向社会和 个人提供结算效劳,提供资金划拨的便利,从而使资金能够快速有效地效劳于社 会,起到节约社会资金的作用.4 .简述商业银行经营治理的根本原那么答:商业银行经营治理的根本原那么,简称“三性原那么,即：平安性、流动性和盈 利性.就是保证资金的平安性、保持资产的流动性、争取最大的盈利.(1)平安性原那么.平安性,是指银行资产免遭损失、保证平安的可靠性程度.银 行必须保证本金的平安,不能让本金流失或损失.平安性原那么,对于商业银行的 经营治理来说具有特殊的作用,由

40、于商业银行的经营条件和对象特殊. 商业银行 的经营对象是货币,作为国民经济中央载体的货币,受许多复杂的客观因素的影 响,同时,又受中央银行的人为干预,资本本钱、利率变动根本无法预测.而且, 商业银行的自有资本比拟少,根本上负债经营,只能利用较多的负债来维持其资 本运转,因此,就要特别注意其经营过程中的平安问题. 提升平安性举措主要有： 一是提升资本充足率；二是合理安排资产规模与结构；三是遵纪守法,合法经营.流动性原那么.流动性,是指银行能够随时应付客户的提款,满足必要贷款的 水平.银行的流动性要求来自于负债和资产两个方面. 从负债方面看,银行的 负债主要来源于存款,而存款者会随时到银行提取现款

41、.如果银行一味追求利润 而置流动性于不顾,那么,当存款户要求提款时,银行万一拿不出现金,就可能 引起恐慌,使银行信誉下降,严重地还可能会引起存款者的“挤兑风潮,导致银行停业或破产.从资产方面看,银行对于老客户的贷款需求一般是有求必应 的,以此发挥老客户的“示范效应.如果一旦银行无法满足老客户的贷款需求, 在“示范效应的作用下,银行信誉将会受到影响,导致银行客户流失,银行将 为此承受损失.衡量银行流动性的根本指标有：流动性缺口,即未来一定时期内银行资金使用与 资金来源之差；核心存款与总资产的比率,贷款总额与总资产的比率,贷款总额 与核心资产的比率,流动资产与总资产的比率等.为了保证流动性,银行在

42、经营活动中,一方面要力求使资产具有较高的流动性, 另一方面必须力求使负债业务结构合理并保持有较多的融资渠道和较强的融资 水平. 盈利性原那么.盈利性,是指银行为其所有者获取利润的水平.商业银行作为 经营性企业,获取利润是其最终目标,也是其生存的必要条件,由于只有获取了 足够的利润,银行才能扩大自身规模,稳固自身信誉,提升自身竞争力,以在激 烈的市场竞争中立于不败之地.5 .简述负债治理理论中的销售理论.答：(1)负债治理理论,认为银行资产的流动性不仅可以通过增强资产治理获得, 而且也可以由负债治理提供.20世纪60年代后期开始的金融创新,其内容是突 破金融业多年传统的经营局面,在金融工具、金融

43、方式、金融技术、金融机构以 及金融市场等方面均进行了明显的创新、 变革.负债治理理论是在金融创新中发 展起来的理论,一方面银行面临资金来源缺乏的窘境 ；另一方面为了维持与客户 的良好关系,又必须满足客户对贷款的要求.因此,迫使银行不得不以创新方式 去获取新的资金来源.(2)销售理论,强调银行可以推销其金融产品以获取资金.这就要求根据客户的 需求设计、制造和出售金融产品和效劳,要求银行注重市场营销,注重客户关系 治理.许多负债类产品的出现与此有关, 如银行推出的各种理财产品.在这样的 浪潮下,“银行营销已成为专门性的课程,银行“客户经理制日益得到重视.(3)负债治理在扩大银行盈利的同时,存在着明

44、显的缺陷：第一,提升了银行的负 债本钱.由于,通常经由借款融进资金必须支付高于一般存款的利息.第二,增 大了经营风险.由于,借款主要借助于金融市场进行,而市场是变幻莫测的.第 三,往往会使银行无视自身资本的补充,从而不利于银行稳健经营.6 .简述商业性贷款理论.答：(1)商业贷款理论是西方商业银行发放贷款的一个很古老的原那么. 该理论认为, 银行的主要资金来源是流动性最高的活期存款, 这种来源是外生的,商业银行本 身无法限制.因此,在分配资金时应注重考虑保持高度的流动性. 为了保持资金 的高度流动性,银行只能发放短期的工商企业周期贷款. 这种贷款期限较短,且 以真实的商业票据为贷款的抵押,票据

