用友ERP实验资料

1、用友U860财务软件的应用第一节系统管理一、系统管理的任务及相关资料(一) 系统管理的任务在系统管理中，应完成以下任务：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账 套数据、账套数据引入、修改账套数据。(二) 系统管理的相关资料1. 账套资料(1) 账套信息2位+姓名账套号：班级编号 1位+学号后 账套名称：山东华能电子有限公司 账套路径：默认1月1日12月31日。启用日期：1月1日。会计期间：(2) 单位信息：+姓名(简称：华能电子 +姓名)，其余省略。单位名称：山东华能电子有限公司(3) 核算类型：记账本位币名称为人民币(RMB)。企业类型：工业；行业性质：新会计制度。账套主管：王平按行

2、业性质预置会计科目；(4) 基础信息该企业有外币核算；进行经济业务处理时，需要对客户、供应商、存货进行分类。42222。(5) 分类编码方案 会计科目编码级次： 其他编码级次采用默认值。2。(6) 数据精度 数量、单价等核算时小数位为2. 操作员资料 操作员资料(如表6-1所示)表6-1操作员资料编号姓名口令所属部门0001王平1财务部0002赵娜2财务部0003杨宁3财务部3. 财务分工(1)王平一一账套主管负责财务软件运行环境的建立、以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理

3、及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。（2）赵娜出纳负责现金、银行账管理工作。具有 总账一凭证一出纳签字”权限，具有 总账一出纳”的全部操作权限。（3）杨宁一一计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产管理工作。具有 总账一凭证一凭证处理”的全部权限，具有 总账一凭证一查询凭证、打印凭证、科 目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有总账一期末一转账设置、转账生成” 权限。具有工资、固定资产系统的全部操作权限。系统管理的具体应用（四）（五）（六）（七）（八）第二节基础档案设置启动系统管理 登录系统管理 增加操作员 建立账套 财务分工 备份账套数据 账套数据引入 修改账套数据

4、4一、基础档案设置的任务及相关资料（一）基础档案设置的任务在基础档案设置中，应完成以下任务：设置部门档案、职员档案、客户表分类、供应商 分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。（二）基础档案设置的相关资料1.部门档案（如表6-2所示）表6-2部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门203营销三部售配套用品101经理办公室综合管理3采购部采购供应102财务部财务管理4制造部研发生产2营销部营销营销401研发中心技术开发201营销一部专售软件402生产车间生产包装202营销二部专售硬件2 .人员类别设置在在职人员（编码10）下增加:人员

5、类别名称人员类别代码101管理人员102经理人员103开发人员3.职员档案（如表 6 3所示）表6 3职员档案职员编号职员姓名人员类别性别所属部门职员属性101李扬经理人员男经理办公室总经理102王平经理人员男财务部会计主管103赵娜管理人员女财务部出纳104杨宁管理人员男财务部会计201赵明经理人员女营销一部部门经理202宋健经理人员男营销二部部门经理203孙涛经理人员男营销三部部门经理301周红经理人员女采购部部门经理401马华经理人员女研发中心部门经理402王晓开发人员男研发中心程序员403李伟经理人员男生产车间部门经理4. 客户分类（如表6 4所示）表6 4客户分类类别编码类别名称01

6、长期客户01001事业单位01002企业单位02短期客户03其他5. 供应商分类（如表 6 5所示）表6 5供应商分类类别编码类别名称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他6. 地区分类（如表6 6所示） 表6 6地区分类类别编码类别名称01济南地区02青岛地区03烟台地区04潍坊地区7. 客户档案（如表6- 7所示）表6-7客户档案客户 编号客户 名称客户简称所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南育英学院育英学院010010125001212345工行6253847济南市和平路6号002青岛飞扬公司飞扬公司010020226603223456工行6589125

