三个办法一指引 要义新编三字经云阳县

1、三个办法一指引 要义新编三字经 万州银监分局云阳办事处 编“三个办法一个指引”（固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、项目融资指引）颁布以来，云阳银监办为帮助大家理解、学习，创新宣传形式、将贷款新规的核心要义改编成不拘一格的新“三字经”，简化了学习内容、提升了理解效果，必将有效地提高宣传培训的广度和深度。我办编写的新“三字经”全文共五段672字，在“三个办法一个指引”条文的基础上拓展了新规出台背景、立法目的、基本原则等内容，突出强调了贷款新规的重点要求和条文字面背后的核心要义。为便于银行员工深入理解，我们又在“三字经”后配有34个注解，将高度概括的“三字经”

2、语言表述具体化，详尽全面解释阐述“三个办法一个指引”条文。现印发，供各银行机构全体员工学习、掌握并运用于实践之中。九六年，通则出，时至今，争议多。三办法，一指引，立法规，划时代。有背景，模式粗，虚假贷，挪用多；合同虚，骗过信，贷后残，责任生。全流程，合同化，贷后优，法制清；控用途，变模式，审提款，额度定。报申请，重调查，有风评，有审批；合同签，放付分，管贷后，有回收；九环节，精细化，三办法，殊途归。管流程，忠诚信，析协议，实付贷；贷放分，贷后严，罚依法，责任重；七原则，三要义，三办法，同含义。固重付，视进度，指引严，辨风险；流重测，防过渡，个重签，拒假虚。曰固贷，十二七，分四类，有区分。明受理

3、，合法规，读可研，查资金。双主体，严准入，现金流，全预测。识风险，分阶段，评价深，缓释急。资本金，同比例，项目大，银团需。受托付，遵约定，签证单，进度依。百分五，五百万，择孰低，启受托。五十万，划界线，千万下，成例外。做项目，禁流贷，低风险，可简议。落项目，会签单，它类型，合理化。款落账，不隔日，拨对手，实贷付。自主付，报告制，下现场，验凭证。贷吸存，不允许，整拆零，莫擅为。曰流贷，二一二，统授信，控总量。测需求，防过渡，做微调，加定性。定营运，估增长，周转率，配系数。扣自有，除现有，减其他，得新增；申请值，做比较，高查融，低查挪；值为负，因果多，集团户，用合并。立专户，全监控，需提款，合同定

4、。受托付，三情况，按额度，审材料。自主付，看计划，督事后，查凭证。曰个贷，二一二，有面谈，重面签。把准入，做面谈，审资料，核身份。用途实，交易真，听陈述，细核实。实查主，入现场，间查辅，多渠道。测还款，查收入，偿债比，莫夸张。重意愿，看能力，审担保，变现力。有身份，要收入，有户籍，问婚姻。询征信，查负债，调流水，列资产。抵质押，有权人，担保人，及配偶。订合同，填借据，做核保，写承诺。核原件，要双签，签协议，要素全。做抵押，要合法，进他项，伴随行。自主付，四情况，依合同，辩额度。消费贷，三十万，经营用，五十万。做贷后，核凭证，合同真，发票齐。看用途，依约定，整化零，必追究。无心非，名为错，有心非

5、，名为恶；过能改，归于无，倘掩饰，法无情。先学文，再力行，孤一行，昧理真；勤有功，戏无益，与君勉，必成器。三个办法一指引 要义新编三字经（释义）1、九六年，通则出，时至今，争议多。【解释】2010年5月31日，国务院办公厅公布了国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知，其中指出修订96年出台贷款通则。2、三办法，一指引，立法规，划时代。【解释】“三个办法、一个指引”是贷款通则的一个延伸和具体的细化，在“三个办法”中对贷款全流程规定了详细的法律责任。从而把贷款新规衍变为监管法律的延伸和完善，更加突出了贷款新规的法律地位。其重要性不亚于银行历史上的一场革命，一次里程碑。

6、新规中提到的信贷分工模式的历史演化过程： 支行模式贷审合一，分散经营，放款审批，时贷实存 分支模式贷审分离，集约经营，授权审批，时贷实存 分行模式贷放分离，集中审批，集中放款，时贷实存总分模式贷付分离，集中放款，集中支付，时贷实付3、有背景，模式粗，虚假贷，挪用多；4、合同虚，骗过信，贷后残，责任生。【解释】贷款新规的出台背景：监管法系不到位、贷款管理不到位、资金监控不到位，导致银行的风险丛生。 贷款管理模式粗放。调查到贷后之间各环节缺乏环环相扣的有机的精细化，贷中贷后监管意愿、能力、手段的匮乏。 四假骗贷严重。假交易、假权证、假注资、假按揭。 贷款挪用严重。贷款资金支付管理成为信贷管理中最薄