45、到期后会形成资金自动归还. 所以,这种 理论又被称为自偿贷款理论或真实票据理论.(2)这种贷款理论的奉献有：该理论产生于西方商业银行开展初期,反映了信用 不兴旺经济条件下,商品交易对银行信贷的真实需求.有助于银行稳健、平安地 经营.该理论指出了商业银行资产流动性与负债流动性之间的关系,有利于防止银行因盲目贷款而造成的流动性风险. 这一理论为商业银行从事贴现业务提 供了理论依据.(3)这种贷款理论的弊端有：没有考虑贷款要求的多样化.由于将银行的资金运 用限定在工商业流动资金贷款上, 而不拓展其他贷款和资产运用业务, 使商业银 行的业务局限在十分狭窄的范围内,不利于银行发现和分散风险.无视了银行

46、存款的相对稳定性.这一理论无视了在一定时期内,有一局部活期存款是不会提 取的事实,从而使银行资金配置过多地集中在盈利性较低的短期流动资金贷款上. 没有考虑到贷款清偿的外部条件.事实上,以真实票据为抵押的商业贷款的自 偿是相对的,在经济衰退时期,商品无法售出或货款无法收回时,就无法自偿.7 .分析购置理论产生的背景和意义.答:(1)购置理论是商业银行负债治理之一.它产生于 20世纪五六十年代,该理 论产生的背景是基于金融工具的创新, 货币市场的开展,金融管制和金融业竞争 的加剧,从而倡导商业银行主动争取其他存款和借款.(2)该理论认为,银行的流动性不仅可以通过增强资产治理来获得,向外借款也 可提

47、供流动性.认为购置行为比资产治理行为更加主动和灵活, 特别是在通货膨 胀条件下,支付高利率,以高价购入资金的真实本钱并不高. 而且由于无需经常 保有大量的高流动性资产,资金可以投入到更有利可图的资产上, 这对银行的盈 利无疑是有好处的.因此,购置理论开创了保持银行流动性的新途径.这种理论 强调,只要资产收益大于负债本钱,就应该进行主动性负债,以获取利差收入. 其特点是积极主动筹措资金以满足银行流动性以及盈利性的需要.8 .简述资产负债综合治理理论的内容.答：(1)资本负债综合治理理论,强调对银行的资产和负债进行全面综合治理.认 为,无论是资产治理还是负债治理,都是只侧重一个方面来对待银行的盈利

48、性、 流动性、平安性,也是很难预防重此轻彼现象的发生. 比方负债治理过分强调依 赖外部借款,但是却增大了银行经营风险,因此,一个能将盈利性、流动性和安 全性三者的组合推进到更协调合理的、 有效率的治理,应该是对资产和负债的并 重治理、综合性治理.资产负债综合治理方法主要有以下三种根本思路.(2)资产分配法.资产分配法产生于 20世纪60年代,强调根据各种资金来源的 特点来确定资产的分配方向.例如活期存款的周转速度比拟快,可以主要用于一 级准备和二级准备这类高流动性资产；定期存款可以用作盈利性较高的资产；银 行自有资本那么用作长期投资.这种方法的好处在于,它通过周转速度和流动性这 两个环节,将资

49、产和负债有机地联系起来,使两者在规模和期限上保持一致. 这 比那种对所有资金来源都同等对待的方法有很大进步,但它仍是比拟粗糙的.目前这种方法已经为许多商业银行所抛弃,各国商业银行普遍采用的是缺口治理法 和资产负债比例治理法.(3)利率敏感性缺口治理.它产生于 20世纪70年代,是目前商业银行资产负债 治理中广泛使用的治理利率风险的方法之一.它是指银行治理者对利率变化的预 测,积极调整资产负债结构,扩大或缩小利率敏感性缺口,从而保证银行收益的 稳定或增长.缺口治理分为两种：保守型治理,即努力使银行的利率敏感性资 产和利率敏感性负债的差额接近于零, 从而把利率风险降至最低限,保持银行收 益的稳定.