7、青岛市辽宁路98号003潍坊市建设银行潍坊建行020426101134567工行5687236潍坊市人民路8号004烟台长丰公司长丰公司020326401545678工行6952387烟台市红旗路5号8.供应商档案（如表 6 8所示）表68供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南万信科技公司济南万信020125002156789中行8956325济南市东平路9号002济南联想电脑分公司济南联想010125001367890中行6589125济南市舜耕路66号003青岛奥赛科技公司青岛奥赛020226603378901工行7563891青

8、岛市江西路79号004烟台东明有限公司烟台东明030326402389012工行3658926烟台市东方路1号9. 外币及汇率币符：USD 币名： 美元， 固定汇率1 : 8.125 。10. 结算方式（如表6 9所示）表6 9结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3汇票是4其 他否511开户银行 编号：01;名称：中国工商银行济南支行重庆路办事处，账号:12345678。注:（四）（五）（六）（七）（八）（九）（十）上级银行为中国工商银行” 基础档案设置的具体应用 启动企业门户 进行基础设置 设置部门档案 设置职员类别 设置职员档案

9、设置客户分类 地区分类 设置客户档案 设置供应商档案 设置外币及汇率（十一）设置结算方式 （十二）设置开户银行第三节总账系统初始设置选项卡凭证一、总账系统初始设置的任务及相关资料（一）总账系统初始设置的任务在总账系统初始设置中，应完成以下任务：总账系统控制参数设置、基础档案：会计科 目、凭证类别、项目目录的设置及期初余额录入。（二）总账系统初始设置的相关资料1. 总账控制参数（如表 6- 10所示）表6 10总账控制参数参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收受控科目 可以使用应付受控科目 打印凭证页脚姓名 凭证审核时控制到操作员 出纳凭证必须经出纳签字 凭证编号采用系统编号方式 外币核算

10、采用固定汇率 进行预算控制账簿账簿打印位数宽度、凭证、正式账每页打印行数按软件默认的标准设定 明细账查询控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日一12月31日其他数量小数位和单价小数位设为 2位；部门、个人、项目按编码方式排序2. 基础数据(1)会计科目及1月份期初余额表(如表 6 11所示。由于一级会计科目在建账时由系 统预置，表中只列出了需修改或增加的会计科目。)表6 11会计科目及1月份期初余额表科目名称辅助核算方向币别/计量期初余额现金(1001)日记账借6000银行存款(1002)日记、银行账借600000工行存款(100201)日记、银行账借600000中行存款(10

11、0202)日记、银行账借借美元应收账款(1131)客户往来借240000坏账准备(1141)贷1200其他应收款(1133)个人往来借12000预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借40000生产用物资采购(120101)借40000其他物资采购(120102)借原材料(1211)借72000生产用原材料(121101)数量核算借个40000其他原材料(121102)借32000材料成本差异(1232)借1600库存商品(1243)借360000待摊费用(1301)借1200报刊费(130101)借1200固定资产(1501)借1050000累计折旧(1502)贷175000在

12、建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借无形资产(1801)借500000应付账款(2121)供应商往来贷336000预收账款(2131)客户往来贷应付福利费(2153)贷16400其他应付款(2181)贷4800实收资本(3101)贷2000000利润分配(3141)贷439400未分配利润(314115)贷439400生产成本(4101)借90000直接材料(410101)项目核算借10000直接工资(410102)项目核算借50000制造费用(410103)项目核算借16000其他(410104)项目核算借1400

13、0制造费用(4105)借工资(410501)借福利费(410502)借折旧费(410503)借管理费用(5502)借工资(550201)部门核算借福利费(550202)部门核算借办公费(550203)部门核算借差旅费(550204)部门核算借招待费(550205)部门核算借折旧费(550206)部门核算借其他(550207)部门核算借财务费用(5503)借利息支出(550301)借(2)凭证类型设置(如表 6 12所示)表6 12凭证类型设置类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001, 100201, 100202付款凭证贷方必有1001, 100201, 100202转账凭证凭证必无100