7、弱环节。 合同虚设、缺乏系统有效差异化管理，导致法律纠纷不断。 过度授信（垒大户）问题突出，客户获得的信贷资源超出实际需求，为贷款挪用提供了客观条件。对此银行早有规定需对发放贷款额度做出合理测算与解释，不得发放无指定用途贷款，但在信审环节往往未给予足够的重视与审查。贷款新规中对此做了进一步的细化。 贷后软弱、贷款协议管理和贷款支付管理的手段缺失，贷后资料提供不全、不及时的现象经常发生，加剧贷款发放后的实际风险和损失。5、全流程，合同化，贷后优，法制清；6、控用途，变模式，审提款，额度定。【解释】根据信贷管理监管法规在实践中暴露的问题，贷款新规所要解决的问题。7、报申请，重调查，有风评，有审批；

8、8、合同签，放付分，管贷后，有回收；9、九环节，精细化，三办法，殊途归。【解释】多年来各家银行对贷款管理多分为前中后三个环节，贷款新规下银行业金融机构信贷的一般操作程序分为九大环节：贷款申请受理与调查风险评价贷款审批合同签订贷款发放贷款支付贷后管理回收与处置，贷款新规对九环节分别做了细化要求。固定资产贷款管理暂行办法八章四十三条，流动资金贷款管理暂行办法八章四十二条，个人贷款管理暂行办法八章四十七条，结构都分为总则、受理与调查、风险评价与审批、协议与发放、支付管理、贷后管理、法律责任和附则八个章节。各管理办法内容不同，但贷款流程环节相同，所贯彻的信贷核心思想相同。10、管流程，忠诚信，析协议，

9、实付贷；11、贷放分，贷后严，罚依法，责任重；12、七原则，三要义，三办法，同含义。【解释】贷款新规具有一致的核心原则：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理和罚则约束。其中全流程管理、协议承诺和实贷实付是最为核心的原则。 全流程管理原则即流程化精细化贷款管理。将贷款过程管理中九个环节分解、并将职责落实到具体部门和岗位；同时制定每一贷款品种的操作规程和管理办法，覆盖主要风险点，针对不同的贷款实施差别化风险管理，规范和推动信贷业务的发展。 协议承诺原则包括：贷款承诺是贷款人追究借款人违约责任的依据；承诺申贷资料信息真实有效，承诺贷款的真实用途，承诺贷款资金的支付方式，承诺双

10、方的权利义务。 实贷实付原则指贷款获审批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里。13、固重付，视进度，指引严，辨风险；14、流重测，防过渡，个重签，拒假虚。【解释】贷款新规侧重点各不相同： 固定资产贷款管理暂行办法与项目融资业务指引规范对项目风险的评估和管理，依据工程施工进度付款。 流动资金贷款管理暂行办法规范重点是通过计算新增流动资金贷款额度，防止超额过渡授信。 个人贷款管理暂行办法规范重点是严防虚假信贷。15、曰固贷，十二七，分四类，有区分。【解释】固定资产贷款管理暂行办法自2009年10月27日颁布并开始实施，对固定资产投资分为四类：基本建设投资、更新改造

11、投资、房地产开发贷款、其他固定资产贷款。一般固定资产贷款和项目融资相比，在贷款主体、还款来源和风险角度上有所区分。16、明受理，合法规，读可研，查资金。【解释】贷款新规对固定资产贷款的重点要求： 明确项目受理条件，借款人符合国家规定的投资主体资格。 符合国家产业、土地、环保等相关政策，按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序。 对贷款项目，应当具备对所从事项目的风险识别和管理能力，具备业务开展所需要的财税、法律、产业技术分析等专业知识。 符合国家有关投资项目资本金制度。包括国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635号）和后续相关调整文件。17、双主体，严准入，现金流，全

12、预测【解释】贷款新规对项目融资业务，除满足固定资产贷款的要求之外，仍需满足的以下要求： 对项目的主体资格调查，包括项目公司基本情况和项目发起人的情况。 以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。 应当根据项目预测现金流和投资回收期等因素，合理确定贷款期限和还款计划。还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 18、识风险，分阶段，评价深，缓释急。【解释】本句可从三层含义理解： 从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目

13、中存在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。可结合商业银行信用风险缓释监管资本计量指引辅助参考。 可以按照中国人民银行关于利率管理的有关规定，根据风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施等因素，合理确定贷款利率。根据项目融资在不同阶段的风险特征和水平，采用不同的贷款利率。 应当采取措施有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的各类风险。可以通过要求借款人项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式，最大限度降低建设期风险。 要求借款人签订长期供销合

14、同、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险。 19、资本金，同比例，项目大，银团需。【解释】根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。 20、受托付，遵约定，签证单，进度依。【解释】 采用贷款人受托支付方式的，借款用途应该与借款合同中约定的一致。应要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出具的、符合合同约定条件的共同签证单，按工程进度进行贷款支付。21、百分五，五

