小型合伙企业财务管理制度 microsoft office word 文档

1、财务管理制度试行第一章 财务人员岗位职责一、会计岗位职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。2、建立健全事务所各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证事务所资金和财产的平安，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支方案，催促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保事务所资金平安。5、进行本钱、费用预测、核算和控制，催促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为事务所合伙人决策提供有效依据。7、负责公司办公用品库的管理。8、及时核

2、算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。11、完成事务所工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及平安。二、出纳岗位职责范围1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档;3、保管好库存

3、现金，有价证券，确保其平安无缺，如有短缺承当赔偿责任;4、负责保管公章及法人章，保证该印章的正确使用及平安。5、严格管理空白收据、发票及银行有价票证，认真办理领用手续，按规定签发支票，严禁签发空头支票;6、日常备用金库存余额不超过2000元，如备用金额度调整须与会计人员商议并达成一致意见，再报财务负责人或合伙人授予权限人审批；7、完成会计人员交付的其它工作。第二章 日常工作管理规定为明确事务所资金使用流程、标准费用报销及借款行为，完善财务管理制度，特制定本规定。一、费用报销一、对事务所公共费用支出原那么：勤俭节约。二、费用报销范围及标准额度不受限费用报销工程科目费用说明提供发票要求1、差旅费出

4、差所发生的交通费、食宿费、差旅费补贴等相关费用支出1、地税监制客运发票，宾馆住宿发票、飞机票等；2、差旅补贴参照公司标准执行；2、办公费列支购置办公用品、邮寄物件等办公所需费用支出，不得列支购置固定资产1、国税监制商品零售发票；2、办公用品单价在2000元以下；3、地税监制其他效劳业发票；3、通讯费列支 费、购充值卡等费用支出1、地税监制电信效劳、邮政特种发票；2、所提供单据有姓名，须是公司在册人员或单位名称4、车辆使用费列支非货运车辆费用支出过路费、过桥费、停车费、汽车修理费、保养费、保险费1、过路费、过桥费、停车费发票，成品没销售发票或零售发票汽车修理行业发票；5、会务费列支会议上的住宿、

5、招待、礼品、场租、复印等费用支出1、会务费发票应是效劳业发票或宾馆旅业发票，须注明会务日期；2、礼品发票应是商品销售发票，须注明商品品名、数量、单价、金额、购置日期；复印、打字费用为其他效劳业发票；3、会议所购礼品，发票请写“会议用品，否那么属“招待费用无法在会议费中列支；6、运杂费列支运输商品发生的费用支出1、铁路/公路/飞机运输业发票；2、其他效劳业发票，如出租车、公汽市内短途送货车票；7、咨询费列支给咨询公司的费用支出1、咨询业专用发票额度严格受限费用报销工程科目费用说明提供发票要求1、招待费列支餐饮、购置礼品等支出1、餐饮提供地税监制的饮食娱乐业发票，礼品为国税监制的商品销售发票；2、

6、报销额度：低于收入×52、广告费列支单位宣传广告费支出1、由广告公司出具广告效劳业发票；2、报销额度：低于收入×153、职工教育经费列支员工培训所发生的费用支出1、由专业培训机关或单位出具的效劳业发票；2、报销额度：低于员工工资总额×2.5三、有以下情形的，财务人员可拒绝进行费用报销1、发票虚假，未经税务机关监制，没有税务监制章；2、发票主要工程如单位、品名、数量、开票日期填写不齐全，发票内容与其单位性质不一致的；3、填写字迹不清楚、金额涂改、大小写金额不符；4、没有加盖出票单位的财务专用章或印章不清晰；5、超过使用期的发票：手填发票或具备日期的定额发票为超过三个

