宏济堂供应链解决方案V

1、宏济堂集团NC供应链解决方案项目编号：HJT-0001项目名称：宏济堂集团供应链项目文档编号：HJT -0001版本号：V1.0宏济堂NC供应链项目业务解决方案初稿UFIIDA用反软件第17页共28页用友软件股份有限公司文档控制宏济堂集团公司项目经理:签字日期:用友软件山东区项目经理:签字日期:业务应用方案 参数设置. 基础数据.实施范围2.1采购组织52.2销售组织52.3库存组织52.4仓库62.5存货62.6客商9自定义档案与自定义项目 93.1单据自定义项目内容 93.2自定义档案设置 9采购业务104.1总体说明104.2日常普通采购业务流程 124.3期初采购业务流程 144.4采

2、购退货流程 154.5采购暂估与结算 174.6采购业务的相关财务处理 175344.7业务控制说明 18销售业务195.1总体说明195.2销售流程20库存管理216.1库存系统应用总体说明 216.2采购入库业务 226.3成品入库业务226.4对外销售出库业务 236.5材料领料236.6转库246.7盘点管理256.8业务产生的相关财务处理26存货核算267.1存货核算示意图 277.2入库调整277.3出库调整277.4成本计算步骤 28567文档控制文档密级：机密文档更新记录:日期作者职务版本备注审阅人:姓名职位审阅签字存档:拷贝号地点备注实施范围本期供应链及财务一体化实施上线公司

3、目录及应用模块: 账套编码：01账套名称：力诺集团。其中：宏济堂集团为上级汇总单位上线建帐公司应用模块应用业务编码名称10701济南宏济堂制药有限责任公司客户化；采购管理；销售管 理；库存管理；应收管理； 应付管理；存货核算；原辅料、备品配件采购； 成品销售；财务业务一体核算建帐启用日期：2011年7月1日。业务应用方案1参数设置2基础数据2.1 采购组织在系统集团帐套建立采购组织：编码“ 10701”；名称“宏济堂采购组织”。采购组织编 码采购组织名称所属公司编码所属公司名名称10701宏济堂采购组织10701济南宏济堂制药有限责任公司2.2销售组织在集团帐套建立销售组织：编码“107”；名

4、称“宏济堂营销中心”。销售组织编 码销售组织名称所属公司编码所属公司名名称107宏济堂营销中心10701济南宏济堂制药有限责任公司2.3库存组织在上线公司帐套分别建立一个库存组织档案。设置建议:库存组织编码库存组织名称性质地址所属地区1库存组织编码库存组织名称性质地址所属地区110701宏济堂库存组织二者皆是山东库存组织编码：采取公司号+ 2位识别码库存组织名称：XX库存组织性质：采用“二者皆是”，即属于仓储和成本属性的库存组织。地址、地区：填写公司物流部门所在地址、地区。2.4仓库库存组织是基于公司之下仓库之上的虚拟组织，在一个库存组织里成本口径独立（自成体系计算产品及物料成本）、同时也是A

5、TP承诺量的计算主体。仓库档案在各公司帐套中进行维护。以下几类仓库在建立档案时，仓库属性的设置直接影响到业务流程和数据处理。01原料库宏济堂库存组织原料库02办公用品库宏济堂库存组织办公用品库03备件库宏济堂库存组织备件库04包装库宏济堂库存组织包装印刷05成品库宏济堂库存组织所属库存组织描述仓库编码 I仓库名称2.5存货目前整个宏济堂的存货从品种来看，包括以下几大类：原料、包材、备件、办公用品所有存货档案均在系统集团帐套建立后分配到公司及各库存组织;存货编码规则为存货分类编码 +6位流水号。2.5.1 存货编码规则2.5.1.1存货分类规则存货编码统一使用公司标识 +2位流水号分类编码分类名

6、称10701（宏济堂）产成品1070101（宏济堂）丸剂1070102（宏济堂）片剂1070103（宏济堂）颗粒剂1070104（宏济堂）胶囊剂1070105（宏济堂）原料药1070106（宏济堂）口服液1070107（宏济堂）散剂1070108（宏济堂）煎膏剂1070109（宏济堂）酊剂1070110（宏济堂）其他10702（宏济堂）原料10703（宏济堂）包材10704（宏济堂）备件10705（宏济堂）办公用品存货编码统一使用存货类别标识+6位流水号成品类别标识如下:举例如下:分类编码分类名称存货编码存货名称主计量1辅计量1070101（宏济堂）丸剂1070101000001柏子养心丸9g

