实业集团资产管理制度

1、资产管理制度XZ-012第一章采购管理第一条公司所有的采购活动包括：固定资产、设备、工具、配件和维修、低值易耗品、办公用品、后勤用品、技术产权、智力服务、邮政托运等。第二条采购程序：使用部门填请购单（样表附后）报批，交采购人员对外签订合同、组织订货或直接向市场采购，财务部安排资金，行政部验收入库，使用部门办理领用手续。第三条采购业务分成计划内与计划外两类。计划内的采购须定时编制计划，保持一定的库存量。第四条采购人员在接到批准的请购单，立即选择合适的供应商询价。原则上要有3 家以上的供应商比较价格，然后，填写市场行情汇总表，报分管领导审核确定。接着凭市场行情汇总表和审购单填写资金使用表，交财务部

2、办理。第五条对供应商，采购员要定期考察其规模和信誉，尽量选择稳定的供应商。第六条采购人员落实资金后，应立即与供应商签订合同，合同交一份到财务部备份。 1000元（不含1000元）以下的采购，可不订合同，直接采购。第七条供应商送货时，集团行政部及其各分支机构的委托人，应严格按合同规定的条款验收。必要时，由申购部门核对。验收无误的，填写入库单，连同发票送交财务部，然后，通知申购部门办理领用手续。发现问题应责成采购人员与供应商交涉。第八条采购的付款，1000元以上，必须通过银行办理转账。第九条财务部必须审核发票、税收与合同是否相符，货款外的购货费用和货物损失，应确认其合理性与合法性，并请示报销。第十

3、条不同类别按不同权限审批和购买。对办公用品和生活用品等低值易耗品的管理：l 、所属公司购买单价在1000 元以内、总价在3000 元以内的，在年度预算内的由所属公司总经理审批；总价在3000 元以上的，上报集团董事长办公室审批。2 、低值易耗品属经常性使用的物品，购买时要货比三家，充分利用供应商提供的便利，提高响应速度、减少库存量。3 、物品保管员要科学掌握库存量、购买量和领用量，每月统计分析物耗情况。4 、 购买经办人应要求供应商开具发票并附上物品清单，48 小时内办理完报销手续。对计算机及软件、测量仪器仪表、办公设备的管理：1 、计算机及软件、测量仪器仪表、办公设备视同固定资产，由集团公司

4、统一购买和调配。2 、所属公司需要新增这些设备物品时，首先应考虑在集团内各所属公司之间调整使用。第十一条各部门、各分支机构每月领用低值易耗品，须在上月25 日前，办好申请手续，申请手续交集团行政部或其委托人统一申购。集团行政部或其委托人最后按批准量发给申购的物品。第二章物资验收与保管第十二条固定资产的列支范围：运输设备、办公家具、电子设备。第十三条公司入库的物资，须先验收后入库：1 、审核实物与发票所列数量是否相符；2 、审核固定资产采购人是否合理；3 、审核固定资产的质量和性能；4 、审核合格后，由经手人及验收人在原始单据上签名，交财务部记账。第十四条集团行政部或其委托人对每一项物资，按不同

5、的使用部门、用途分类，登记物品名称、规格、数量、入库时间、经办人、使用人。第十五条财务部根据固定资产的原始单据建立固定资产明细账，注明物资名称、规格、数量、入库时间、经办人、使用年限、使用部门、使用人。第十六条申购单位领用的物品，要建立部门财产分户账，登记备查；非低值易耗品，各领用人负责爱护使用，离职、调职时，应办理移交手续。第十七条财务部应每半年对财产进行盘点清查，各单位不得以任何理由拒绝核查工作。第十八条资产管理员应对各部门所使用的固定资产和设备测定使用折旧期限。第十九条日常低值易耗品，配用办公用品，凭领用单（样表附后）核减物品库存，每月最后一日填制对应科目的财务报表。第二十条资产管理员每

6、月应对固定资产、办公用品实行盘点、核实月报。并于每月最后一日编制资产报告表，呈集团财务部供编制财务报表相应科目。第二十一条固定资产的调用要由调出部门和调入部门联合申请，经上级领导同意后办理交接手续，变更相关的登记。第三章物品核销第二十二条资产管理员每半年应对无法修复的办公财产列明清单及损坏责任，经所属公司（部门）经理确认，报集团批准后准予核销。第二十三条因个人原因导致设备物品遗失的应负责赔偿；如造成设备物品损坏，责任人应按所造成的维修费用进行赔偿。无法修复或重购而又紧缺的物品，责任人应加倍赔偿。第二十四条员工因故离职、调任，在办理移交手续时，应将其所有领用（借用）的设备物品与资产管理员进行交接