50、主动型治理,即银行根据利率预测,在利率的周期性变化中积极调 整资产负债结构,扩大或缩小利率敏感性差额,从而获得更高的收益.利率敏感 性缺口治理的局限性在于：第一,利率走势的预测必须准确；第二,资产价值和负 债价值对市场利率的变化的敏感程度完全一样；第三,银行在资产和负债的选择 方面并不总是拥有主动权；第四,分析重点是净利息收益,不是所有者权益.(4)资产负债持续期治理法.它是 20世纪90年代才迅速开展起来的商业银行资 产负债治理中降低利率风险的又一种方法.持续期(或称久期)是指一种有价证券 的寿命或距到期日的实际时间,是衡量利率风险的指标,即金融资产的现值对利 率变化的敏感性反映.它等于金融

51、资产各期现金流发生的相应时间乘以各期现金 流现值与该金融工具现值之和的商,也即相当于用每年现金流量现值占总现金流 量现值的比重作为权数,对年限进行加权.持续期差额等于资产的加权平均持续 期减去负债的加权平均持续期.而银行净值为资产现值与负债现值之差.因此, 资产负债持续期治理就是根据预测利率的变化, 不断调整银行的资产和负债的持 续期,以期到达理想目标.当资产持续期比负债持续期长时,利率上升将导致银 行净值下降,此时应缩短银行资产的持续期,扩大负债的持续期.当然这种方法 也遇到了利率敏感性缺口治理相似的难题,如未来利率预测不确定性问题等.八、论述题1 .试述商业银行经营治理理论的开展脉络.答:

52、商业银行经营治理理论,是指商业银行为实现平安性、流动性和盈利性三原 那么的均衡,按一定策略配置资金,治理资产的理论.按其开展脉络,可分为资产 治理理论、负债治理理论和资产负债综合治理理论.(1)资产治理理论是商业银行的传统治理方法.在 20世纪60年代以前,银行资 金来源大多是吸收活期存款.在银行看来,存否、存多少及存期长短,主动权都 在客户手中,银行治理起不了决定性影响.而资金运用的主动权却操控于银行之 手,这样,着重于资产治理,对实现银行盈利、流动、平安三原那么的协调才会行 之有效.其中的资产流动性治理又经历了商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个历程.商业贷款理论,或称真实票据论,或

53、“自偿贷款理论,是西方商业银行发放 贷款的一个很古老的原那么.其根本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为根 据,以保证按期收回贷款.具体地,认为为了保持资金的高度流动性,贷款应是 短期的和商业性的,用于商品生产和流通过程的贷款有自偿性.有利之处在于：有助于银行稳健、平安地经营.该理论指出了商业银行资产流动性与负债流动性 之间的关系,有利于预防银行因盲目贷款而造成的流动性风险. 但是也存在一些 弊端：第一,没有考虑贷款要求的多样化；第二无视了银行存款的相对稳定性；第 三,没有考虑到贷款清偿的外部条件.可转换理论又称资产转换理论.该理论认为,为了应付提存所需保持的流动性, 商业银行可以将其资金的

54、一局部投资于具备转让条件的证券上.由于这些盈利资产能够随时出售,转换为现金,所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范 围.显然,这种理论是以金融工具和金融市场的开展为背景的.预期收入理论认为,一笔好的贷款,应当以根据借款人未来收入或现金流量而 制订的还款方案为根底.这样,无论贷款期限长短,只要借款人具有可靠的预期 收入,就不至于影响流动性.换言之,这种理论强调的不是贷款能否自偿,也不 是担保品能否迅速变现,而是借款人确实有可用于还款的任何预期收入.(2)负债治理理论,认为银行资产的流动性不仅可以通过增强资产治理获得,而 且也可以由负债治理提供.20世纪60年代后期开始的金融创新,其内容是突破 金融业多年传统的经营局面,在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及 金融市场等方面均进行了明显的创新、 变革.负债治理理论是在金融创新中开展 起来的理论,一方面银行面临资金来源缺乏的窘境 ；另一方面为了维持与客户的 良好关系,又必须满足客户对贷款的要求.因此,迫使银行不得不以创新方式去 获取新的资金来源.积极意