7、*10丸*100盒盒箱存货命名规则说明:为符合ERP系统的精细化管理思想，存货命名规则应尽量避免随意以分类名称定义，命名规则应该 在全集团的各个公司部门范围内统一与规范，这样才能保证其业务的正常运作与数据的准确。命名原则 上除了保证存货编码唯一性，还应通过存货名称+规格，保证存货描述的唯一性与直观性。编码规则： 公司标志（3）+存货大类（2） +6位流水号2.5.2 存货管理档案是否允许负库存：不允许负库存；是否批次管理：对于原料、成品、包材等需要批次管理的勾选；是否保质期管理：勾选，并填写相应的保质期；最高限价：录入需要最高限价的物料的 限价2.5.3 物料生产档案计价方式：全月加权平均法或

8、移动平均；最高库存：需要设置的设定，便于减少库存占用量。上述计价方式和可用量方案可在设置在物料生产档案 单据模版里，在进行存货管理档案分配库存组织时，选择此模版进行分配。2.5.1.2存货编码规则2.5.4 存货批次核算1、原料批次号规则：年月日+ 3位流水号XX XX XX XXX日期编码：年月日例如：110329001并且录入原厂批号2、成品批次号规则：根据GMP要求手工录入，销售模块除了录入大批号外还需要录入小批号，防止串货。出库由销售订单上根据先进先出指定批次号2.5.5 存货增加流程>存存存存存存存V>存存存存存存存V存存存存存存存存存存存存存存存存存存存、存存存存存存存

9、存存存存存新增物料(包括原料和成品)的权限仍然放在财务2.6客商由于药业行业本身的特点，对供应商管理比较特殊，供应商新添加时需要采购、销售、生产、财务等部门通过，再由生产部、技术部和质量部检验，主要由质量部审计，供应商NC财务必须达到GMP指标，才能进入供应商列表，供应商列表统一由质量部管理。因为 系统已经启用，沿用原来的习惯，供应商的增加还是由财务质量部列表增加客户的资质信息也要增加上。统一在系统集团建立后下发至相应公司。建档时以下几项设置需要注意:客商客商类型客户资质营业执照税务证客商属性地区及客商编码原则:3自定义档案与自定义项目3.1单据自定义项目内容对于一些个性化的统计需求，可通过单

10、据自定义项满足:单据单据位置使用项目编码项目信息设置说明销售订单表体自定义项1小批号备注型，记录销售订单的小批号客商卡片客户资质有 效期O O O O O3.2自定义档案设置(1)进入系统集团帐套。客户化基本档案自定义项自定义项档案定义。增加自定义项档案（2）进入系统集团帐套。（3）进入系统集团帐套。客户化基本档案自定义项自定义项定义，增加自定义项:客户化基本档案自定义项引用自定义项。对供应链/ARAP/客 商进行自定义项引用4米购业务4.1总体说明根据不同采购业务流程和管理特性，配置不同的业务流程和设置:1.C001普通采购（有到货）：适用于原料、辅材、包装材料等需要质检部门检验的采购业务，

11、此业2.C002普通采购（无到货）：适用于办公劳保用品、备件等采购业务，此不许检验的业务（办公用务需要仓库根据到货单打印请验单有到货单（原料、爆包装材料）品、劳保、五金等不需要走到货单）3.期初采购：适用于系统上线时，处理期初已暂估入库但未到发票的业务4.1.1 采购业务类型定义进入各个公司帐，客户化 流程配置 业务类型定义:业务类型编码名称业务类型类别对应收发类别核算规则C001普通采购（有到货）采购采购入库Y普通业务类C002普通采购（无到货）采购采购入库Y普通业务类期初采购采购Y普通业务类（期初暂估入库、还没有来发票）4.1.2 采购业务流程配置进入各个公司帐，客户化流程配置 业务流程配

12、置:（1）普通采购（有到货）单据代码单据参照或自制单据来源动作驱动21采购订单自制23采购到货单参照采购订单45库存采购入库单参照采购到货单4.2日常普通采购业务流程?-? ?9-9-9-9-9-9-9-9-9-9-(? ? ?)? ?(?)? ? ? -?9999_9<-00000?流程说明:使用部门统计根据生产需要手工编制月度计划或者临时计划，经部门领导审批后上报采购计划。采购部业务员根据制订的采购计划进行采购。录入采购订单，合同号，采购订单里明确供应商、承运商、订货产品、数量、含税单价和税率、收货仓库等。货物到后，仓库根据到货情况在系统中录入采购到货单，审核采购到货单后并打印请验单

