商业银行考试问答题

1、1.商业银行“三性原那么之关系.商业银行的“三性原那么：平安性、流动性和盈利性是商业银行的经营原那么 , 平安性是商业银行第一经营原那么,流动性既是实现平安性的必要手段,又是盈利性和 平安性之间的平衡杠杆,维持适度的流动性,是商业银行经营的策略手段；平安性是 盈利性的根底,而盈利反过来又保了平安性和流动性.1、统一面：流动性是商业银行正常经营的前提条件,是商业银行资产平安性的重要保证. 平安性是商业银行稳健经营的重要原那么,离开平安性,商业银行的盈利性也就无从谈 起.盈利性原那么是商业银行最终目标,保持盈利是保持商业银行流动性和保证银行 平安性的重要根底.2、抵触面：(1)商业银行的平安性与流

2、动性之间浮现正相干.流动性较大的资产,风险就 小,平安性也就高.(2)商业银行的盈利性与平安性和流动性之间呈反方向变动.盈利性较高的资 产,由于时间一般较长,风险相对较高,因此流动性和平安性就比拟差.2.商业银行的主要组织形式及其特点.单一银行制单一银行制是指不设立分行,全部业务由各个相对独立的商业银行单独进行的 一种银行组织形式,这一体制主要集中在美国.优点首先,可以限制银行业的兼并和 垄断,有利于自由竞争；其次,有利于协调银行与地方政府的关系,使银行更好地为地 区经济开展效劳；此外,由于单一银行制富于独立性和自主性,内部层次较少,因而其 业务经营的灵活性较大,治理起来也较容易.缺点首先,单

3、一制银行规模较小,经营 本钱较高,难以取得规模效益；其次,单一银行制与经济的外向开展存在矛盾,人为地 造成资本的迂回流动,削弱了银行的竞争力；再次,单一制银行的业务相对集中,风险 较大.随着电子计算机推广应用的普及,单一制限制银行业务开展和金融创新的弊 端也愈加明显.分支银行制分支银行制又称总分行制.实行这一制度的商业银行可以在总行以外,普遍设立分支机构,分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理.分支行制按治理方式 不同又可进一步划分为总行制和总治理处制.总行制即总行除了领导和治理分支行 处以外,本身也对外营业；而在总治理处制下,总行只负责治理和限制分支行除,本身 不对外营业,在总行所在地另设

4、分支行或营业部开展业务活动.优点实行这一制度 的商业银行规模巨大,分支机构众多,便于银行拓展业务范围,降低经营风险；在总行 与分行之间,可以实行专业化分工,大幅度地提升银行工作效率,分支行之间的资金 调拨也十分方便；易于采用先进的计算机设备,广泛开展金融效劳,取得规模效益. 缺点容易加速垄断的形成,实行这一制度的银行规模大,内部层次多,从而增加了银 行治理的难度.但就总体而言,分支行制更能适应现代化经济开展的需要,因而受到 各国银行界的普遍认可,已成为当代商业银行的主要组织形式.集团银行制集团制银行又称为持股公司制银行,是指由少数大企业或大财团设立控股公司 再由控股公司限制或收购假设干家商业银

5、行.银行控股公司分为两种类型：一是非银行性控股公司,它是通过企业集团限制某一银行的主要股份组织起来的 ,该种类型的 控股公司在持有一家银行股票的同时,还可以持有多家非银行企业的股票.二是银 行性控股公司,是指大银行直接限制一个控股公司,并持有假设干小银行的股份.3 .简述银行资本的作用.1、作为损失的缓冲和消除银行的不稳定因素2、树立公众信心,对潜在的存款者说明股东用自己的资金来承担风险的意愿3、提供无固定融资本钱的资源；4、作为对总的经营根底投入资金的合宜形式.4 .商业银行筹集资本金的途径.一,商业银行资本的内部筹集：增加各种准备金收益留存：剩余股利政策固定股利支付率政策第二,商业银行资本

