商业银行经营学第一章_导论

1、商业银行经营学金融学课程体系 金融是指资金的融通，具体说来，是指资金由盈余方向赤字方的转移，这种转移是通过金融系统进行的。资资金金盈盈余余方方资资金金赤赤字字方方金融中介机构金融中介机构资本市场资本市场公司金融公司金融投资学投资学商业银行经营学商业银行经营学信托与租赁信托与租赁保险学保险学金融工程金融工程金融市场金融市场投资银行投资银行证券投资学证券投资学 1. 1. 信用中介信用中介 商业银行发挥这一功能具有如下作用：（1）使闲散货币转换为资本。（2）使闲散资本得到充分利用。（3）续短为长，满足社会对长期资本的需求。 2. 2. 支付中介支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户

2、办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 支付中介是商业银行的传统功能，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。 历史上，商业银行的支付中介功能要早于信用中介功能。 商业银行发挥支付中介功能时具有以下两个作用：（1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。（2）可节约社会流通费用。3. 3. 金融服务金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他金融服务。 这些服务主要有：财务咨询、代理融通、信托、租赁、

3、计算机服务、现金管理等。 电子银行、网上银行、手机银行等现代化服务。 信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币资金供应量。 信用创造是商业银行的特殊功能，是在信用中介功能的基础上派生出来的功能。 由于商业银行能够创造（信用）货币，增加货币供给，因而商业银行也就成为中央银行监管的重点。央行的货币政策工具中的法定存款准备金制度在很大程度上是为控制商业银行的信用创造而运用的。 调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门资金的余缺，同时在央行货币政策指引下，实现调节经济结构，调节投资与消费的比例关系，引导资金流向，

4、实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。 6 6、风险管理、风险管理 竞争是商品经济和市场经济活动的一个基本原则。 竞争有助于促进商业银行改善服务，提高经营效率，也有助于商业银行降低经营成本，加快资金周转，从而有助于整个社会经济的发展。 竞争原则要求国家应提倡和保护银行业竞争，允许新银行进入该领域，让各家商业银行遵循优胜劣汰的规律进行竞争。 商业银行业务具有广泛的社会性和外部性，一家银行的倒闭会引起各方面的连锁反应，甚至有可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济发展。 几乎所有的国家都把保护银行体系的安全作为建立本国银行制度所必需考虑的一个重要原则。根据这一原则，各国的银行法中都规定了银行

5、开业的最低资本额和银行业务范围，以及银行所必须保持的流动性比率等。 什么是外什么是外部性？部性？n经济外部性是经济主体（包括厂商或个人）的经济活动对他人和社会造成的非市场化的影响。分为正外部性 (positive externality) 和负外部性 (negative externality)。n正外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受益，而受益者无须花费代价，负外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受损，而造成外部不经济的人却没有为此承担成本。 生产中的负外部性：工厂在生产中所排放的污染物就是一种负外部性。它所造成的社会成本包括政府治理污染的花费，自然资源的减少，以及污染物对人类

6、健康造成的危害。 生产中的正外部性：教育是一种正外部性。完善的教育系统培育出的人才，会对社会建设作出贡献，这是对所有人都有益的。建设一栋造型美观的建筑，让这个地区的所有人都可以欣赏到这一道风景线，也是一种正外部性。 消费中的负外部性：某人养了一只狗，这只狗喜欢每天夜里不停地叫。他的邻居习惯于早睡，每天就会被狗的叫声弄得失眠，于是不得不花钱买安眠药。在这里养狗对于这个邻居就是一种负外部性。 消费中的正外部性：以最近的例子来说，某人去注射了甲流疫苗，这场消费不仅对于他自己有好处，对他周围的人也有一定的好处，即接触到病毒的传染源减少。这也是一种正外部性。 “规模经济”理论认为，在市场经济中，任何一个

7、企业都具有一个“最合理规模”，在这一规模下，企业的成本最低，利润最优；大于或小于这一规模，都会引起成本上升、利润下降。商业银行作为一种特殊的企业，自然也应遵循规模经济规律要求。 同时，在经济波动中，小银行往往最容易受到打击而倒闭，而小银行的倒闭又会影响到地方经济，地方经济一旦陷入困境，又会直接影响到其他银行的贷款安全，从而使其他银行的经营受到影响。因此，许多国家的政府都鼓励规模过小的银行合并，组成具有适度规模的银行。 商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。 1. 国有控股商业银行（工农中建交） 2. 企业集团所

8、有的银行（光大、华夏、中信） 3. 股份公司制的银行（招商、深发展、浦发、兴业） 4. 民营银行（民生） 地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行。 1.单元制银行单元制银行 单元制银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对单元制银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松

