客户财务状况的比率分析

1、一、客户财务状况的比率分析：1.结余比率=结余/收入 参考值：30% 投资与净资产比率=投资/净资产 50% 清偿比率=净资产/总资产 50%负债比率=负债/总资产 50%负债收入比率=负债/收入 40%流动性比率=现金/（总支出÷12）参考值 32.客户财务比率分析：a.结余比例小于参考值30%，说明开支有些偏大，资产增值能力较弱。b.投资净资产与参考值50%相接近，说明投资比较适中。c.清偿比率高于参考值50%，负债比率低于参考值50%，说明综合偿债能力比较强，还有一定的举债空间。d.负债收入比率接近于参考值40%，说明短期偿债能力比较适中。e.流动性比率为32，远远高于参考值3

2、说明有大量流动资产可以加以运用，可覆盖32个月的支出。3.客户财务奖况预测：冯先生夫妇都比较年轻，发展空间很大，预期收入将较快增长，但同时考虑买车的需要以及孩子准备教育金的需要，家庭开支也将增加。4.客户财务状况总体评价：冯先生家的资产负债状况和投资状况都比较适中，债务风险不大，但日常支出相对偏大，结余偏少，应调整消费结构。同时流动性资产比重偏大，应加以调整。5.理财规划目标：现金规划：保持适当的流动性，对现金资产有效管理。消费支出规划：更换新车，总价40万元。保险规划：增加保险保障，购买适合的保险，对风险进行有效管理。教育规划：为儿子16年后上大学及出国准备教育基金120万元。退休养老规划：

3、准备23年后退休，准备养老金250万。6.分项理财规划方案：a.现金规划：考虑冯先生理财规划需求，每年要有2万元的保险费支出，而当前结余已偏低，因此可考虑压缩开支如将旅游及应酬开支每年减少2万元，结余比率编低情况会随着收入的增加而有所改善，这样冯先生每月开支仍为18600元左右，保持3个月支出的现金即为55000元左右，即可满足流动性需要，其中2000元以活期存款方式持有，其余投资于货币市场基金，既保持了流动性，又可获取一定收益。b.消费支出规划：换购汽车，将现有汽车卖掉（20万元），再从定期存款中取20万元，一次性购买汽车，同时保持保养费用不变，这样既满足了购车需求，又避免了对日常支出的影响

4、。c.保险规划：根据双十原则，冯先生每年可花费保险费2万元，可购买保险额为200万元的保险，首先是寿险需求，冯先生可自己购买XX保险公司的两全保险，保额100万元左右，年保费支出约10000元。冯太太购买保额50万元的寿险，保费支出约5000元，同时为儿子购买XX分红保险保额各10万元，保费支出约为2000元。在健康险方面，冯先生与冯太太可购买d.子女教育规划：为准备16年后儿子上大学及出国的费用120万元，以6的投资回报率计算，如果现在一次性投入，将需要472376元，可将现有出租房屋得80万元，其中47.5万元进行投资，即可满足教育基金积累需要。e.退休养老计划：为准备250万元退休养老金

5、，以23年年投资回报率6计算需要投入654493元，可将剩余定期30万元，剩余售房款32.5万以及从活期存款中3万元，这样就能满足投资需要。7.理财方案总结：经过以上现财规划方案的设计，冯先生资产中还有活期存款1.5万元，可投资于债券型基金，应付可能出现的需求，调整后投资净资产比率、负债比率以及流动性比率都接近参考值，既满足了冯先生的各项需求，又有较高的收益性与财务安全性，在理财规划的实施过程中，可根据冯先生的实际财务状况的变化，适时进行规划调整。2008年11月综合评审分析一、客户财务状况比率分析：1.财务比率分析：钱女士结余比率为39%，说明结余比率比较适中，钱女士有足够的结余用于储蓄和投