6、的外部筹集：发行普通股发行优先股发行资本票据和债券5 .简述银行资本内源资本来源的限制性条件.银行资本内部筹集的限制性条件有：政府当局对银行适度资本金规模的限制 银行所能获得的净利润规模；银行的股利分配政策.由银行内源资本所支持的银行 资产年增长率称为持续增长率.银行资产持续增长与银行资产收益率、银行红利分 配比例和资本比率之间存在一定的数量关系.6 .试论商业银行存款结构、总量和本钱之间的关系. 尽量扩大低息存款的吸收,降低利息本钱的相对数(2)正确处理不同存款的利息本钱和营业本钱的关系,力求不断降低营业本钱 的支出；(3)活期存款的开展战略必须以不减弱银行的信贷水平为条件；(4)定期存款的

7、开展不应以提升自身的比重为目标,而应与存款的派生水平相 适应.7 .简述商业银行负债本钱不同分析方法的特点.商业银行的本钱分析主要从平均本钱和边际本钱两个角度进行.历史加权平均本钱方法主要用于对不同的银行各种负债本钱比照分析和同一 银行历年负债本钱的变动分析,能够准确评价一个银行的历史经营状况.缺陷是没 有考虑到利息本钱的变动.边际本钱分析种,单一资金的边际本钱分析法可以帮助银行决定选择哪一种资 金来源更适宜；加权平均边际本钱分析法那么能够为银行提供盈利资产定价的有用信 息.8 .简述商业银行非存款类负债的资金来源渠道和治理重点.(1)同业拆借：同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完

8、成,是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷.(2)向中央银行的贴现借款：商业银行需持中央银行规定的票据向中央银行中 请抵押贷款.(3)证券回购：商业银行以其持有的流动性强、平安性高的优质资产,以签订回购协议的方式融资.(4)国际金融市场融资：最典型的是欧洲货币存款市场.5发行中长期债券：商业银行以发行人的身份,通过承担债券利息的方式,直 接向货币所有者借债的融资方式.主要类型：1.同业拆借2.中央银行再贴现3.回购协议4.欧洲货币市场借款5. 发行中长期债券9 .商业银行现金资产由哪些构成其主要作用是什么构成：库存现金在中央银行存款存放同业存款在途资金作用：保持清偿水平挤兑风潮、银行信

9、誉保持流动性把握新的获利机 会10 .如何预测商业银行的资金头寸商业银行现金资产治理的核心任务是保证银行经营过程中的适度资金头寸支 出流动性,也就是说,银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金 需要,另一方面,又要追求利润的最大化,为此,需要银行治理者准确地计算和预测资 金头寸,为流动性治理提供依据.对银行的预测,事实上就是对银行流动性需要量的 预测.流动性风险治理是银行每天都要进行的日常治理.而积极的流动性风险治理 首先要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量.11 .商业银行现金资产由哪些构成其主要作用是什么包括：库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；

10、在途资金作用：1满足法定存款准备金的要求2保持清偿力3保持流动性4同业清算及同业支付商业银行贷款政策白主要内容应包括:(1)确定指导银行贷款活动的根本原那么, 即商业银行的经营目标和经营方针(平安性、流动性和盈利性)；(2)明确信贷政策委 员会或贷款委员会的组织形式和责任；(3)建立贷款审批的权限责任制及批准贷款的 程序;(4)规定贷款限额,包括对每一位借款人的贷款最高限额、银行贷款额度占存 款或资本的比率；(5)贷款的抵押或担保；(6)贷款的定价;(7)贷款的种类及区域的限制.上述贷 款政策的内容应当表达商业银行的经营目的与经营战略 ,决定商业银行的经营特点 和业务方向.13 .简述贷款五级

11、分类.贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次 级、可疑、损失五类14 .商业银行主要几种贷款治理的重点.根据担保的不同可以分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款和票据 贴现贷款.信用贷款就是指在不需要企业或个人提供完全担保的情况下,凭着对其信誉的 了解而局部或全部贷款的一种方式.目前国内个人贷款的限制较多 ,主要是一些有 实力的大企业可以实现这种贷款.抵押贷款就是抵押贷款人按?担保法?规定的抵押方式以借款人或第三人的 财产作为抵押物发放的贷款.质押贷款是指贷款人按?担保法?规定的质押方式以借款人或第三人的动产 或权利为质押物发放的贷款.银行的票据贴现贷款是银行以购