14、1, 100201, 100202项目目录(如表 6 13所示)表6 13项目目录项目设置步骤设置内容(1 )项目大类生产成本(2 )项目分类1.硬件2 .软件(3 )项目名称101 甲硬件201 A软件(4 )核算科目直接材料(410101)直接人工(410102)7制造费用（410103）其他（410104）3.期初余额（1）总账期初余额表（见表 6- 11会计科目及期初余额表”） 辅助账期初余额表（如表 6 - 14表6- 17所示）。表6- 14其他应收款期初余额表会计科目：1133其他应收款余额：借12000元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2008.12.25付116经理办公室李

15、扬出差借款借80002008.12.28付117营销一部赵明出差借款借4000表6 - 15应收账款期初余额表会计科目： 1131应收账款余额：借240000元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2008.12.26转118育英学院销售商品借146400宋健P 2012008.12.262008.12.28转119飞扬公司销售商品借93600赵明P 2022008.12.28表6 - 16应付账款期初余额表会计科目： 2121应付账款余额：贷336000元日期凭证号供应商摘要1方向金额业务员票号票据日期2008.12.20转120济南万信购买商品1贷336000周红P 2032008.

16、12.20表6 - 17生产成本期初余额表会计科目：4101生产成本余额：借 90000元科目名称甲硬件A软件合计直接材料（410101）6000400010000直接人工（410102）300002000050000制造费用（410103）10000600016000其他(410104)7000700014000合计530003700090000二、总账系统初始设置的具体应用（一）启动与注册（二）设置总账控制参数（三）设置基础数据增加明细会计科目修改会计科目删除会计科目指定会计科目1. 建立会计科目2. 建立会计科目3. 建立会计科目4. 建立会计科目5. 设置凭证类别定义项目大类指定核算科

17、目6. 设置项目目录7. 设置项目目录88. 设置项目目录 定义项目分类9. 设置项目目录 定义项目目录(四) 输入期初余额1. 输入总账期初余额2. 输入辅助账期初余额3. 试算平衡(五) 数据权限分配 以王平身份对赵娜进行授权！第四节总账系统日常业务处理22通过总账系统日常业务处理的应用， 掌握总账系统日常业务处理的相关内容， 熟悉总账 系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方 法。一、总账系统日常业务处理的任务及相关资料(一) 总账系统日常业务处理的任务 在总账系统日常业务处理中，应完成以下任务：凭证管理包括填制凭证、审核凭证、凭 证记账；出纳管理；

18、账簿管理包括总账、 科目余额表 、明细账、辅助账的管理。(二) 总账系统日常业务处理的相关资料1. 凭证管理 1月份经济业务如下 ：600 元的办公用品， 以现金支付 。附单据 1张。 2 日，营销一部赵明购买了 3 日，借：营业费用贷：现金 财务部赵娜从工行提取现金(5501)(1001)9000600600元，作为备用金。 ( 现金支票号 XJ001) 5 日，借：现金 (1001) 9000 贷：银行存款 /工行存款。 (100201) 9000 收到瀚海集团投资资金 20000美元，汇率 1：8.125。 ( 转账支票号 ZZW001)借：银行存款 /中行存款 (100202) 162

19、500 贷：实收资本 (3101)162500 8日， 支付。 (转账支票号 ZZR001) 借：原材料 /生产用原材料 (121101) 贷：银行存款 /工行存款 (100201)采购部周红采购硬件配件 200 个，每个 130元，材料直接入库，货款以银行存款2600026000146400146400146400元，用以偿还 12 日，营销二部宋健收到济南育英学院转来一张转账支票，金额 所欠货款。 ( 转账支票号 ZZR002)借：银行存款 /工行存款 (100201) 贷：应收账款 (1131) 14日，采购部周红从青岛奥赛科技公司购入“金山毒霸 ”光盘 100 张，单价 80元，货税款

