生产型企业财务管理流程图

1、生产型企业财务管理操作流程图一、原材料管理操作流程1、采购计划审批财务部（准备资金）采购部门总 工（审批是否（制定计划单，采购）一式两份）采购部门（进行采购）2、采购流程审批财务部（原件存档）采购员（比价、总 工（审分析报告、样品总经理核比价、比较质（审批）检验单等）量，确定供方）采购员（凭复印件订立合同）13 、入库流程采购员（留存）仓库保管（核对合格采购员办理入库天内出质检部（3数量、出具一式（发票、请验单、具检验单）两份请验单）检验单）仓库主管（审核：程序、开一式五份入库单，登财务帐）仓库保管（入库、登台帐）财务部（记帐）不合格不合格采购员采购员总工（审批让步（退货）（特采申请单）放行，

2、降价使用）4、 出库流程领料人生产部经理（一式五份出库领料部门主管（审批）单）（审核）二、产成品（含组装件）管理操作流程采购员申请付款（发票、 入库单）财务部总工（付款）（审批）仓库保管（出库、登台帐）仓库主管（审核：一财务部式五份领单程序， 库（记帐）存、签字，登财务帐）领料部门（留存）仓库保管（入库、 登台帐）21、 产成品（含组装件）入库流程产成品（含组装车间件）质检部质检（开具一式五份合格后入库单）2 、 产成品出库流程市场部（一式五市场部负责人份发货清单，含（签字审批）仓转清单）3 、 组装件生产调用出库流程仓库主管（审核：一式五份入库单程序，财务部签字，登财务帐）（记帐）车间（留存

3、）仓库保管（出库、 登台帐）财务部（记帐）仓库主管（审核一式五份发货清单程序，市场部签字，登财务帐）（留存）购货单位（留存）司机（代放行条）仓库保管（出库、登台帐）3领料人生产部经理仓库主管 （审核一式领料部门主管（审批）财务部（一式五份出库五份领单程序，库（审核）（记帐）单）存、签字，登财务帐）领料部门（留存）4 、 组装件做为配件出库流程仓库主管（审核程仓库保管（登台帐、旧配件退回序、签字，核销、登差量补足出库）财务帐，补差出库）4维修部（年初一次领用维修出库一年存量，分管领导审批）维代修放部行留条存维修部（一式五份清单）财务部记帐免收配件费旧配件未退回财务部已收取配件费（核实签章，开具收

4、据）交购备货用单位责任人付款仓库主管（审核程（无证明）序、证明，核销、登财务帐，补差出库）差量补足（用户有证明）仓库保管（登台帐、差量补足出库）仓库主管（审核程仓库保管（登台帐、序、证明，核销、登差量补足出库）财务帐，补差出库）5 、 产成品退、换货及返修成品管理流程5市场部仓库保管（暂验收入质检部仓库主管（退货或返修审总工（检验报告）退货 （审核、红字出库但不入帐， 3 天日批表，一式五份）（审批）库单、记财务帐）通知检验）换货市场部（开具发货清单，含仓转清单）三、办公用品 含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等）管理操作流程1、采购计划审批财务部（准备资金）办公室（汇总总

5、经理（审批是各部门需要，制否采购）定采购计划单）采购人员（进行采购）2、 采购流程审批财务部（原件存档）财务部（记帐）仓库保管（留存、做台帐）6采购员（比价、办公室主任（审核分析报告、样品比价、比较质量，确检验单等）定供方）3、 各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批部门人员部门经理（请购单）（审核）4、 入库流程仓库保管、采购采购员办理入库员、使用部门（验合格（发票）收、核对数量）5、 领用流程分管领导或总经理（审批）采购员（凭复印件订立合同）分管领导办公室（审批）（联系采购）仓库保管（入库、登台帐）财务部财务部（付款）仓库主管（审核：程（记帐）序、开一式五份入库单，登财务帐）办公室主任总

6、 工采购员申请付款（发票、入库单）（审核）（审批）7领用人办公室主任办公室人员部门经理 （审核）（核实）财务部（领料单）（发放）（记帐）四、研发物料管理操作流程1、 采购计划审批财务部（准备资金）研发部门副总工（审核是（制定计划单，否采购）一式两份）采购部门（进行采购）2 、入库流程仓库保管、采购采购员办理入库员（验收、核对合格（发票）数量）3、出库流程仓库主管（审核：程序、开一式五份入库单，登财务帐）仓库保管（入库、登台帐）财务部（记帐）采购员申请付款副总工财务部（发票、入库单）（审批）（付款）8仓库保管（出库、登台帐）领料人副总工仓库主管（审核：一领料部门主管财务部（一式五份出库（审批）式

7、五份领单程序， 库（审核）（记帐）单）存、签字，登财务帐）领料部门（留存、做帐）五、日常费用报销流程经办人部门责任人财务分管领导总经理（审批）（收据以及发（注明事由、（审查事由的（初审单据的财务经理（审批）票 1 万元以上）财务财务经理出 纳其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。9二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015 年度安全生产目标的内容，现与财务部 签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身

8、死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为 100% 。二、本单位安全工作上必须做到以下内容：1 、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。2 、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。3 、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。4 、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。5 、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。6 、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。7 、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。108 、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9 、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。10 、必须按规定对单位员工进行