电力行业资金管理解决方案

1、电力行业资金管理解决方案电力工业是国民经济的基础产业和公用事业，亦是典型的资金密 集型产业之一。我国的电力企业通常是国有大型股份制企业， 资金实 力相对雄厚，高效的资金管理和使用，对于企业提高效益、降低风险、 保持健康发展起到重要作用。电力工业是国民经济的基础产业和公用事业，亦是典型的资金 密集型产业之一。我国的电力企业通常是国有大型股份制企业， 资金 实力相对雄厚，高效的资金管理和使用，对于企业提高效益、降低风 险、保持健康发展起到重要作用。本文从电力企业资金管理的特征入 手，阐述了通过北京 银行提供的资金管理服务，协助电力企业实现资 金集中管理，提升集团整体调控能力和资金使用效益， 实现电

2、力企业 的可持续发展。我国电力企业发展现状电力企业是从事电力生产经营活动的工业企业， 是由发电、变电、 输电、配电等子系统构成的电力系统。电力企业实行独立经济核算， 是独立工商界的经济单位。电力企业管理是人们在特定的生产方式下 根据客观经济规律和企业特点对满足社会需要的企业的生产经营活 动进行组织、计划、协调和控制。由于计划体制的影响，电力企业一直作为国家行政机关的附属机 构，带有强烈的行政管理色彩。同时，作为国家自然垄断企业和基础 性产业， 电力企业不仅关系到国民经济发展， 也是影响国家安全的政 治问题。因此， 政府对电力企业的生产销售、分配等各个环节都有严 格的控制。随着市场经济体制的逐步

3、建立， 原有的管理办法已不适应新形势 的要求。 2002 年国家开始对电力体制进行改革，将国家电力公司管 理的资产按照发电和电网两类业务划分， 并分别进行资产重组， 优化 电力企业资源配置，促进电力发展。 2007 年电力体制改革工作小组 制定的关于“十一五”深化电力体制改革实施意见中，提出电力 企业应确保资金合理安排使用， 引入战略投资者， 多方筹集电力企业 发展资金。“十一五”期间，我国电网规模超过美国跃居世界第一位，发电 装机容量位列世界第二。“十二五”期间，我国电力基本建设将继续保持较大投资规模， 投资结构有望进一步优化，城市和农村配电网投资的力度将逐步加 大。加大电网建设投资，一方面

4、可以提升企业实力，为今后大发展奠 定基础，同时也是扩大内需、增加就业，实现经济增长预期目标的重 要举措。企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心， 在电 力企业走向成熟的发展过程中，如何统筹使用集团资金，降低资金成 本，提高资金使用效率，合理控制资金风险是电力企业迫切需要解决 的重要课题。电力企业资金管理的特点随着我国电力体制改革的不断深化，电力企业的产业结构调整、 企业间的资产重组力度进一步加大， 取得显著成效。但电力企业资金 管理中仍然存在着不少问题，影响了企业的发展。主要表现为：一是资金管理比较分散，多头开立银行账户，一些电力企业规模 宏大，设立的账户众多，资金管理严重失控。二

5、是资金管理有章无序，部分电力企业预算制度形同虚设， 或尚 未建立健全预算管理制度，没有把预算作为企业组织生产经营活动的 法定依据，以至使资金配置、监控管理与预算计划相脱节，资金超定 额使用现象比较严重。三是监督控制不力，权力分散，部分电力企业资金沉淀严重，库 存占用比例过高，欠款居高不下，造成电力企业资金周转慢、成本高、 资金风险加大、效益降低。四是不良债权居高不下，“三角债”常年存在。很多电力企业只 顾市场和销售，不重视货款的回收，部分企业对预付、应收款项和其 他往来款项多年不清理、不核对、不及时清算，严重影响了企业资金 的流动性和收益性。五是资金管理的价值观念淡薄。资金的一个基本价值观念，

6、是货 币的时间价值。但一些电力企业没有真正把资金视为企业的 “血液”， 没有充分重视资金的时间价值，使得企业资金管理的水平相对较低。电力企业资金管理的关键通常而言，资金管理可按生产进程由资金计划、资金筹集、资金 运用、资金安全等几个关键点构成，电力企业也不例外。1、资金计划是资金管理的前提电力企业具有资金需求庞大，资金周转周期长的特点，一旦出现 现金流短缺，将严重影响企业的正常经营，因此，电力企业需要定期 编制资金预算，合理安排资金收支，在自有资本金充足和现金类资产 良性的基础上，制定严格资金计划是确保现金流和投资能力的前提， 也能及时反映资金的溢缺情况，保障电力企业资金的有序流动，资金 计划