20、暂欠，商品已验收入库。 ( 适用税率 17%)借：库存商品 (1243)8000应交税金 /应交增值税 /进项税额 (21710101) 1360贷 ： 应付账款 (2121)9360 16 日，经理办公室支付业务招待费 2600元。 ( 转账支票号 ZZR003)借：管理费用 /招待费 (550205) 2600贷：银行存款 /工行存款 (100201) 2600 18日，经理办公室李扬出差归来，报销差旅费7000 元，交回现金 1000元。借：管理费用 /差旅费 (550204)7000 现金 (1001) 1000 贷：其他应收款 (1133) 8000 20 日，生产车间领用硬件配件

21、100个，单价 130元，用于生产甲硬件。借：生产成本 /直接材料 (410101) 13000 贷：原材料 /生产用原材料 (121101) 130002. 出纳管理 (支票登记)25日，营销二部宋健借转账支票一张， 票号 ZZR004 ，预计金额 8000元。要求：杨宁 ”的身分进行填制凭证，凭证查询操作。赵娜 ”的身分进行出纳签字， 现金、 银行存款日记账和资金日报表的查询， 支票登记以“以“ 操作。以“王平 ”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。、总账系统日常业务处理的具体应用(一) 凭证管理1.填制凭证 注意：重新注册，切换到操作员 “杨宁 ”！(1)增加凭证 输入一张完整的凭证(业

22、务 1)增加凭证一输入凭证的辅助核算信息 (业务2业务9)(3) 查询凭证(4) 修改凭证(5) 冲销凭证(6) 删除凭证作废凭证整理凭证2.出纳签字“王平 ”！ 现金、银行存款 ”“赵娜 ”！王平 ”！注意：重新注册，切换到操作员(1)指定出纳签字的专管科目 注意：重新注册，切换到操作员 (2)出纳签字3. 审核凭证 注意：重新注册，切换到操作员4. 凭证记账(I)记账(2)取消记账激活 “恢复记账前状态 ”菜单取消记账(二) 出纳管理注意：以 “赵娜 ”的身分重新注册总账系统。1. 现金日记账2. 银行存款日记账3. 资金日报表4. 支票登记簿(三) 账簿管理注意：以 “王平 ”的身分重新

23、注册总账系统。 辅助账的查询只介绍部门账，其他账簿查询同理。1. 查询基本会计核算账簿2. 部门账(1) 部门总账(2) 部门明细账(3) 部门收支分析第五节 总账系统期末处理通过总账系统期末处理的应用， 了解总账系统月末处理的相关内容， 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。一、总账系统期末处理的任务及相关资料(一)总账系统期末处理的任务在总账系统期末处理中， 应完成以下任务： 银行对账、 自动转账、 对账、 结账。(二)总账系统期末处理的相关资料1. 银行对账(I) 银行对账期初 华能电子公司银行账的启用日期为1月 1日，工行人民币

24、户企业日记账调整前余额为600000元，银行对账单调整前余额为 650000 元，未达账项一笔， 系银行己收企业未收款 50000 元。(2) 银行对账单(如表 618所示)表6 18 1月份银行对账单日期结算方式票 号借方金额贷方金额1月3日201XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002.自动转账定义(1)自定义结转摊销经理办公室报刊杂志费。JG()借：管理费用/其他(550207)贷：待摊费用/报刊费(130101)1200/12说明：JG()函数的含义是取对方科目计算结果。(2)期间损益结转结转各损益类账户的本期

25、发生额。要求：赵娜”的身分进行银行对账操作。杨宁”的身分进行自动转账操作。王平”的身分进行对账、结账操作。二、总账系统期末处理的具体应用(一) 银行对账注意：以 赵娜”的身分启动和注册总账系统!1. 输入银行对账期初数据2. 录入银行对账单3. 银行对账(1) 自动对账(2) 手工对账4.输出余额调节表(二) 自动转账注意：以 杨宁”的身分重新注册总账系统！1. 转账定义(1) 自定义结转设置(2) 期间损益结转设置2. 转账生成(1) 自定义转账生成(2) 期间损益结转生成(三) 对账注意：以 王平”的身分重新注册总账系统！(四) 结账注意：以 王平”的身分重新注册总账系统！1. 结账注意：

