著名酒店采购与付款规章制度

1、1 / 14香港某闻名酒店采购与付款制度（一）第一章 总则第一条 为了加强对公司采购与付款的内部操纵， 规 范采购与付款行为， 防范采购与付款过程中的差错和舞弊， 依照 国家法规和本公司实际，制定本制度。第二条 本制度适用于公司所属的各项经营、 建设业务的采购，要紧包括：餐饮原料采购、一般经营物品采购、工程 物资采购、服务采购。第三条 公司财务部门负责公司内部操纵制度的设 计和监督，包括采购与付款内部操纵制度。第四条 总经理对公司采购与付款内部操纵的建立 健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负2 / 14第二章 餐饮原料采购第五条 餐饮原料是指通过加工用来为顾客提供菜 品和食品的餐

2、饮主料和辅料，包括蔬菜、肉类、海鲜、调味品、 粮食、食用油、奶品等。购入能够直接销售的、 不需要分装的饮品和食品作为商 品治理。第六条 请购提出与审批1、请购由餐饮部厨房于到货的前一日 15 时之前提出， 填写一式 4 联（餐饮部、采购部、收货、财务）的餐饮原料采购 单； 2、采购部依照餐饮原料价格清单确定的价格，审核和完成 餐饮原料采购单中各项原料的价格。3、餐饮原料的请购由厨师长提出，餐饮部经理或者餐 饮总监签署，采购部经理复审，酒店总经理审批。3 / 14第七条 询价询价与确定供应商1、资产部为询价的主管部门，会同餐饮部、财务部和 采购部对餐饮原料进行询价， 制定餐饮原料价格单。 餐饮原

3、料价 格单每半个月更新一次。2、餐饮原料价格以市场批发价格为基础，变动范围不 能超出市场平均零售价格。3、询价应采取多方比价的方式进行，在询价的过程中 提供相应供应商信息。供应商报价应以书面形式4、采购部为供应商的主管部门，在资产部询价的基础 上，收集供应商的报价、资信、法律文件等信息，作出书面对比 报告并提出供应商选择建议。 原则上选择三家入围供应商作为合 作伙伴。5、财务部和餐饮部对供应商进行评价。6、总经理审批确定供应商7、餐饮原料价格不应包含任何运费、税费等因素，供 应商提出运费税费等条件的应单独计费，并作为供应商选定条 件。8、供应商提供的信用期作为选择供应商的条件之一。公司不支付任

4、何信用成本，即不能因信用期而增加单价。第八条 采购合同的订立与审计1、采购部与审批确定的供应商签订供货协议，明确供 货的范围、时限、质量、价格、信用和结算等条款。2 、餐饮部和财务部对供货协议进行审核后，按照有关合同签订要求送 审。3、资产部每季度对餐饮原料的采购情况进行评价，向 财务总监和总经理提交评价意见。4 / 145 / 14第九条 采购与验收1、采购部将物品、价格、审批等填写齐全的食品原料 采购单于到货前一日 17 时之前提交供应商。并将填写齐全的餐 饮原料采购单（三联：餐饮部、 收货、财务）提交收货部门。 2、 收货部门依照餐饮原料采购单收货， 并填写与餐饮原料采购单一 致的一式

5、5 联收货单（收货、财务、餐饮部、采购部、供应商） ， 分不由收货人、送货人、验收人签字。3、收货部门将填写齐全的收货单供应商联交给供应商，将填写齐全的收货单和餐饮原料采购单分不交给财务部和餐饮 部，收货单采购联交采购部。4、收货严格按照餐饮原料采购单列明的种类和数量收 货。具有最小订货包装的不同意出现误差，关于鲜活物品误差不 应超过 10，关于其它餐饮原料误差不应超过 5，第十条 库存登记与会计记录6 / 141、收货部门依照收货单和餐饮原料采购单登记库存系 统，直接计入餐饮部库存。2、 财务部依照填写齐全的收货单和餐饮原料采购单审 核库存单据，生成会计凭证，登记应付账款。第十一条 付款审批

6、与付款执行。1、财务部依照资金和应付款状况通知采购部办理付款 手续；2、 采购部按照采购部留存的收货单与供应商提交的收 货单核对一致，填写支出凭单；3、财务部依照账务记录审核支出凭单； 4、财务总监和 总经理分不签字后付款。第十二条 紧急采购处理例外紧急需求的专门采购由酒店总经理审批， 并按照 以下要求办理：1、紧急采购的范围在餐饮原料以内；2、紧急采购的价格不能超出询价核定的价格；3、紧急采购的应在次日上班后 2 个小时内补办并提交 到收货人员；不符合以上条件的紧急采购应提早报知总经理，并由总 经理审批补办的手续。（二）第三章 一般经营物品采购第十三条 一般经营物品是指除餐饮原料以外的、 经营用的7 / 148 / 14有形物品，要紧包括：固定资产、库存经销或代销商品、经营消耗品、办公用品、维修用品、农资、宣传用品第十四条 请购提出与审批1、各使用部门每月向资产部提出经营物品需求打算；2、资产部依照经营打算和财务预算，审核使用部门的需求打 算，结合经营物品物品的库存情况，每月 提出请购报 告；3、每月的请购打算由总经理和财务总监审批。4、请购打算应列明每个物品的库存数量、 月均可能使用数量、