会计电算化操作题步骤

1、实务操作步骤一、新建账套账套相关资料如下：账套名称：盐城冠华科技有限公司 会计制度：采用企业会计制度的单位 生成预设科目：是本币代码：RMB ;本币名称：人民币会计年度：2014账套启用日期：2014年1月1日、设置1操作员资料姓名口令钱平1孙一明2杨彬32操作员权限资料如下：101钱平为账套主管；102孙一明为出纳，具有账务处理权限；103杨彬为会计，具有账务处理、固定资产、工资管理、应收管理、应付管理管理模块权限。三、基础编码1部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2销售中心101综合部3采购中心102财务部4生产中心103人事部2设置职员类别职员类型编码职员类型名称职员类型编码

2、职员类型名称1总经理5部门经理2会计主管6业务员3出纳7工人4会计3职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性100张力综合部总经理101钱平财务部会计主管102孙一明财务部出纳103杨彬财务部r会计201赵飞销售中心部门经理202孙科销售中心业务员301曹孟采购中心部门经理302周阳采购中心p业务员T401马南生产中心部门经理402王萍生产中心工人4往来单位地区 地区编码：01 地区名称：国内5客户分类分类编码分类名称101长期客户102短期客户103其他6供应商分类分类编码分类名称201本地供应商202外地供应商7客户档案客户 编码客户名称所属 分类码地址001盐城市前进中学101盐城市开拓

3、路1号002盐城市志明公司101盐城市胜利路2号:003长春鸿翔公司102长春市平安区红旗路 3号8.供应商档案供应商编码供应商名称所属 分类码地址201盐城科瑞有限公司201盐城东关路4号202盐城力源有限公司201盐城光明路5号203深圳兴盛有限公司202深圳市新华区华茂路 6号9收付结算方式结算方式编号结算方式名称1现金2转账支票3现金支票4银行汇票10. 设置开户银行。冠华公司开户银行资料如下：编码为1，工商银行盐城分行，银行账号：88888811. 设置凭证类别类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001， 1002付款凭证贷方必有1001， 1002转账凭证凭证必无1001， 10

4、0212. 外币及汇率冠华公司与美元企业有多种业务往来，采用固定汇款核算方式，设置外币，币符：USD ;币名：美元；汇率小数位：2 ； 1月份美元记账汇率为 6.2。13. 设置会计科目科目代码科目名称账页格式辅助核算100201工行存款金额式日记账和银行账100202中行存款外币金额式美兀核算140201A材料数量金额式r数量核算，计量单位：吨140202B材料数量金额式数量核算，计量单位：吨140301A材料数量金额式140302B材料数量金额式140501甲产品数量金额式140502乙产品数量金额式14.修改会计科目1221其他应收款”辅助核算修改为个人往来（职员）15删除会计科目 删除

5、会计科目2621四、账务处理模块1.输入会计科目的期初余额科目编码科目名称方向期初余额1001库存现金借52001002银行存款借6702100100201工行存款借3602100100202中行存款借（本位币）3100000借（原币）5000001402在途物资借225000140201A材料借192000借400140202B材料借33000借501403原材料借550000140301A材料借250000借500140302B材料借300000借4001405库存商品借1680000140501甲产品借680000借400140502乙产品借1000000借6001601固定资产借136

6、64001602累计折旧贷500584应收账款期初余额日期客户摘要方向金额2013-12-20前进中学销售应收款借100000.002013-12-25盐城志明销售应收款借50000.002013-12-30长春鸿翔销售应收款借150000.00其他应收款期初余额日期部门个人摘要方向金额2013-12-02财务部孙一明r出差借款借5000应付账款期初余额日期供应商摘要方向金额2013-12-10盐城科瑞购货欠款贷153800.002013-12-15盐城力源购货欠款贷300000.002013-12-20深圳兴盛购货欠款贷500000.002填制如下凭证（普通凭证）（1） 1日，采购中心周阳购

7、买了500元的办公用品，以现金支付。摘要：购买办公用品；（2） 2日，财务部孙一明从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号001）摘要：提现（3） 3日，收到泛美集团投资资金200000美金存中行。（转账支票号001）摘要：收到投资（4） 10日，销售乙产品300件给长春鸿翔公司，价款 1000000，增值税额为170000元，款 项已存入工行。该笔产品成本为600000元。（现金支票号002）摘要：销售乙产品（5） 11日，从盐城科瑞购入 A材料300吨，取得增值税专用发票，发票上注明价款是150000 元，增值税税额为 25500,款项未付。摘要：购入A材料；（6） 11日，生产