26、先不做结帐处理，待工资、固定资产业务做完后再做结帐!2取消结账（取消结账后，必须重新结账）第六节报表管理子系统通过报表管理的应用，理解报表编制的原理及流程；掌握报表格式定义、公式定义、报 表数据处理、表页管理及图表功能等的操作方法；掌握如何利用报表模板生成报表。一、报表管理子系统的任务及相关资料（一）报表管理子系统的任务在报表管理子系统中， 应完成以下任务：自定义一张货币资金表、 利用报表模板生成一 张会计报表（二）报表管理子系统的相关资料1. 货币资金表表 6- 19编制单位:编制货币资金表如表 6 19所示：单位：元货币资金表年 月 日项目行次期初数期末数现金1银行存款2合计3制表人:说明

27、：标题 货币资金表”设置为 黑体、14号、居中” 编制单位和年、月、日应设为关键字表体中文字设置为 楷体、12号、加粗、居中” 制表人：”设置为 楷体、12号、右对齐”报表公式利用函数向导输入。2. 资产负债表利用报表模板生成资产负债表。二、报表管理子系统的具体应用（一）启动UFO报表管理系统（二）自定义一张货币资金表1. 报表定义单击报表底部左下角的 “格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。（1）报表格式定义设置报表尺寸（执行“格式”“表尺寸”命令，输入行数“7，”列数“4）”定义组合单元（选择区域A1 : DI”，执行格式”一组合单元”命令，选择组合方式整 体组合”。同理，定义“A2

28、 D2'单元为组合单元）画表格线（选中区域 A3 : D6',执行 格式”一区域画线”命令，选择 网线”）输入报表项目（在 A1 组合单元输入“货币资金表”，输入其他单元文字内容 ）定义报表行高和列宽（选中“Al，执行 格式”一行高”命令，输入行高： “7。选中A 列到 D 列，执行“格式” “列宽”命令，输入列宽“30”）置宇体“黑体”，字号“14。”单击设置单元风格（选中“ AI；'执行 格式”一单元属性”命令，单击 字体图案”选项卡，设对齐”选项卡，设置对齐方式，水平和垂直方向都选居中”,定义单元属性（选定“D7；同理，设置表体、表尾的单元属性 执行“格式” “单

29、元属性”命令，单击“单元类型”选项卡，单 击“字符”选项）设置关键字（选中"A2"，执行 数据”一关键字”一设置”命令，单击 单位名称”单选按 钮。同理，设置“年” 、“月” 、 “日”关键字）调整关键宇位置 （执行“数据”“关键字”“偏移”命令，年“-120”，月“-90”，日“-60”）（2）报表公式定义定义单元公式直接输入公式定义单元公式引导输入公式定义舍位平衡公式（执行数据”一编辑公式”一舍位公式”命令，舍位表名“SW，舍位范围 “ C4 D6'，舍位位数 “ 3,平衡公式 “ C6=C4+C5 D6=D4+D5 。）保存报表格式2. 报表数据处理（1）打开

30、定义好的货币资金表（2）增加表页输入关键字值（4）生成报表（5）报表舍位操作（三）调用报表模板生成资产负债表1. 调用资产负债表模板2. 调整报表模板3. 生成资产负债表数据第七节工资管理子系统通过工资管理子系统的应用，掌握有关工资管理的相关内容掌握工资系统初始化、 业务处理、工资分摊及月末处理的操作。一、工资管理的任务及相关资料（一）工资管理的任务在工资管理中，应完成以下任务：工资系统初始设置、日常业务处理、 处理、工资系统数据查询。（二）工资管理的相关资料1. 系统环境设置（选项）（1）（2）（3）（4）扣零设置。 扣税设置。 参数设置。 调整汇率。不进行扣零处理； 要求代扣个人所得税;

