商业银行管理复习大纲

1、商业银行管理一、 名词解释1、设备租赁业务:金融机构代表客户购买设备，并将其租给客户，客户向其支付一系列的费用作为回报。2、核心存款：存款资金中稳定、可预期的基础资金，通常由家庭和小型企业提供，对市场利率的变化不太敏感，对银行有一定的忠诚度。 3、金融服务现代化法案格雷姆-里奇-布利雷法案：1999年通过的联邦法律，允许资本充足、管理完善的金融控股公司或其子公司在获得监管机构批准的情况下同时经营银行、证券公司及保险公司业务。4、次级债券：以债务工具形式存在的资产，合法求偿权仅次于存款人，但高于公司股东。 5、资产负债管理：银行为控制利率风险而采取的一种决策方法。6、流动性风险：个人或机构无法以

2、合理成本筹集所需现金数量的可能性。 7、久期：计算单个证券或证券组合到期期限的一种现值加权方法，该方法考虑了单个证券或证券组合预期现金流的规模和时间安排。8、利率敏感性缺口管理：为了确定金融机构何时，多大程度面临利率风险，金融机构需要利用电脑分析生息资产，存款与货币市场借款的期限和重新定价的时机。9、资金结构法：根据存款贷款客户极其存贷款在一段时间内的变动程度估计流动性需求的方法。10、回购协议：一种货币市场工具，在出售优质资产通常是政府债券的同时附加一个协议，在未来特定的时间以事先确定的价格将这些资产收回。 11、金融期货：一种在未来某个日期以某固定价格交割某类金融资产的合约。 12、凸性：

3、表示资产价格变化同市场利率变化之间的非线性关系。资产价格或价值的变动率根据利率或收益率水平的不同而有所不同。 13、提前赎回风险：发行人可能在到期前赎回贷款或证券，导致投资人的收益低于预期收益的风险。 14、备用信用证： 当前一种比较流行的金融担保形式。开证人为信用证的受益人提供担保，保证其贷款可以得到偿付。 15、骆驼评级：对银行进行数字评级的系统，此系统基于检查员对于银行在资本充足率、资产情况、管理质量、盈利记录、流动性头寸和市场风险敏感方面的判断。16、银行控股公司：经特许，控制一家或多家银行股份权益股份的公司。 17、剥离证券：将某种债券的预期利息支付和预期本金支付互相别离，并以这些预

4、期支付的现金流为基础发行新的证券，包括仅含利息债券IO和仅含本金证券PO。 18、抵押支持债券：对某抵押款组合所产生的本息具有要求权的债务工具。 19、金融控股公司：控制一家或多家金融机构，有时可能还控制其他产业企业的公司，按照1999年金融服务现代化法案，可以通过收购把保险公司、证券交易商和一些特定的金融机构纳入同一家金融控股公司旗下。20、提前偿付风险：证券化资产通常为贷款的提前归还可能迫使投资者以当前较低的市场利率进行再投资，从而导致投资者的最终收益率低于证券化资产投资的预期整体收益率。 21、支出偏好行为：公司管理层利用公司资源实现个人利益的做法比方豪华的办公室，乡村俱乐部会员等，这些

5、行为并不有助于生产和销售产品，但是却提高了生产成本，降低了公司所有者的回报，及公司管理层的利益优先于所有者的利益造成的代理成本问题。 22、信用衍生工具：保护银行免遭证券持有过程中或是贷款过程中违约损失的金融合约。二、简答题1、什么是支出偏好行为？它对银行的业绩有何影响？这一问题应如何解决？P78答：支出偏好行为是指金融机构的经理对福利、豪华的办公条件以及陆游等支出的关注超过了追求股东利益的最大化。影响：银行家过分注重银行规模或支出增长的支出偏好行为会导致成本失控。通常表现为在追求最大利润时雇佣过多的职工，或者职工数量增长过快，从而导致成本失控。解决：支出偏好行为的概念是现代公司经营理论代理理

6、论的重要组成部分。 劳动力市场：奖励表现更好的管理者更好的薪水和更多的工作时机 资本市场：管理不善的银行股价降低，不称职的经理人会被解雇。2、 银行和金融机构的财务报表主要有哪些特点？这些特点对于其管理者有何意义？答：特点：对他人供应的资金的依赖性强，许多金融机构为了增强股东收入大量使用财务杠杆负债；收入大部分是贷款及证券利息，最大的费用项目是借款利息，其次是人力成本；银行资产中绝大部分是金融资产，小部分是办公楼及设备，因此银行在利用经营杠杆时常受到限制。意义：当这些借款到期不能归还时，金融机构的收入及生存风险急剧增大，因此，它必须持有相当一部分质量高，变现力强的资产来归还到期债务。管理层必须

