精品资料（2021-2022年收藏）证券基础第二章测试

1、1、 B股股票是以记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易的股票。A、 外币；人民币；境内B、 人民币；外币；境内C、 外币；人民币；境外D、 人民币；外币；境外解析：（教材页码：72）B股股票是以记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易的股票。2、 根据我国公司法，下列不在股票应载明事项之列的是 股票发行数。A、 票面金额B、 股票种类C、 股票发行数D、 公司名称解析：（教材页码：46）其他都是在股票应载明之列的。3、 股票本身没有价值，但代表着一定价值量的资产并有分配股息和红利的请求权，表明股票是 有价证券 。A、 证券

2、证券B、 要式证券C、 资本证券D、 有价证券解析：（教材页码：47）提干表明股票是有价证券。4、 股东权利的转让 是股东权利与股票同时转让 。A、 股东权利与股票转让不相关。B、 是股东权利与股票同时转让C、 可以只转让股东权利而不转移股票。D、 可以只转让股票而保持股东权利解析：（教材页码：47）股东权利的转让应与股票占有的转移同时进行，股票的转让就是股东权利的转让。5、 我国有关法律规定，公司的剩余资产应按如下顺序支付 支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务A、 支付公司员工工资和劳动保险费用，支付清算费用，缴付所欠税款、清偿公司债务B、 缴付所欠税款、

3、支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，清偿公司债务C、 缴付所欠税款，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务D、 支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债券。解析：（教材页码：66）此题考察公司清算时剩余资产的分配顺序问题。6、 注册地在中国境内，上市地在香港的外资股叫做 H股 。A、 N股B、 L股C、 S股D、 H股解析：（教材页码：72）注册地在中国内地，上市地在香港的外资股叫做H股。7、 在其他条件不变的前提下，市场利率水平越高，股票价格 越低 。A、 不变B、 越低C、 不确定D、 越高解析：（教材页码：62）股票价格与市场利

4、率的变动方向相反。8、 股票的收益按来源可分为 来自股票流通、来自股份公司 。A、 来自股票流通B、 来自证券公司C、 来自股份公司D、 来自其他投资者解析：（教材页码：48）本题考察股票的收益性特征。9、下列关于优先股的说法中，正确的是 收入稳定、适宜中长线投资、国外大部分优先股为稳健型投资者持有。A、收入稳定B、风险较大C、适宜中长线投资D、国外大部分优先股为稳健型投资者持有解析：（教材页码：68）优先股的股息收益稳定，可靠，风险较小。10、 股东权利是一种综合权利，包括 资产收益、重大决策、选择管理者 等权利。A、 资产收益B、 交易及退股C、 重大决策D、 选择管理者解析：（教材页码：

5、47）股票可以交易，但不能退股。11、 普通股股东享有的基本权利为 资产收益权和剩余财产分配权、公司重大决策参与权 。A、 转让股票B、 了解公司生产经营关键技术C、 资产收益权和剩余财产分配权D、 公司重大决策参与权解析：（教材页码：65、66）转让股票及了解公司生产经营关键技术是普通股东享有的权利，但不是基本权利。12、 根据优先股股息在当年未能足额分配时，能否在以后年度补发，优先股可以分为：累积优先股、非累积优先股 。A、 非参与优先股B、 累积优先股C、 参与优先股D、 非累积优先股解析：（教材页码：69）此题考察优先股的分类13、 无面额股票的特点为：发行和转让价格较灵活、便于股票分

6、割 。A、 为股票发行价格的确定提供数据B、 发行和转让价格较灵活C、 可以明确表示每一股所代表的股权比例D、 便于股票分割解析：（教材页码：52）无面额股票发行和转让价格较灵活，并且便于股票分割 。14、 优先股票的特点为： 股票分配优先、剩余资产分配优先、股息率固定、一般无表决权 。A、 股息分配有限B、 剩余资产分配优先C、 股息率固定D、 一般无表决权解析：（教材页码：68）上述都是优先股的特点15、 除了重大决策参与权与盈余及剩余资产分配权外，普通股东还享有的其他权利主要有：优先认股权、转让股票的权利、了解公司经营状况的权利 。A、 优先认股权B、 退还股票的权利C、 转让股票的权利