31、工资类别个数：单个; 核算币种：人民币；日常工资分摊及月末2. 基础信息设置（1）人员类别设置包括：经理人员、管理人员、开发人员 工资项目设置（如表 6-20所示）表6 20工资项目设置项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他银行名称：工行济南支行；账号定长为11（4）人员档案（如表6 21所示）表6 21 人员档案人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李扬经理办公室经理人员200

32、30090001是是102王平财务部经理人员20030090002是是103赵娜财务部管理人员20030090003是是104杨宁财务部管理人员20030090004是是201赵明营销一部经理人员20030090005是是202宋健营销二部经理人员20030090006是是203孙涛营销三部经理人员20030090007是是301周红采购部经理人员20030090008是是401马华研发中心经理人员20030090009是是402王晓研发中心开发人员20030090010是是403李伟生产车间经理人员20030090011是是注：以上所有人员的代发银行均为工行济南支行。（5）计算公式设置（如表

33、 6-22所示）表6- 22计算公式设置工资项目定义公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖励工资）*0.05交通补助Iff （人员类别=经理人员”，500, 300）说明：交通补助工资项的含义是：如果人员类别是经理人员”，则交通补助为500元，否则为300元。（6 ）税率设置扣税基数1600。3. 工资数据（1）01月份人员工资基本情况（如表6 23所示）表6 -231月份人员工资基本情况姓名基本工资奖励工资李扬4000400王平3000300赵娜2500250杨宁2500250赵明3000300宋健3200320孙涛3500350周红2800280马华3500350王晓30003

34、00李伟2500250（2）01月份工资变动情况1000 元应付工资”为准。考勤情况：周红请假 3天；赵明请假2天。 因去年营销一部推广产品业绩较好，每人奖励工资4. 代扣个人所得税计税基数为16005. 工资分摊应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的工资费用分配的转账分录设置（如表6 - 24所示）1.2.二、工资管理的具体应用（一）以admin启用系统管理”（二）以账套主管 0001注册进入企业应用平台”（三）建立系统运行环境（选项）（四）基础信息设置人员类别设置（注：总账模块中已设）设置人员档案银行名称设置（在基础档案中设置）工资项目设置设置计算公式设置公式 请假扣款=请假天数X 2

35、0 ”表6 - 24工资费用分配的转账分录设置工资费用分摊部门及人员 工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方经理办公室、财务部、采购部经理人员55020121515502022153财务部管理人员55020121515502022153营销一部、营销二部、营销三部经理人员5501215155012153研发中心、生产车间经理人员41050121514105022153研发中心开发人员410501215141050221533.4.5.（1）（2）设置公式交通补助=iff （人员类别=经理人员”，500, 300） ” 6.设置所得税纳税基数（五）工资系统日常业务处理1. 输入

36、基本工资数据2. 输入工资变动数据（1）输入考勤数据（2）输入增加奖励工资3. 数据计算与汇总4. 查看个人所得税（六）工资费用分摊1. 设置工资分摊类型2. 分摊工资费用3. 生成凭证（七）账表查询（八）月末处理第八节固定资产管理子系统通过固定资产管理子系统的应用，掌握有关固定资产管理的相关内容；掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作方法。一、固定资产管理的任务及相关资料（一）固定资产管理的任务在固定资产管理中，应完成以下任务：固定资产系统参数设置、原始卡片录入、日常业 务（资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询）处理、月末处理。（二）系统管理的相关资料1.初始设置（

37、I）控制参数（如表6 25所示） 表6 25控制参数控制参数参数设置约定与说明启用月份01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1 ）时，将乘余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按 类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目：1501;累计折旧缺省入账科目：1502资产类别（如表6 26所示）表6 26资产类别编码类别名称净残