2017年度经营计划编制说明

1、亚都公司2017 年度经营计划编制说明1、 2017 年度目标概述年度目标是计划和预算编制的依据，是企业根据战略目标，围绕关键战略因素，根据计划期提出的财务、管理、营运等方面的经营目标。年度目标是公司年度经营活动的纲领，只有纲领性的年度目标确定后，公司各分项计划才能相应展开。2、 2016 年经营计划完成情况分析及主要问题说明（一） 编制内容：要求对 2016 年的销量、收入及利润完成情况、产能利用率、发展战略目标的落实情况进行分析；（二）编制要点：1 .结合2016年的经营目标和实际情况对公司2016年度销售收入实现情况进行定量分析，找出影响销售收入实现的内部外原因和主要原因；2 .结合20

2、16年的经营目标和实际情况对公司2016年度利润目标实现情况进行定量分析，找出影响目标利润实现的内部外原因和主要原因，以及不同原因的影响金额；3 .对公司产能利用率进行定量分析，找出影响产能利用率的原因及瓶颈原因；4 .对当年公司预设的发展战略目标的落实情况进行分析，找出影响发展战略目标实现的原因 三、2017年经营方针与策略编制说明（一）编制内容：公司为实现 2017年经营目标而提出的年度经营指 导思想以及策略描述。（二）编制要点：1.年度经营方针：在认真审视和分析企业内外部环境、优势、劣势和机会的基础上，对 年企业的经营方针。2017年行业以及公司的竞争趋势做出研判，明 确 2017.公司

3、提出“保证产品质量、交期情况下，销售稳定性增长”的经营方针。2.年度经营策略：围绕2017年度经营目标和经营方针所采取的 策略，包含市场策略、产品策略、品牌和招商策略、人力资源策略、 采购策略等。四、2017年主要经营目标编制说明（一）编制内容：2017年要实现的经营总目标，包含定量和定 性目标。（二）编制要点：1 .经营总目标：2017年要达到的水准，如2017年要实现的销售 收入、利润、资产回报率等核心目标。2 .关键经营指标：指为了确保年度总体目标的实现，需要在销售、 生产及采购等方面实现的主要指标水准， 具体可包含如下内容：目标产量、 产值、 市场占有率、销售细分目标、销售毛利率、成本

4、费用费、采购成本控制率（如较上年度下降 XX个百分点）等；3 .管理指标：围绕2017年总体目标、公司中长期发展战略目标的实现， 企业需要在管理方面得到的水平，如飞检质量管理体系的完善， 绩效考核机制的完善、各部门组织效率提升激活等定性和定量相结合的目标。五、生产计划编制说明（一）编制内容：要求分产品编制、分月编制。（二）编制要点：1 .对设备、生产能力的评估；2 .对产品合格率的控制计划；3 .对成本费用率的控制计划（如原料利用率、出品率、水电费、燃料等控制计划）；4 .根据生产计划预测的物料需求计划；5 .劳动生产率提高计划（如人均产值、人均产量）；6 .以销定产的生产计划一定要结合公司现

5、有的库存量和当年的销售计划来编制，要能够有效衔接。其他有关生产方面的计划；7.8 .生产人员KPI考核指标及考核办法。六、采购计划编制说明（一）编制内容：要根据生产计划的需求，制定相应的持续均衡的原材料采购计划、原材料降价计划、原材料库存计划、原材料付款计划、供应商开发计划。采购部门根据生产及固定资产投资计划、本年度所需材料，就存料基准、采购地区、材料品名、规范、数量以及所需资金等，拟订年度材料供应计划。（二）编制要点：1 .围绕年度采购策略、2017 年采购目标制定、2017年供应商开发计划、物料采购计划、原材料降价计划、采购付款计划、采购质量控制计划等；2 .注意原料采购计划必须能够和生产

6、部门提出的物料需求计划进行衔接。3 .在制定物料采购计划时必须考虑年初和年末的合理库存量；4.采购人员KPI考核指标及考核办法。七、销售计划编制说明（一）编制原则：1、以市场和客户为导向，以整体效益最优为目标；2、保证战略性产品的市场占有率；3、注重内外部生产能力的平衡、协调；4、以提高计划精度为基本要求。（二）编制要点：1 .销售目标：2017 年的销售目标，编制含产品类别、区域、月份、人员的立体计划；2 .营销活动计划：2.1 客户的维护计划。2.2 渠道改进计划网络媒体。价格促销、展会、 平面媒体、包括内容：广告促销计划。2.33 .销售计划一定要和公司的生产计划有效衔接。其他有关市场开

7、发计划等；4. 考核指标及考核办法。5.销售人员 KPI 八、仓储计划编制说明（一）编制内容：要求分产品编制、分月编制。（二）编制要点：1 .对仓储设备、仓储能力的评估；2 .对物料产品发放的控制计划；对物料产品物流及周转的控制计划（如原料周转率、半成品周转率、3 .成周转率等控制计划）；4.根据采购计划和生产计划预测的物料仓储计划；5.提货效率控制计划（如人均提货量）采购计划来编仓储计划一定要结合公司现有的库存量和当年的生产、6.制，要能够有效衔接。其他有关仓储方面的计划；7.8.仓储人员KPI考核指标及考核办法。九、研发计划编制说明（一）编制内容：2017 年的研发目标、理念和计划，计划需

8、细化到项目、时间、责任人（若可明确的话）。（二）编制要点:1.2017 年的新品研发注册计划；2.2017年产品变更升级计划；3 .研发管理计划，如培训计划；4 .研发人员KPI考核指标及考核办法。十、设备及技术改造计划编制说明（一）编制内容：2017年的设备可动率，设备技术改造目标、理念和 计划，计划需细化到项目、时间、责任人。（二）编制要点：1.2017 年的设备管理及设备技术改造计划和方案；2.工程机械管理计划，如保养计划；3.工程机械人员KPI考核指标及考核办法。十一、信息化计划编制说明（一）编制内容：2017年的管理信息技术改造目标、理念和计划，计划需细化到项目、时间、责任人。（二）

9、编制要点：1.2017 年的信息技术改造计划和方案；2.信息技术管理计划，如培训计划；3.信息技术人员KPI考核指标及考核办法。十二、2017 年人力资源计划编制说明（一）编制内容：2017年企业人力资源建设计划（二）编制要点1各单位2017 年组织架构图；2 2017 年人员规划：是对企业人员总量,构成,流动的整体分析及规划,包括人力资源现状分析,企业定员,人员需求和供给预测和人员供需平衡等；3梯队建设：对当前公司的人才梯队建设情况进行分析，并提出公司 2017 年企业人才梯队建设计划；4. 培训计划：指公司 2017 年的培训计划，包括制度类、专业技能类、岗位技能类、人才进修计划等，各项计划需至少细化到项目大类及对应的时间。十三、 2017 年环境、职业健康与安全编制说明（一）编制内容：2017年企业环境、职业健康与安全建设计划（二）编制要点1 2017年环境、职业健康与安全规划：是对企业环境、职业健康与安 2017 包括环境、职业健康与安全现状分析，并提出公司,全整体分析及规划年企业环境、职业健康与安全建设计划；包括各项指标安全事故次数、演练次数、事故处理率等指标；2 培训计划：指公司 2017 年的培训计划，包括安全类、专业技能类、岗位技能类等，各项计划需至少细化到项目大类及对应的时间。3 .办公室后勤人员KPI考核指标及考核办法。十四