7、慎重地选择贷款和投资项目以防止到期不能收回收益资产，损害预期收入。由于收入和费用对利息变动非常敏感，管理层必须能够预测利率变动趋势或通过运用利率套期防止银行损失。由于只有小部分资产是固定资产，因此办公楼及设备的固定成本较少，金融机构与其他企业相比对销售量的波动较不敏感，但是，也会影响到潜在收入。3、 当今银行和其竞争者面临哪些风险？答：信用风险；流动性风险；市场风险；价格风险；利率风险；外汇风险和政治风险；表外风险；运营风险；法律和合规性风险；声誉风险；战略风险；资本风险4、 什么是资产证券化？为什么近年来发展如此迅速？答：资产证券化：可以产生收入的资产组合，以此为基础可以发行证券筹集新的资金

8、。原因：联邦机构或私人机构的担保 证券化资产的平均收益率高于多数政府债券全球某些市场缺乏其他种类高质量资产 贷款支持的证券比贷款本领具有更好的流动性和适销性5、 利率互换的目的是什么？其优缺点如何？答：双方关于利息交换达成的协议，目的是降低成本及躲避利率风险。优点：风险较小 影响性微 成本较低 手续较简，交易迅速达成。缺点：承担大量经纪人佣金 面临信用风险 基差风险 利率风险6、 金融机构如何利用利率上限、下限以及利率上下限来增加收入和管理利率风险？不确定答：利率上限：帮助借款者躲避利率上升的风险，保证贷款者的借款利率不会超过上限利率。一个银行买入$100 mil.的11%利率上限，如果市场利

9、率i<11%，银行只付市场利率，如果市场利率上升>11%，银行只付11%。银行减少的损失=i 上限利率 × 借款数量。利率下限：一个规定借款人借入浮动利率贷款时享受的最低利率的合同，无论市场利率怎样变化，保证贷款人最小的利率回报。一家银行买入4%的利率下限，如果i上升，>4%，借款者支付i的利率，如果i下降，<4%，借款者必须支付4%。利率上下限：一个规定利率上限和下限的合同，结合了利率上限和利率下限。一位贷款$100 mil.的客户可能会要求在其初始利率上对银行利率上下限， 7%到11%，如果市场利率i上升，>11%，银行支付超出部分，如果市场利率i下

10、降，<7%，借款者补偿银行到7%。7、什么是信用互换？它是在什么情况下发展起来的？答：两个贷方达成协议同意交换部分客户贷款的支付以分散一些信用风险的金融合约。8、 证券投资的风险有哪些？答：预期收益率 税收敞口 利率风险 信用风险商业风险 流动性风险 提前赎回风险 提前偿付风险通货膨胀风险 抵押担保要求9、银行使用流动性管理的资金结构法须采取哪些步骤？答：银行资金来源有三类：游资利率敏感性极强；脆弱性资金；稳定性资金步骤：按照规定留出流动性资金计算现有贷款和潜在贷款的差额，留出100%的流动性资金计算总的流动性需要量 10、 简述目前所采用的不同存款定价方法之间的差异:成本加利润定价法、

11、条件定价法和关系定价法。答：成本加利润定价法：向客户收取的 单位存款 存款摊入 单位存款 某种存款服务 = 服务的营业 + 的管理费用 + 的预期利润的单价 费用 条件定价法：是指客户支付的费用主要取决于帐户余额和账户交易的次数关系定价法：银行根据客户使用服务的次数来对存款定价，如果客户使用服务的次数超过二次，可以降低或免收服务费。11、 比较联邦基金借款和回购协议的区别。答：联邦资金借款交易的信用风险大于回购协议。联邦资金借款交易利率借款成本高于回购协议。联邦资金借款交易的速度比回购协议快。12、 银行和金融机构主要的外部筹资渠道有哪些？管理层选择外部筹资渠道时考虑哪些因素？答：渠道：发行普

12、通股股票 发行优先股股票 发行资本票据 出售资产 出租某些固定资产 债转股。考虑因素：主要取决于各种资本来源对股东收益的影响，通常用每股收益衡量；机构的风险敞口；对现有股东控制权的影响；出售资产或证券的市场状况及相关的监管。13、 巴塞尔协议对银行监管带来哪些影响？什么是巴塞尔协议? 什么是巴塞尔协议?答：影响:巴塞尔协议I：1988年在瑞士巴塞尔由美国，比利时，加拿大，法国，德国等国家达成的第一份官方协议。该协议要求总部位于这些国家的银行实施最低基本金要求。巴塞尔协议II：巴塞尔协议I的发展，允许银行实施她们自己的风险评估方法，计算最低基本金要求，定期进行压力检测来估测市场的条件变化对银行的影响。14、 什么是对借款人信用分析的“6C”原则？请分别加以说明答：品格：客户以往的还款记录能力：客户和担保人身份现金：个人可支配收入；企业以往的收入、红利和销售记录担保：资产所有权经营环境：企业在其行业中所处的地位和预期的市场份额监管：有关可接受贷款的特征和质量所适用的法律法规以上为要点，具体展开见书本P420的表格15、 银行管理层可以通过哪些征兆发现正在形成的问题贷款？答：银行在接受借款人财物报表和本息支付时，非预期的延期。对于企业贷款来说，借款企业对计提折旧、退休金交费计划、存货计价、赋税入账或收入