工资核算员岗位流程

1、工资核算员岗位说明书(-JL4亠冈位工资核算员岗位编号所在部直接上直接下本职工作描述财务部岗位定员财务主管/经理所辖人员负责核算每月员工工资薪酬；对人力资源部提供的考勤、奖罚、个税计算方法复核维护；负责与银行交接工资电子资料，发放工资负责员工调职、离职的工资结算；服从上级交办的临时性工作工作职责描述计算工资工作标准考勤周期为每月21日次月20日考勤周期为自然月每月6日完成资料复每月17日完成资料复核，计算工资；确保工核，计算工资；确保工资计算准确率100 %资计算准确率100%1.复核每月人力资源部提供的考勤、奖罚等资料的准确性，并据此标每月7日上午，编制工每月18日上午，编制工准资计算发放明

2、细表送资计算发放明细表送人力资源部复核；当日人力资源部复核；当日下午编制工资计算及下午编制工资计算及发放汇总表及工资发放汇总表及工资2.编制相关工资计算支付申请单，连同人力支付申请单，连同人力及发放表格报送审资源部签字确认的工资源部签字确认的工批资计算及发放明细表资计算及发放明细表以及工资一览表一以及工资一览表一并送公司会计主管审核并送公司会计主管审核签名；每月8日呈交终签名；每月19日呈交终审部门审批，终审人签审部门审批，终审人签名名每月12日完成工资发每月23日完成工资发3.负责打印工资清单放（遇节假日顺延，最放（遇节假日顺延，最盖章，出纳幵出支票后迟不超每月15日完迟不超每月25日完到银

3、行报送工资电子成）。及时报送银行，确成）。及时报送银行，确资料，发放工资保报送银行电子版数据保报送银行电子版数据与纸质签名版及 NC系与纸质签名版及 NC系统数据致。统数据致。4.负责员工调职、离职的工资结算根据员工变动表、离职手续表计算离职人 员工资，填写离职人员工资支付申请单，交人 力资源部复核签字，再交财务负责人审核签字， 出纳先幵支票支付离职人员工资，后补交终审人 处进行审批5.重点对离职人员工资的复核根据人力资源部提供的上月统计的离职人员明 细表逐一核对离职人员工资发放，当月是否有 工资重复发放的人员，如有应马上与相对应公司 核查6.反馈信息给人力资源部对当月实发工资为负的，编制XZ

4、030908工资明 细表（实发数为负），交人力资源部下月补扣。7.信息管理计算方法等复核维护负责管理NC系统员工基本信息、对人力资源部提 供的考勤、奖罚、个税计算方法等复核维护，确 保资料维护准确率100%8.服从上级主管交办的其他工作及时准确完上级主管按排的工作9.资料存档及时性、准确性、完整性每月工资计算完毕后必须在当月把相关资料集中存档，资料包括但不限于：人力资源部提供的考勤、奖罚等所有原始资料及签字确认的工资计算发放明细表、工资一览表，会计签字的工资计算及发放汇总表，已通过所有审批流程的工资支付申请单复印件，会计签字后的银行回执原件10.保密性不得外泄员工相关资料及薪资信息，存档资料单

5、独保存1.对员工的薪资、考勤、奖罚等相关知情核查权2.公司赋予的其他权力内部协调关系：各部门。外部协调关系：发放工资的相关银行四、工资核算流程图 流程图 1工资核算及发放流程图工资核算及发放流程各业务部门人力资源部财务部终审部门编制月度考勤录维护丄资系统模块基本信息入录料资算核资工批审C丨件丿工资览表口 负责人复核签字4导入考勤记录打印工资一览表4整理薪资档案导出薪资导入表输入计件工资、补助及其他扣费导入薪资导入表芒入婚假陪产假工资，外盘销售佣金所得税1-夏核及审批不一致jrZ致工资核算员复核工资计算及发放 明细表及汇总表支付申请单财务负责人审核厂I出纳开支票导出银行报盘文件2.离职工资发放流

6、程图离职工资发放流程各业务部门人力资源部财务部终审部门请申职离理办职离算核资工职离放发资工职离工作交接、部门离职手续办理部门负责人审批离职手续表员工证、IC卡、员 工手册等卡、证件 回收r1考勤住宿、餐费 计算力资源部审批、工资核算员根据员 工变动表、离职手 续表进行工资核算填写薪资发放支付申请单人力资源部复、核及审批编制离职人员明细-表审批先支付，后补审批出纳开支票工资发放系统维护 资料补录后补审批终审人审批'七、工资核算员岗位操作流程工作目标 ：及时、准确核算及发放薪资。工作范围 ：公司辖内员工工资核算。操作规程 ：1.3.1 工资计算及审核 财务部复核人力资源部提交的材料是否已经

7、过适当审批，各项数据不能 有手工修改。财务部核对工资一览表及计件工资一览表，检查各项录入数据是否与人 力资源部传递的支持文件一致，各项计算是否正确。财务部复核营销中心人力资源部及计佣小组录入系统的数据是否正确，,根检查佣金计算是否正确；如发现错误，通知各方进行修改。财务部通过系统自动计算工资，再进一步检查重复发放薪资情况表 据人力资源部提供的上月统计的离职人员明细表逐一核对离职人员工 资发放，是否有工资重复发放的人员 , 如有应马上与相对应公司核查。对 当月实发工资为负的，编制XZ030908工资明细表（实发数为负），交人 力资源部下月补扣。财务部打印工资计算发放明细表及汇总表，工资核算员核对

8、后交给人力 资源部复核确认。财务部工资核算员根据工资计算及发放明细表编制工资计算及发放汇 总表，填写工资支付申请单，连同人力资源部签字确认的工资计算及发放 明细表、汇总表以及工资一览表一并交与会计主管进行审核。1.3.2 工资审批及发放 终审负责人对工资支付申请单、工资计算及发放明细表和汇总表以及工 资一览表进行最终审批。出纳根据终审通过的支付申请单幵具支票，财务部工资核算员在工资系 统中导出银行报盘文件。财务部人员将支票及银行报盘文件送至银行，以银行转账方式完成当月 工资发放。工资发放完毕后取得银行回执，会计主管负责核对银行回执是否与经审 批的纸制版计算及发放明细表信息一致。核对无误后，会计

9、主管在银行回 执上注明“已核对无误”字样，签字后与其他工资发放资料一起存档。工 资核算员应妥善保管好工资审批及发放资料。1.3.3 离职工资计算及发放审批流程 离职人员办理完离职手续，凭员工变动表、离职手续表到财务部 办理工资结算手续。工资核算员根据员工变动表、离职手续表计算离职人员工资，并 填写离职人员工资支付申请单，交人力资源部复核。经人力资源部复核后，财务负责人审核签字，出纳先幵支票支付离职人 员工资。后补交终审人处进行审批。财务部将离职人员信息资料补录系统，人力资源部进行系统资料维护。人力资源部负责每月编制离职人员明细表，交财务部在工资发放时 重点复核是否存在离职人员工资重复发放现象。1.3.4 其他事项如有特殊情况相应负责人不能及时签批，需由相应负责人授权其他主要 人代签并致电人力资源部，同人力资源部在工资一览表原件上签章后交到 财务部。遇休假日，各部门须提前完成相应工作，不可拖延；如遇国家法定节假 日，提交资料具体时间由人力资源部和财务部协商决定，工作完成日期相 应顺延。财务经理对工资核算员的考核要点： 1、单据移交的及时性、准确性 2、审核人力资源部考勤、奖罚等资料准确性 3、计算工资及时性和准确性 4、发放工资及时性和准确性 5、调职、离职人员工资