7、，资产管理员应核查该员工所有领用（借用）的设备物品是否已如数归还或移交，交接完毕后资产管理员在相应登记表上进行登记，并在 “离职移交清单”（样表附后）上进行确认，最后由所属公司（部门）经理签字认可。若有发现财物损失或丢失，离职、调任人员应赔偿后方可离职、调任。第二十五条员工离职、调任，物品未移交清楚而相关人员又失职签字时，由失职者承担相应赔偿责任。第四章公务车辆使用管理第二十六条驾驶公司的车辆，应按车辆的规定里程每周实施1 次检查及保养；发现无法排除的故障，报集团行政部及其委托人核定维修单位。第二十七条部门、职员外出公务使用公司车辆，应事先填妥“出车单”（样表附后），经集团行政部及其委托人核准

8、后调派，重大公务用车，应提前1 天申请。第二十八条驾驶员带齐有关证件，同时自觉遵守交通规则，若有违规处罚或车损修理，由驾驶员自负后果。车辆交回公司时，除驾照外，交回有关证件。第二十九条驾驶员应向集团或所属分公司行政部及其委托人每日填报“车辆行程表单”当天车辆使用记录（地点、里程、乘客、费用）。驾驶公车的人员，每一趟使用后须按实签注“车辆行程表单”，以及出车回执单（集团领导特殊使用及定性规定的派车可免签注出车回执单），作为报销公务用车的相关费用的手续。出车回执单在核定使用期过后1 日内，交回集团或所属分公司行政部，逾期未交，使用人承担相应的一切费用。第三十条集团或所属分公司行政部要建立公司车辆档

9、案，保存购车的原始凭证、税单。第三十一条驾驶员申请车辆私用，要事先报集团行政部及其委托人批准，私用期间一切费用（含修理、损赔、失窃赔偿）自理。车辆私用只能自己驾驶，不能转借。第三十二条专职司机应按规定的行车时间发车，特殊情况或节假日，集团高级领导可直接通知用车。第三十三条用车部门超过核定时间半小时未发车，应再向核准的领导确认一次发车的时间。第三十四条 按集团特定指令专属领导使用的车辆，在所属领导无出车任务时，则 归属集团行政部统筹安排，作为集团公务用车。第三十五条 职员因重大公务用车，并持有手续齐全的派车单据，没有车辆安排又 无法改期办理的情况下，经报备可乘坐出租车。事务完成后，须在 1天内将

10、票据送集团 行政部签注，可予报销，逾期无效。第三十六条 车辆送厂修理，由该车专职司机填写送修申请单，经集团行政部审核 后，定点送修。送修期间，除专职司机另有任务外，必须到厂监修。第三十七条 修理结束后，专职司机必须将修理项目清单送集团行政部备案归档， 检修换下的零配件，须交集团行政部审核。第三十八条 本办法自公布之日起执行，由集团公司负责解释并组织实施。项目品名数量单位价格总金额12345总金额RMB:供应商名称及联系电话报价1234到货时间及付款条件备注审批（所有申请）（部门经理）审批（人民币1000元以下）总监审核（所有申请）财务经理审批（人民币3000元以下）（总经理）最终审批（人民币3

11、000元以上）（董事长）：总监：总经理：行政部：办公用品领用表部门:日期名称数量单价金额领用人备注总金额:移交清单离职人 姓名服务 单位离职日期年 月日离职原因文件移交名称数量起讫时间接收人监交人物品移交名称数量单位内容接收人监交人待办事项监交人： 接收人： 移交人： 车辆交接清单填单日期： 年 月 日部门姓名职务车辆型号车牌号码目前公里数交接内容口保养手本口用户手本口使用手本口光盘一张 弹把口火火器一个»不牌一个 备月心个口千斤顶一个口扳手一个 养路费凭证一张 收音机遥控器一个 车辆钥匙、油箱钥匙、防盗器钥匙、遥控器各一把详细说明：交接部门交接人交接日期接父部门接交人接交日期监交部门监交人监交日期备注1.加油卡内已储值2000元人民币，用完后交至办公室办理充值手续， 同时提供已行驶里程数；此卡在北京市范围内指定的中石油加油站使 用。2.车辆行驶证需随身携带，严禁放置车内。用车申请单用车部门用车人需车时间目标地点填表时间:年 月日任务等级口一般 口急 特急需车事由部门经理主管总经理行政部经理说明：办公室调配车辆统计时间为：上午 9: 00之前/下午13: 00之前，各部门如办公需申请用车，请在此规定