12、置客户手中未到期银行承兑汇票或商业承兑 汇票的方式向企业发放的贷款.15商业银行如何发现不良贷款的信号如何限制不良贷款的损失通常,银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因:1企业在银行的账户上反映的预警信号；2从企业财务报表上反映的预警信号;3在企业人事治理及与银行的关系方面 的预警信号；4在企业经营治理方面表现出来的信号.对于已经出现风险信号的不良贷款,银行应采取有效举措,尽可能限制风险的 扩大,减少风险损失,并对已经产生的风险损失做出妥善处理.1 .催促企业整改,积极催收到期贷款.银行一旦发现贷款出现了产生风险的信 号,就应立即查明原因.对于已经到期而未能归还的贷款,银

13、行要敦促借款人尽快归还贷款.必要时,可从企业在银行的账户上扣收贷款.2 .鉴定贷款处理协议,借贷双方共同努力,保证贷款平安.常见的举措有：贷款 展期,借新还旧,追加新贷款,对借款人的经营活动作出限制性规定,银行参与企业的 经营治理.3 .落实贷款债权债务,预防企业逃废银行债务.银行应根据企业重组的不同形 式,明确并落实相应的债权债务4 依照法律武器U回贷款本息；5 呆帐冲销.16 .商业银行贷款风险治理的"5C"分析1借款人品格.2借款人水平3企业的资本.4贷款的担保.5借款人经营的环境条件17 .商业银行证券投资的主要方法.1 .梯形期限法2 .周期期限决策法.3.杠铃投

14、资战略.4.有效证券组合投资法18 .简述商业银行证券投资的目的.(1)获取收益.证券投资是商业银行使其闲置的资金产生效益的最好方法 ,银 行从事证券投资,使闲置资金得到了充分利用,增加了收益.商业银行证券投资的收 益包括利息收益和资本收益.(2)分散风险.如果商业银行将资产全部集中在贷款上,那么一旦贷款收不回 来银行就必须承担全部风险.银行将局部资金用于证券投资业务,有利于分散风 险.银行通过对不同发行者、不同期限、不同收益率的证券采取分散化投资策略,将银行经营风险与投资损失降低到尽可能小的程度.而贷款很难做到这一点.(3)增强流动性.商业银行保持一定比例的高流动性资产是保证其资产业务安 全

15、性的重要前提.商业银行的现金资产作为应付提存的第一准备,其缺陷在于它们 不是盈利资产,如果其所占比重过大,商业银行的资产收益率势必受到影响.由于短 期证券可以迅速变现,而且在变现时的损失较少,大大增强了流动性.19 .商业银行证券投资避税组合的考虑原那么及其应用.在存在证券投资利息收入税赋差距,从而使两种债券出现税前收益和税后收益 不一致时,银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券,使其利息收入抵补 融资本钱,并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上,从而提升证券 投资盈利水平.20 .持续期的经济含义和特征久期是债券平均有效期的一个测度,它被定义为到每一债券距离到期的时间的

16、加权平均值,其权重与支付的现值成比例.21 .简述利率敏感性缺口治理策略.为躲避利率风险,商业银行根据自身风险偏好选择主动性或被动性操作策略.主动性策略是指商业银行预期市场利率的变化趋势 ,事先对利率敏感性缺口进行调 整,以期从利率变动中获得预期之外的收益.譬如,预期利率上升,商业银行通过增 加敏感性资产或减少敏感性负债,将利率敏感性缺口调整为正值.被动性操作策略 是指商业银行将利率敏感性缺口保持在零水平,无论利率如何变动均不会对银行净 利差收入产生影响.这是一种稳健保守的风险治理策略 ,但也因此失去获取超额利 润的市场时机.22 .试述商业银行绩效评估的主要方法.一、比拟分析法比拟分析法是指将财务指标进行比照,计算差异,揭示银行财务状况和经营成 果的一种分析方法.比拟分析法是最常用的一种根本方法 ,由于只有比拟才能鉴 别.具体运用这种方法时,是以本期实际指标与相关指标进行比拟.二、比率分析法比率分析法是指利用财务报表中两项相关数值的比率揭示银行财务状况和经 营成果的一种分析方法.在财务分析中,比率分析法应用得比拟广泛.财务比率有 相关比率、结构比率和动态比率.三、因素分析法一个经济指标往往是由多种因素造成的.它们各自对某一个经济指标都有不 同程度的影