9、。立法禁止或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松。 优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协调；单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。的协调；单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。 缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利于资缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利于资金调剂。金调剂。 2.分行制银行分行制银行 实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 分分支行制按管理方

10、式可进一步划分为：支行制按管理方式可进一步划分为： 总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；外营业； 总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。 分行制银行优点分行制银行优点 易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服务，从而实现规模效益。服务，从而实现规模效益。 易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使

11、资金能易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金能够得到有效、合理地使用。够得到有效、合理地使用。 便于金融管理当局的监管。便于金融管理当局的监管。 银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。 缺点：缺点： 要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善的信息系统和严密的成本控制手段。的信息系统和严密的成本控制手段。 分支机构的自主性较小。分支机构的自主性较小。3.持股公司制银行持股公司制银行 持股公司制银行又称为集团制银行持股公司制银行又称为集团制银行 ，是，是指由少数大企业或大财团设立控股

12、公司，再由控股公司控指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型： 一是非银行性控股公司一是非银行性控股公司 （中国平安）（中国平安） 二是银行性控股公司（花旗集团）二是银行性控股公司（花旗集团）花旗集团花旗集团（一）安全性目标（一）安全性目标 1.含义 安全性目标就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。 商业银行是高负债企业，而负债是要偿还的，因此，商业银行是否具有足够的清偿力是决定其生存的关键。 具体说来，在

13、其清偿力充足时，就能随时应付存款人的提存，坚定存款人对银行的信心，保持经营活动的稳定性，否则，就可能导致存款人挤兑存款，使银行经营活动陷入困境。 由于商业银行的资金运用以各种贷款为主，因此，决定商业银行清偿力的因素有三个： 一是商业银行贷款能否做到按时、足额地收回本金和利息，即资金运用是否安全。 二是商业银行能否做到合理安排资产的规模和结构。合理安排资产规模和结构体现在贷款与负债的比率、资本净值与资产的比率、有问题贷款与全部贷款的比率要合理。 三是在贷款发生损失时，商业银行是否有能力弥补贷款损失。而商业银行弥补贷款损失的能力取决于其自有资本实力的强弱，只要商业银行拥有充足的资本实力，就能有效弥

14、补贷款损失，从而保证清偿力。 2.要求 （1）严格贷款管理程序。n为了保证贷款的安全性，对于任何一笔贷款，商业银行都必须遵循既定的工作程序，重点做好贷款的“三查”工作，即贷前的调查、贷时的审查和贷后的检查。 （2）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 指标：贷款与存款的比率、资本净值与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。（3）提高自有资本在全部负债重的比重。n自有资本是银行保持清偿力的基础。在商业银行资产遭受损失时，如果自有资本实力雄厚，就能够用自有资本弥补资产损失，进而保障债权人的权益，从而就能够坚定存款人对银行的信心，不会发生存款人挤兑风险，商业银行的经营也就安全。 自有资本的第一

15、要义是弥补可能发生的损失。（4）遵纪守法，合法经营。n自觉遵守国家的各项法律法规，不高违法经营，这样做一方面能够树立良好的社会形象，赢得客户的信任，另一方面也可得到国家法律的保护和中央银行的支持。（二）流动性目标（二）流动性目标 1.流动性目标的含义 流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 商业银行流动性需求来自于两个方面：一是客户的提存，二是客户对新增贷款的需求； 商业银行流动性供给来自于两个方面：一是到期收回的贷款、短期有价证券资产的变现以及现金资产，二是客户的新增存款和商业银行借入款项。 流动性目标管理就是要求商业银行根

16、据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。 客户的新增存款是商业银行的一项常规资金供给，客户的新增贷款是商业银行的一项常规性资金需求，通过合理安排贷款的规模、期限与到期日，使之与存款的规模、期限与到期日保持对应，商业银行就能做到用收回的贷款偿还到期的存款。 只有在到期收回的贷款不能满足到期需要偿还的存款时，商业银行才需要通过变现有价证券资产、动用现金资产以及借入款项的方式满足流动性需求。 以上分析表明，商业银行流动性包括两层含义：一是负债的流动性；二是资产的流动性。 所谓负债流动性是指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力。商业银行通过主动负债借入资金的渠道包括：向中

17、央银行借款；向中央银行再贴现；发行可转让存单；同业拆借；回购协议。 所谓资产流动性是指商业银行资产的变现能力，其衡量标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。 2.保持流动性的方法 一是合理安排资产与负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应，避免或减少“借短贷长”现象。 二是根据资产的流动性强弱，按比例建立分层次的流动性储备，保持资产的流动性。 资产变现能力的强弱顺序： 最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。 次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的