7、D、 了解公司经营状况的权利解析：（教材页码：66）股票不能退还，只能转让16、 股票按股东享有权利的不同，分为：普通股和优先股 。A、 A股B、 B股C、 普通股D、 优先股解析：（教材页码：49）股票按股东享有权利的不同，分为普通股和优先股。17、 股票应载明的事项有： 票面金额及代表的股份数、股票种类、公司成立的日期、公司名称 。 A、 票面金额及代表的股份数B、 股票种类C、 公司成立日期D、 公司名称解析：（教材页码：46）股票应载明的事项有：票面金额及代表的股份数、股票种类、公司成立日期和公司名称18、 国有股权由国家股和国有法人股组成。（正确）解析：（教材页码：71）国有股权由国

8、家股和国有法人股组成。19、 境内居民个人或非居民之间可以进行B股的协议转让，但不能将所购B股向境外转托管。（错误）解析：（教材页码：72）境内居民个人或非居民之间不得进行B股的协议转让，境内居民个人所购B股不得向境外转托管。20、 无记名股票通常由股东以背书方式转让。（错误）解析：（教材页码51）记名股票需要由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让，而无记名股票的转让较为简单和方便，原持有者只要向受让人交付股票便发生转让的法律效力。21、 股票面值会随时间的推移逐渐背离每股净资产，所以，面额没有任何意义。（错误）解析：（教材页码：55）股票的票面价值在初次发行时有一定的参考意义。

9、22、 当股票公司增发新股时，原普通股股东享有优先认股权，但不能转让该权利。（错误）解析：（教材页码：67）享有优先认股权的股东在法律允许的情况下，可以将该权利转让给他人，从中获得一定报酬。23、 发起人股票，应当标明“发起人股票”字样。（正确） 解析：（教材页码：46）见公司法第129条24、 红筹股不属于外资股。（正确）解析：（教材页码：72）红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。红筹股不属于外资股。25、 对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票所筹集的资金，在公司续存期间是一笔稳定的自有资本。（正确）解析：（教材页码

10、：49）常识题，考察股票的永久性。26、 无面额股票因为不易受股票票面金额的影响，所以在转让时，投资者更注意分析其每股的实际价值。（正确）解析：（教材页码：52）这是无面额股票的特点之一。27、 普通股东必须亲自参加股东大会，否则，表决权视为放弃。（错误）解析：股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人出席。28、 非累积优先股票是指除了按规定分配的本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。（错误）解析：（教材页码：69）非累积优先股票是指股息当年结清，不累计发放的优先股票。非参与优先股是指除了按规定分配的本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。29、 国有法人股

11、不属于国有股权。（错误）解析：（教材页码：71）国有股权包括国家股和国有法人股。30、 股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。（正确）解析：（教材页码：46）提干内容表述正确。31、 股票是一种设权证券。（错误）解析：（教材页码：47）股票代表的是股东权利，他的发行是以股份的存在为条件的，股票只是把已存在的股东权利表现为股票的形式。它的作用不是创造股东的权利而是证明股东的权利，所以股票是证权证券。32、对于记名股票来说，只有记名股东或其正式委托授权的代理人才能行使股东权。（正确）解析：（教材页码：50）这是记名股票特点之一。33、境内居民个人与非居民之间可以进行B股协议转让。（错误）

12、解析：（教材页码：72）境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让。34、可赎回优先股由发行公司无条件赎回。（错误）解析：（教材页码：70）可赎回优先股票是指在发行后一定时期可按特定的赎回价格由发行公司收回的优先股票，他可以按照该股票发行是所附的赎回条款，由公司出价赎回，并不是无条件赎回。35、记名股票可以一次或分次缴纳出资。（正确）解析：（教材页码：50）无记名股票在认购是要求一次缴纳出资，而对于记名股票可以一次或分次缴纳出资。36、股票面额高于发行价格为溢价发行。（错误）解析：（教材页码：56）股票发行价格高于面值成为溢价发行。题目内容说反了。37、世界上大多数国家发行的股票是有面额的股