7、月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日期为依据。四、费用报销流程1、费用报销单的填写：由费用报销人完整填写费用报销单内容，并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单上。2、团队负责人即合伙人，应对所负责小组的费用报销单进行初审，并签署意见。3、会计审核票据有效性、合规性：审核票据使用是否符合要求，报销费用金额是否超支。4、财务负责人或合伙人授予权限人审核工程及金额，签署同意或拒绝费用支出意见。五、大额资金一次性支付金额5000元支付：须提前2个工作日知会财务人员。二、借款一、借款原那么：前不清，后不借；团队工作人员借款由该员工负责合伙人承当担保责任。二、借款范围：日常费用、差旅费、采购款项及

8、其他费用支出需要预先借款的。三、借款流程1、填写借款单：工作人员应先到财务部领取一式两联的“借款单，详细填写借款日期、资金性质、出差地、出差事由、出差天数及金额、预计还款日期。2、责任合伙人初审：经工作组合伙人确认借款要素真实，金额合规后签字。3、会计进行资金范围 审核支出是否在团队可用支出范围内。4、财务负责人或合伙人授权人审批签字。5、借款单首联由出纳留存，待借款人还清款项时还本人作为清账依据；借款单复写联交会计入账。注意：如果有借款到期未还或同一事项已经借款未进行冲销但进行费用报销的，出纳人员有权进行款项拒付，并知会其小组负责人，小组负责人有责任协助财务人员催促完成借款的归还或冲销。下面

9、为附送毕业论文致谢词范文！不需要的可以编辑删除！谢谢！毕业论文致谢词 我的毕业论文是在韦xx老师的精心指导和大力支持下完成的，他渊博的知识开阔的视野给了我深深的启迪，论文凝聚着他的血汗，他以严谨的治学态度和敬业精神深深的感染了我对我的工作学习产生了深渊的影响，在此我向他表示衷心的谢意 这三年来感谢广西工业职业技术学院汽车工程系的老师对我专业思维及专业技能的培养，他们在学业上的心细指导为我工作和继续学习打下了良好的根底，在这里我要像诸位老师深深的鞠上一躬!特别是我的班主任吴廷川老师，虽然他不是我的专业老师，但是在这三年来，在思想以及生活上给予我鼓舞与关心让我走出了很多失落的时候，“明师之恩，诚为

10、过于天地，重于父母，对吴老师的感谢之情我无法用语言来表达，在此向吴老师致以最崇高的敬意和最真诚的谢意! 感谢这三年来我的朋友以及汽修0932班的四十多位同学对我的学习，生活和工作的支持和关心。三年来我们真心相待，和睦共处，不是兄弟胜是兄弟!正是一路上有你们我的求学生涯才不会感到孤独，马上就要各奔前程了，希望，请保存此标记。你们有好的前途，失败不要灰心，你的背后还有汽修0932班这个大家庭! 最后我要感谢我的父母，你们生我养我，纵有三世也无法回报你们，要离开你们出去工作了，我在心里默默的祝福你们平安健康，我不会让你们失望的，会好好工作回报社会的。 致谢词2 在本次论文设计过程中，感谢我的学校，给

11、了我学习的时机，在学习中，老师从选题指导、论文框架到细节修改，都给予了细致的指导，提出了很多珍贵的意见与建议，老师以其严谨求实的治学态度、高度的敬业精神、兢兢业业、孜孜以求的工作作风和大胆创新的进取精神对我产生重要影响。他渊博的知识、开阔的视野和敏锐的思维给了我深深的启迪。这篇论文是在老师的精心指导和大力支持下才完成的 感谢所有授我以业的老师，没有这些年知识的积淀，我没有这么大的动力和信心完成这篇论文。感恩之余，诚恳地请各位老师对我的论文多加批评指正，使我及时完善论文的缺乏之处。 谨以此致谢最后，我要向百忙之中抽时间对本文进行审阅的各位老师表示衷心的感谢。开学自我介绍范文：首先，我想说“荣幸，因为茫茫人海由不相识到相识实在是人生一大幸事，更希望能在三年的学习生活中能够与大家成为好同学，好朋友。其次我要说“幸运，因为在短暂的私下接触我感觉我们班的同学都很优秀，值得我学习的地方很多，