15、百万，择孰低，启受托。【解释】单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。22、五十万，划界线，千万下，成例外。【解释】依据统计局的标准，固定资产投资是指总投资50万元以上（含）的投资。为了支持中小企业建设，固定资产贷款在1000万元（含）以下的，可采用自主支付方式。23、做项目，禁流贷，低风险，可简议。【解释】禁止对项目融资单独发放流动资金贷款，对于低风险业务，可以适度放开投放和放款审查限制。24、落项目，会签单，它类型，合理化。【解释】对四种类型的固定资产贷款，要求按照工程进度付款。对于工程进度的界定，项目贷款签订共同签证单是放款必要条件，其他

16、类型固定资产贷款共同签证单不作为放款必要条件，可通过提供其他有效资料证明项目用款合理化。25、款落账，不隔日，拨对手，实贷付。【解释】借款人采用受托支付方式的，贷款资金发放后应尽快支付给借款人交易对手，原则上不得隔日滞留在借款人账户上。26、自主付，报告制，下现场，验凭证。【解释】借款人采用自主支付方式的，应按借款人提交的用款计划发放贷款，要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过有效方式核查用款计划的合理性和贷款支付是否符合约定用途。27、贷吸存，不允许，整拆零，莫擅为。【解释】实施“实贷实付”后，减少了贷款闲置并加快了贷款进入实体经济的速度，但相应缩减了银行贷款派生存款的能力。“三个办

17、法一个指引”执行情况是未来信贷检查的重点，着重查处借款人违反规定，化整为零规避贷款支付等行为，并给以严重的问责。28、曰流贷，二一二，统授信，控总量。【解释】流动资金贷款管理暂行办法自2010年2月12日颁布并开始实施，规定贷款人应按照借款人实际生产经营情况，合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款，进而审慎确定流动资金贷款的额度和期限。29、测需求，防过渡，做微调，加定性。【解释】对流动资金贷款需求量的测算可参考流动资金贷款管理暂行办法中的测算参考，计算新增流动资金贷款额度的时候可以依据客观事实，将报表数据做出适当

18、调整，如无法通过报表调整说明的，可加入定性分析。30、定营运，估增长，周转率，配系数。31、扣自有，除现有，减其他，得新增；32、申请值，做比较，高查融，低查挪；33、值为负，因果多，集团户，用合并。【解释】计算新增流动资金贷款额度 第一步：估算借款人营运资金量。营运资金量上年度销售收入×（1上年度销售利润率）×（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。其中：销售收入年增长率需根据事实情况预估，营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)需考虑一定的保险系数。 第二步：估算新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷

19、款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金 第三步：将新增流动资金贷款额度计算结果与借款人申请金额相比较。测算额度大于申请额度，调查借款人是否从其他渠道融资；测算额度小于申请额度，调查借款人贷款的实际用途。测算额度小于0，应仔细调查原因，是报表值不能反映借款人实际境况，还是借款人不需要流贷支持就已经能够完成周转需要，或者临时性的生产任务等等。 第四步：对集团关联客户，可对合并报表和主借款人报表分别估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。34、立专户，全监控，需提款，合同定。【解释】流动资金贷款应做到对回笼资金的专户管理

20、；也可以开立发放和回笼一体的专管账户，做到全流程监测。借款人满足合同约定的提款条件应作为贷款发放前提条件之一。35、受托付，三情况，按额度，审材料。【解释】借款人有以下情形之一，原则上采用受托支付方式： 与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般； 支付对象明确且单笔支付金额较大； 贷款人认定的其他情形；受托支付的放款审查，应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请中所列支付对象、金额等信息，是否与相应的商务合同等证明材料相符。36、自主付，看计划，督事后，查凭证。【解释】自主支付应审核借款人提供的支付计划是否符合借款合同约定。应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、

21、凭证查验或现场调查方式核查贷款支付是否符合约定用途。37、曰个贷，二一二，有面谈，重面签。【解释】个人贷款管理暂行办法自2010年2月12日颁布并开始实施。个人贷款的重点是把握借款人交易真实，贷款用途真实，还款意愿和还款能力真实，严防虚假贷款业务的发生，核心是面谈面签。38、把准入，做面谈，审资料，核身份。39、用途实，交易真，听陈述，细核实。40、实查主，入现场，间查辅，多渠道。41、测还款，查收入，偿债比，莫夸张。42、重意愿，看能力，审担保，变现力。【解释】对面谈制度的具体展开43、有身份，要收入，有户籍，问婚姻。44、询征信，查负债，调流水，列资产。45、抵质押，有权人，担保人，及配偶。46、订合同，填借据，做核保，写承诺。47、核原件，要双签，签协议，要素全。【解释】对面签制度的具体展开。需借款人和其配偶提供身份证、户口本、收入证明、婚姻状况、名下无争议财产等资料，并调查借款人负债情况与日常个人流水账户，通过人民银行征信查询，判定其资产状况水平；有担保的还