13、通知相关的质检部门进行质检，检验完成后维护检验到货单，仓库填写合格数量。仓库根据采购到货单生成采购入库单，原料保管查询入库单并签字，打印采购入库单采购员通知供应商根据采购收货单开具采购发票，并在软件里由采购人员参照采购入库单录入采购发票。财务部供应会计审核发票是否与系统入库单一致,财务部收到采购发票后，核对系统中的采购发票无误后审核，系统自动生成应付系统的应。（若之前已暂估的入库单，则会生成存货付单，以及存货核算系统非暂估标识的采购入库单核算系统红字暂估和蓝字非暂估标识的采购入库单采购人员进行付款申请时，进入系统录入付款单，并在系统进行审批，审批完毕后打印付款单，财务人员根据（付款申请单）生成

14、付款单，并在系统中进行审批，审批完毕后生成凭证。(8)财务月底进行存货成本计算前，需要进入采购系统进行暂估处理，对当月未暂估的采购入库单进行统一暂估。(9)若发生的采购运杂费，由财务报销时直接总帐录入凭证。4.3期初米购业务流程对于采购、库存系统启用前，已办理采购入库但未到票的业务，需要在上线时录入期初业务单据（采购订单和期初暂估入库单），在系统运行后，若收到发票进行结算需要走以下流程:宏济堂集团NC供应链解决方案流程说明:(1)上线前，采购员将期初已暂估入库但未到票的业务整理,在采购系统中录入采购订单，并参UFIIDA用反软件第19页共28页用友软件股份有限公司照采购订单生成期初暂估维护(2

15、)系统上线后，当收到供应商对期初采购入库开具的采购发票时，选择“期初采购”业务类型,参照期初采购入库来源单据录入采购发票。财务审核采购发票后系统自动结算，生成存货核算系统采购入库单（暂估红冲单）和采购入库单（非暂估），以及应付系统应付单。后续财务处理流程见 4.24.4米购退货流程采购退货有两种情况:已采购到货，因质检不合格或多到货的情况而退货已采购入库，因质量问题或其他原因退货。（返修业务不属于退货流程范畴）4.4.1 库存退货流程存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存>存存存存< 2 >存存存存<存*存存存存存存存存存存存 存存存存存存存存存巧存存存存存

16、存存存I存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存I存存存存存存存存存 存存存存存存存存>存存存存<存存存存存存流程说明:(1)对已入库物资，若出现质量问题需要退货，采购员与供应商协商后，判断该笔退货是否为NC系统上线前的采购订单物资。若是，则先到采购系统录入红字采购订单中，并审核。仓库保管在库存系统采购入库单中，按采购订单进行退货处理，生成应收数量为负 数的采购入库单，并填写实收数量后保存并签字。若供应商开具红字采购发票，则采购员在采购系统中根据采购入库单生成采购发票（负数）。后续流程与采购财务核算流程相同。若不开具红字发票，则需要与之前的采购入库单进行对冲，由

17、采购员通过采购系统执行自 动结算，系统按匹配的红蓝采购入库单进行正入库单与负入库单的对冲结算。4.5采购暂估与结算与采购暂估处理及结算相关的参数设置如下:(1)暂估处理方式：采用单到回冲暂估单价来源：采用订单价 订单生成发票的自动结算配置：审核时自动结算 采购入库单生成发票的自动结算配置：审核时自动结算 自动结算是否进行入库单的红蓝对冲：是 自动结算是否进行发票的红蓝对冲：是设置说明:按采购订单无税单价进行暂估入库；发票结算采取单到回冲方式，以使业务反映更清晰；参照入库单或采购订单生成采购发票，由财务部审核发票后才自动执行结算；在采购系统执行自动结算功能，系统可以自动对按以下条件进行入库单之间