6、资。投资与净资产比率为14%，参考值为50%，说明钱女士投资意识不强，还有充足的资产用于投资。清偿比率为54%，参考值50%，负债比率为46%，参考值为不超过50%，这两项指标说明钱女士负债比较适中，综合偿债能力充足负债收入比率为24%，参考值为不超过40%，说明钱女士短期偿债能力比较好。流动性比率为36，参考值为3，说明钱女士短期支出能力很强，流动性资产可支付未来36个月的支出。2.客户财务状况预测：钱女士目前收入水平比较高，预期收入比较稳定，但会受房地产市场状况的影响，随着逐步偿还房贷，可用于投资的资产会逐渐增加；同时，现有支出也会增加，包括子女教育费用支出、保险医疗费用等，另外，购车后，

7、每年也需要一笔开支。3.客户财务状况总体评价钱女士财务状况总体良好，偿债能力比较强，流动性比率比较高，但投资结构不够合理，存款资金产所占比重过高，投资和消费结构可进一步调整，以增强盈利能力和消费水平。4.理财规划目标现金规划：钱女士目前流动资金炙300000元，占总资产的23%，每月支出约为11055元，按3个月消费支出来测算，钱女士保留35000元备用金即可，其中15000元可继续以活期存款形式持有，另外的20000元可投资于货币基金，获取相对高的投资收益。消费支出规划：汽车总价为21左右，考虑钱女士还要准备教育基金和退休基金，可一次性从定期存款中进行支付，从而实现购车愿望。教育规划：为准备

8、13年后的教育金110万元，一部分可以用现有的存款进行投资，可将其余6.5万元的活期存款和9万元定期存款进行投资，按5%收益率计算，13年后的终值为292275元，另外807725元可每月进行投资，按5%收益率计算，则应按月存入金额约为3686元年还款41232元，结余完全可以满足。保险规划：根据钱女士的收入水平（年收入21万），其总保险金额在200万元左右，保费支出在2万元左右比较适合，因此，考虑到钱女士和儿子的保险需求，可增加以下保险购买；钱女士购买XX保险公司的两全保险，保险金额在200万元左右，保费约为2200元，另外购买20万元的健康保险，分20年缴费，年保险费用约8000元。钱女士

9、可为儿子投保一份生死两全保险，建议XX保险公司的XX计划，包括意外、医疗等保险金额为10万元左右，保费支出不到500元；另外钱女士还可以花费180元左右购买一份保障总金额在20万元的家庭财产保险，根据保险规划，加上钱女士原来拥有的保险，年总保险费在12680元左右，获得的总保障约为210万元。由此对各类风险进行了有效的管理。退休养老规划：钱女士准备25年退休，需要准备退休金150万元，13年以后教育基金准备充足后的每月3686元可用于退休基金准备，按7%收益率计算，7年后的终值为475713元，从而缺口还有大概196000元，按7%收益率计算，现在只需存入36112元即可，可以销售部分基金来满

10、足。投资规划：通过以上各个规划，钱女士为准备教育基金，每月进行平衡性投资，投资于货币基金或信托财产，金额在3686元左右，可获得5%的收益，为作好退休养老规划，13年后，该笔投资可适当采取进取型投资，可投资于混合型基金，投资回报率在在7%左右（18年后房贷还完后为准备养老基金的投资也采用此类投资）另外，钱女士现有剩余的约6.4万元的基金可继续投资于平衡型股票基金，可获得10%左右的收益。经过合理投资安排，钱女士的投资回报比较理想。5.理财方案总结：通过以上规划的执行，钱女士的理财目标基本上可以得到实现，满足了消费、教育、保险、养老等方面的需求，在财务安全得到保障的同时，整体投资收益率将提高，并可在风险承受范围内。在理财规划的实施过程中，可根据钱女士的实际财务状况的变化，适时进行规划调整。 个人所得税税率（适用于工资、薪金所得）应纳税所得额税率（%）速算扣除数不超过500元的50超过500-2000元1025超过2000-5000元15125超过5000-20000元20375超过20000-40000元251375超过40