13、票。而不是无面额股票。（正确）解析：（教材页码：51、52）世界上大多数国家发行的股票是有面额股票，而不是无面额股票。38、优先股股东和普通股股东一样，享有投票表决权和决策参与权。（错误）解析：优先股股东在一般情况下没有投票表决权，不享有公司的决策参与权。39、在境外上市的外资股只需符合上市所在地国家和地区证券交易所指定的上市条件，而不一定要符合我国有关法规。（错误）解析：（教材页码：72）在境外上市的外资股除了应符合我国有关法规外，还需符合上市所在国家或者地区证券交易所制定的上市条件。40、如果某上市公司有盈利，那么优先股股东每年获得的股息随公司盈利不同而不同。（错误）解析：（教材页码：68

14、）优先股在发行之时就约定了固定的股息率，无论公司经营状况和盈利水平如何，该股息率不变。41、物权证券是指证券持有这对公司的财产有直接支配处理权的证券，股票也是一种物权证券。（错误）解析：（教材页码：47）前半句对，后半句错，股票是综合权力证券，既不属于债券证券，也不属于物权证券。42、股份公司资本管理事项中经常涉及公司股票，常见的包括（A、B、C、D）A、股利政策B、股票分割与合并C、增发、配股D、转增股本与股份回购解析：（教材页码：52-55）考察与股票相关的部分资本管理概念。43、股利政策是指股份有限公司对公司经营获得的盈余公积和应对利润采取（A、B、C）A、 现金分红B、 派息C、 发放

15、红股D、 股票分割解析：（教材页码：52）此题考察股利政策的定义，股票分割不属于股利政策。44、行业分类的依据主要是（C、D） A、公司净资产 B、公司总资产 C、公司收入 D、利润的来源比重解析：（教材页码：60）此题考察行业分类。45、目前我国常见的分类标准包括（A、B、C）A、中国证监会制定的上市公司行业分类指引B、国家统计局发布的行业分类标准C、全球行业分类标准D、证券公司指定的行业分类标准解析：（教材页码：60）证券公司指定的行业分类标准不是常见的分类标准，不具有普遍性。46、常见的行业分析因素有（A、B、C、D） A、行业和产业竞争结构 B、行业估值水平 C、劳资关系 D、抗外部冲

16、击能力解析：（教材页码：60、61）此题考察行业因素的具体范围47、根据产业周期理论，任何产业或行业通常要经历（A、B、C、D）等几个阶段。 A、幼稚期 B、成长期 C、成熟期 D、稳定期解析：（教材页码：61）常识题，考察行业生命周期的四个阶段。48、中央银行的货币政策对股票价格有直接影响，其手段包括（A、D） A、存款准备金制度 B、发行国债 C、调节税率 D、再贴现政策、公开市场业务。解析：（教材页码：62）此题考察货币政策的工具、调节税率和发行国债属于财政政策。49、市场利率影响股票的价格的途径包括（A、B、D） A、利率下降，利息负担减轻，公司净盈利和股息增加，股票价格上升。 B、利

17、率下降，度固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股票价格上升。 C、利率下降，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄，债券等其他收益固定的金融工具，对股票的需求减少，股价下降。 D、利率下降，投资者能以较低利率借到所需资金，增加融资和对股票的需求，股票价格上涨。解析：（教材页码：62）此题考察利率对股价的影响。利率提高，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益的金融工具，对股票需要减少，股价下降。50、关于股票价值和价格的叙事正确的是（B、C）A、股票的正面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额。B、股票价格是指股票在证券市场上买卖的价格，从