8、车间领用 A材料100吨计450000元，用于生产甲产品。B材料200吨计200000元，用于生产乙产品。摘要：领用材料（7） 12日，销售甲产品150件给盐城志明公司，销售价款800000元，增值税价款136000元，该批产品实际成本为300000元，产品已发出，款项没有收到。摘要：销售甲产品（8） 15日，收到12日销售给盐城志明公司的款项，存入工商银行账款。（现金支票号003） 摘要：收到货款（9） 16日，生产中心购入机器设备一台，价款100000元，增值税税额为17000元，从工商银行开出转账支票一张支付该笔款项。（转账支票号003）摘要：购入设备（10） 26日，以工行存款支付短期

9、借款利息1000元。（现金支票号004）摘要：支付利息（11） 31日，生产中心王萍出差借款 5000元，以现金支付。摘要：出差借款3修改填制凭证将付0005凭证中的辅助项，把生产中心王萍改为马南4作废转0001凭证5出纳签字所有的凭证6审核所有的凭证7将所有凭证记账8期末结账五、固定资产管理模块1设置固定资产变动方式固定资产变动方式编码：01固定资产变动方式名称：购入变动类型：增加2设置固定资产变动方式的对应科目固定资产变动方式编码：01固定资产变动方式名称：购入对应科目：1001库存现金 凭证类型：付付款凭证固定资产变动方式编码：12固定资产变动方式名称： 报废对应科目：1606固定资产清

10、理 凭 证类型：转转账凭证3设置固定资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率单位计提属性折旧方法01房屋类2010%栋正常计提平均年限法（一）02交通类105%辆正常计提工作量法03机械类105%台正常计提平均年限法（一）04电子类55%台正常计提平均年限法（一）4输入固定资产原始卡片卡片编 号资产编 号资产类别资产名 称部门增加 方式使用 状况原值累计 折旧使用 年限折旧 方法00011001机械类生产设备B生产中心直接购入在用12000600010平均 年限法00022001房屋类写字楼综合部直接购 入在用4000005000020平均 年限法5固定资产增加卡片编 号资产编 号资产 类别资

11、产名 称部门增加方式使用 状况原值使用 年限折旧 方法00033001电子类打印机财务部直接购入在用50005平均 年限法6将固定资产编号为 3001的固定资产变动单生成记账凭证。7计提本月折旧8. 固定资产减少卡片编号：0001资产编号：1001资产名称：生产设备 A资产类别：机械类 使用状态：使 用中 减少方式：报废 减少日期：2014-1-309. 将固定资产编号为1001的固定资产变动单生成记账凭证六、工资管理模块1. 新建工资表新建2014年1月工资表指定发放项目：基本工资、物价补贴、岗位津贴、交通费、应发合计、事假扣款、扣款合计、 实发合计、事假天数发放范围：张力、孙科2. 设置工

12、资计算公式应发合计=基本工资+物价补贴+岗位津贴+交通费事假扣款=（基本工资/30） *事假天数扣款合计=事假扣款实发合计=应发合计-扣款合计3. 录入工资原始数据职员：张力，基本工资：4000,岗位津贴：2000职员：孙科，基本工资：2000,岗位津贴：10004. 重新计算工资数据员工张力请假3天，输入张力的考勤数据并进行工资计算与汇总5. 将工资表生成记账凭证将2014年1月份的工资表生成记账凭证七、应收管理模块1. 设置付款条件。编号：30D 名称：30天付款条件：3/ 15,1 / 25, n/ 302. 录入应收单1月10日，盐城市志明公司货款117000元，请录入应收单。摘要：应

13、收所欠货款应收科目：1122金额：117000对方科目：6001金额：1170003. 将应收单生成记账凭证选择单据号为 0001（单据类型为应收借项）的应收单，生成凭证。 凭证摘要：销售商品八、应付管理模块1. 录入应付单1 月 15 日，由于采购原材料（已入库） ，欠深圳兴盛有限公司货款 23400 元。请录入应付收 单。摘要：采购原材料应收科目： 2202 金额： 23400对方科目： 1403-01 金额： 200002221-01-01 金额： 34002. 将应付单生成记账凭证选择单据号为 0001（单据类型为应付贷项）的应付单，生成凭证。 凭证摘要：采购商品九、报表管理模块1. 新建并保存报表文件。以"12月货币资金表.srp”为名称保存在考生文件夹下。2. 修改财务报表并保存报表打开考生文件夹下的"4利润表-模板.srp”报表，修改sheetl的工作表名为"利润表”。3. 设置报表格式并保存文件打开考生文件夹下的“ 5利润表-模板.srp”报表，设置第一行的行高为45，