18、以及发票之间的匹配结算:业务类型相同，供应商相同，部门相同，存货相同，存货的数量及金额的绝对值相同4.6采购业务的相关财务处理4.6.1物资采购入库成本的确认（1）月末发票未到，货已入库，采购暂估入库应付账款下设明细科目“应付账款 -暂估”；采用单到回冲方式的业务处理如下:A、月末暂估借：原材料等贷：应付账款-暂估B、发票到后冲销暂估单借：原材料等（红字）贷：应付账款-暂估（红字）根据发票价确定采购成本借：原材料等进项税贷：应付账款-正式宏济堂集团NC供应链解决方案(2)票先到，货未到压票：暂时不录入系统。可先将发票进项税部分录入凭证，入库结算后再将进项税入帐凭证冲回。建议月末成本计算完毕后，

19、统一对存货核算系统的采购入库单合并生成会计凭证。462应付、付款的确认(1)收到采购发票后，由采购部门录入发票，财务部门审核发票后生成应付系统的应付单，财务审核应付单生成会计凭证。借：原材料应交税金(进项税)贷：应付账款(2)付款业务：由采购部门提出付款申请，在应付系统录入付款单，在系统审批流经领导审核后,生成凭证。借：应付账款贷：结算科目(现金、银行、应付票据等)463付款核销为达到跟踪每笔采购业务从订单下达到执行、付款的全过程，付款时就需要采购部门明确到存货, 避免财务部门进行付款核销时人为判断造成业务失真。建议采购部门在填制付款单时，需注明存货编码，财务进行自动核销时，系统可以按供应商+

20、存货 进行自动勾对核销。4.7业务控制说明采购业务过程控制，需基于系统及制度规范的双重保证，其中系统中体现以下管控:(1)单据流向控制：通过流程配置及档案数据设置达到以下控制点采购业务根据采购计划直接采购入库 普通日常采购业务不得直接录入采购发票，必须按采购入库单制作发票，保证采购发票的 合理性;设置不允许存在订单和入库或发票数量的容差范围，保证实际入库和发票数量不得超出订 单数量。(2)数据准确及时性的保证手段：通过参数设置提供管理手段保障UFIIDA用反软件第25页共28页用友软件股份有限公司月末结账时，付款单必须全部核销完毕（预付款例外），并且全部生成会计凭证，保证业务帐龄分析的及时性，

21、以及业务财务数据一致性。5销售业务5.1 总体说明5.1.1 销售业务类型定义进入各个公司帐，客户化 流程配置 业务类型定义:业务类型编码名称业务类型类别对应收发类别核算规则说明SO01普通销售销售销售出库Y普通业务类5.1.2 销售业务流程配置进入公司帐，客户化 流程配置 业务流程配置:（1）普通销售单据代码单据参照或自制单据来源动作驱动30销售订单（发货单）自制4C销售出库单参照销售订单32销售发票参照销售出库单审批推式生成销售结算单：自动收入和成本结算33销售结算单（非单据类）参照5.2销售流程动销售结算,生成存货核算系统销售成本结转的，以及应收系统应收单，财务部审流程说明:营销管理部根

22、据销售情况和销售合同管理在销售系统中做销售订单销售发货单 库管员在库存系统中参照销售订单销售发货单生成销售出库单并签字，发货，同 时打印销售发货单。，交营销财务部并审核，系统自营销管理部在系统中参照销售出库单生成销售发票核应收单收到货款后,财务部制作收款单并审核，并打印客户收据。5.2.1 应收、收款确认(1)应收单借：应收账款贷：主营业务收入 贷：应交税金（销项税）（2）收款业务：财务部收到往来货款，在应收系统录入收款单，输入表头科目，保存并审核。借：相关收款科目（现金、银行、应付票据等贷：应收账款注：需要在收款单的单据模板上增设表头科目，该单据项目为会计平台判断入帐凭证类别和借方科目的依据

23、。6库存管理6.1库存系统应用总体说明6.1.1 解决方案针对力宏济堂仓库业务需求，匹配NC库存系统功能，提出如下应用模型:库存系统单据应用业务入库业务采购入库单外购物资入库业务产成品入库单车间生产完工入库业务其他入库单盘盈、转库业务产生的入库出库业务销售出库单对外销售出库材料出库单生产领用其他出库单盘亏、移库业务产生的出库；库存调整业务转库单盘点单库存盘点业务6.1.2 收发类别应用收发类别的设置是对企业仓库收发类型进行定义，便于按收发类别进行出入库业务数据统计,同时由于收发类别是业务单据生成相应的凭证的区分条件，故在设置收发类别时要考虑这些因素。收发类别编码收发类别名称收发类型收发类别编码