18、理论上说，股票价格应由其价值决定。C、股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的。D、股票的市场价格一般是指股票在一级市场上交易的价格，股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响。解析：（教材页码：55，57）此题考察对股票价值和价格的理解，股票的市场价格一般是指股票二级市场上交易的价格。51、宏观经济发展水平和状况是影响股票价格的重要因素。宏观经济因素包括（A、B、C、D） A、经济增长 B、经济周期循环 C、通货膨胀 D、货币政策、财政政策解析：（教材页码：61-63）此题考察宏观经济因素。52、股份公司的经营状况是股票价格的基石，公司经营状况好坏的分析包括（A、B、

19、C、D）A、公司治理水平与管理层质量B、公司竞争力C、财务状况D、公司改组或合并解析：（教材页码：58-60）公司经营状况包括上述各项。53、赋予股东优先认股权的主要目的是（A、B）A、保证普通股股东在股份公司保持原有的持股比例B、保护原流通股股东的利益和持股价值C、确保公司股份能足额认购D、增加公司的募集资金解析：（教材页码：67）赋予股东优先认股权的主要目的的有上述两个。54、享有优先认股权的股东，对其所享有的优先认股权可有以下选择（A、B、D）A、行使权力认购新发行的普通股票B、如果法律允许、可以将权利转让给他人，从中获得一定的报酬。C、按超出其持股比例5%以内的数量，优先认购一定数量新

20、发行股票的权利。D、不行使权力而听任其而过期失效。解析：（教材页码：67）考察对优先认股权的使用问题。55、普通股股东行使资产收益权有一定的限制条件，包括（A、B、C、D）A、法律上的限制B、公司对现金的需要C、股东所处的地位D、公司的经营环境解析：（教材页码：66）后三项属于其他方面的限制。56、我国按投资主体的不同性质，将股票划分为（A、B、C、D） A、国家股 B、法人股 C、社会公众股 D、外资股解析：（教材页码：70）我国按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股。57、国家股的资金主要来源于（A、B、C） A、现有国家企业改组为股份公司时所拥有的净资产 B

21、、现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资。 C、经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司的机构向新组建股份公司的投资。 D、具有法人资格的事业单位以其依法可支配的资产向新组建股份公司的投资。解析：（教材页码：71）具有法人资格的事业单位以其依法可支配的资产向新组建的股份公司的投资属于法人股。58、分析公司财务状况，重点在于研究公司的（A、B、C） A、盈利性 B、安全性 C、流动性 D、可持续发展性解析：（教材页码：59）考察对财务分析的理解。59、净资产收益率等于下列那几项之积（A、B、C）A、销售利润率B、资产周转率C、杠杆比例D、资产负债率解析：（教

22、材页码：59）净资产收益率等于销售利润率、资产周转率和杠杆比率三项相乘。60、公司改组或合并的原因有（A、B、C、D）A、扩大规模、增强竞争能力B、消灭竞争对手C、控股D、为操纵市场而进行恶意兼并。解析：（教材页面：60）上述都是改组合并的原因。61、衡量公司财务流动性的指标有（A、B、C）A、流动比率B、速动比率C、应收账款平均回收期D、净资产收益率解析：（教材页码：59）净资产收益属于盈利性指标。62、衡量公司安全性的指标有（A、B、C、D）A、杠杆比率B、债务担保比率C、长期债务比率D、短期财务比率解析：（教材页码：59）上述都是63、股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其

23、中首要的是（A）A、可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策B、公司资产收益权得剩余资产分配权C、优先认股权或配股权D、股东持有的股份可依法转让解析：（教材页码：65）股东基于股票的持有而享受股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以股东身份参与股份公司的重大事项决策。64、股东大会作出修改公司章程，增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（A）通过。A、2/3B、1/2C、3/4D、1/3解析：（教材页码：65）股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。65、依据优先股票在公司盈利较多的年份中除了获得固定股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，优先股票可以分为（B）A、累积优先股票和非累积优先股票B、参与