24、收发类别名称收发类型1入库收2岀库发101采购入库收201生产领用发收发类别在集团统一建立，下级单位无权建立。收发类别编码采取3位。102成品入库收202销售岀库发103调拨入库收203调拨岀库发104盘盈入库收204盘亏岀库发199其他入库收205工程领用发206办公领用发299其他岀库发6.1.3 流程配置为达到约束仓库修改其它部门制作的库存单据，填写实收发时不可大于应收发数量，以及控制不得随意删除他人单据，须通过流程配置的动作约束来实现。需要设置的单据如下:单据代码单据参照或自制动作约束配置4D库存材料出库单自制保存：检查单据中的实收发数量实发大于应收发数量 删除：是否允许修改、删除他人

25、单据4A库存其他入库单自制保存：检查单据中的实收发数量实发大于应收发数量 删除：是否允许修改、删除他人单据4I库存其他出库单自制保存：检查单据中的实收发数量实发大于应收发数量 删除：是否允许修改、删除他人单据49库存借入单自制删除：是否允许修改、删除他人单据4H库存借出单自制删除：是否允许修改、删除他人单据对每个公司帐系统管理员赋予可修改、删除他人单据的权限。6.2采购入库业务见本方案之4.采购业务应用方案6.3成品入库业务宏济堂集团NC供应链解决方案流程说明:产成品入库单，输入数量仓库库管员对完工交库产品办理入库后，在库存系统中录入 并签字，系统自动向存货核算系统生成产成品入库单 各个公司财

26、务部若需要调整本次入库单价，可直接在存货核算系统产成品入库单进 行修改实际单价。财务成本会计在计算本月完工产品成本后，在产成品入库成本分配处对产成品入库单进 行成本分配。成本分配完之后要生成相应的凭证。注:录入产成品入库单时注意录入对应的生产计划对应的业务关联号6.4对外销售出库业务见本方案之5.销售业务应用方案6.5 材料领料所有进生产成本的物资领用，通过材料出库单进行管理:材料出库单收发类别需选择生产领用。在单据上还必须输入部门，以便按部门核算成本、费用。若是直接进生产成本领用，尽量指定成本对象，以便于月底材料消耗成本可按成本对象统计。6.5.1 材料领用流程存存存存存存存存存存存存存存存

27、存>存存奇存存存奇=-存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存,存存存存存存存存存存存存'存存存存存存存存存存存存存A 存存存存存流程说明:领用部门申请领用物资，经分管领导批准后,（原辅料、包材）生产领用时，根据生产部下达的生产指令和配核料单及领料单（包括品名、批号、规格、原料包材名称、数量等信息），不得超过生产指令里的数量，如果超过生产指令，车间需要补一个领料申请，然后生产部补一个生产指令。库管员发料后，在库存系统中录入材料出库单，收发类别和部门必填,填写实发数量并签字。6.5.2 领料退库流程流程同上，差别在于材料出库单的发出

28、数量为负数。其它需要退料的，发给车间后，如车间有剩余打退料单退回仓库，库管员在NC库存模块内做发出数量为负数的红字单据6.6转库5.6.1转库业务存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存。若是在本地仓库之间流程说明（1）库管员根据产品统计的需要和明确职责，在库存系统中录入转库单转移，则通过“直接转出”功能，当时生成有实收发数量的其他出库单和其他入库单 若是异

29、地仓库之间转移，则转出仓库管员通过“转出”功能，生成其他出库单并填写实发，转入仓库库管员调出数量和签字，并通过“转入”功能，生成只有应收数量的其他入库单其他入库单收货，填写实发数量和签字。(2)若转入仓库发现实际收货数量小于应收数量时，仍按应收数量填写实收，并及时通知物流部进行索赔或部门领用手续。6.7 盘点管理存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存存 存存存存存二。存存存存存7UFIIDA用反软件第29页共28页用友软件股份有限公司存一L存存存存存存存存存存存存存存存存存存"'、存存存存存存存.存存>存存存存V>存存存存V存存存存存存存存存存存存存存,存存存存存T存存存存存流程说明宏济堂集团NC供应链解决方案(1)仓储部需要对仓库进行盘点，在库存系统中录入盘点单，指定盘点仓库、盘点人、盘点对象，保存单据，打印盘点单（此时单据上面账面数量和盘点数量为空）交仓库。库管员按盘点单上指定盘点内容进行盘库，将实盘结果填写盘点单上，在系统中调出该盘点单，修改，进行账面取数，并输入实盘数量，系统自动计算盘盈盘亏数量