7、是资金管理内容的重要组成部分。2、资金安全是资金管理的保障资金安全管理是企业正常经营的保障， 多年来由于管理体制、 制 度、机制等方面的原因，许多电力企业资金管理不够规范，导致资金 管理风险很大， 一般而言， 资金的安全管理可以通过建立健全资金约 束机制和监督机制来实现。 只有做好资金风险控制， 保障企业资金安 全，才能促使企业经经济效益的提高， 从而产生更大规模的资金并投 入生产。3、资金效率是资金管理的核心电力企业资金占用量庞大， 资金效率低下将大幅提高企业的财务 费用，从而影响企业收益。电力企业应加大基础电力设施投资力度， 努力提高投资效益； 拓 宽筹资渠道，积极优化资本结构；增强对重点

8、营运资金项目的管理， 提高资金使用效率。电力企业资金管理的需求当前形势下， 电力企业在快速发展的同时， 也对资金管理提出了 更高的要求。如何使电力企业集团资金循环更加顺畅、 更加高效迅速， 如何提高对资金的调控能力和使用效益，成为大多数企业关注的焦 点。一、资金监控需求电力企业通常为国有大型股份制企业， 特别那些区域性电力集团 公司，由于其跨省、区的地理位置、地理特征，营业面积广阔，所辖 分公司和子公司的银行账号多且分散。集团希望通过网络实时监控集 团及下属各经营单位的资金流动状况，强化集团的管理和控制力度， 防范资金风险。二、资金集中管理电力企业一方面需要集中各经营单位资金，为集团运作提供资

9、金 保障，另一方面也要充分考虑下属成员单位资金运用的便利性和时效 性，企业希望采用现代信息技术实现集团资金集中管理，同时从集团层面做出整体预测，实现内部调剂余缺。三、风险管理需求电力工业作为高风险产业，不仅源于自身的自然垄断性、公共事 业性、供求随时平衡性等固有特点，而且还与投资金额大、建设周期 长、沉淀成本高等特点相关。随着电力企业面临的市场竞争压力越来 越大，企业需要银行帮助加强和完善财务风险控制， 包括投资融风险 管理，信息化风险管理等等。四、投融资与理财需求当企业有富余资金时，需要银行提供投资服务，将闲置资金转化 为未来持续的现金流，当企业出现暂时性资金短缺时，又需要银行提 供融资服务

10、，通过获得信贷资金支持，或者出售部分优良资产，解决 资金缺口问题。现阶段，我国电力企业面临的一个迫切问题是， 如何提高企业资 金的整体使用效益，实现整合优势。电力企业在获得稳定的现金流收 入后，希望银行能帮助企业自有资金获得更好的收益。电力企业资金管理解决方案针对电力行业的自身特点和资金管理需求， 北京银行综合运用 现 金管理及增值服务等特色产品，为电力企业提供一揽子解决方案。北京银行在帮助企业实现资金集中管理的基础上， 专门为电力企 业集团富余资金设计投资理财组合管理方案，通过存款一站通及多元 化投资产品，最大限度地提咼资金收益，在保证本金安全的基础上， 实现流动性和收益性的统一。在实际安排

11、中，会进一步提咼投资收益，北京银行将对投资策略 组合进行动态管理，定期监测投资组合方案的收益情况， 在保证本金 安全的基础上，保持一定的流动性，保障电力企业的投资收益超过银 行存款收益。一、资金监控管理通过北京银行全能管家多银行资金管理系统（IBS系统）与企业 开户银行进行银企直联，实现企业多银行账户资金的集中管控与统一 划拨，满足企业掌控多行账户信息、有效量化资金流、加强风险管控 等多项资金管理需求。1、账户信息管理电力企业特别是供电企业，收入主要来源于用户的电费，这时大量 资金分散于各级单位的银行账户中，北京银行提供的账户信息管理主 要针对当日账户余额、历史账户余额、当日账户明细、历史账户

12、明细 等进行维护和查看；支持通过银企直联查询、网银文件导入、系统生成和手工录入等四种方式维护银行账户余额和账户明细信息；可根据组织、银行、开户银行、账户分类、币种、来源等信息进行多纬度的 查询、统计和分析。2、资金流量分析结合企业当前的实际资金存量以及企业未来的资金计划安排，进行对企业整体资金的平衡试算，并作出相应的资金调拨决策和筹、 投资 决策；支持分层级的资金流量分析和汇总， 而且可自由设定参与流量 分析的模板和项目。二、资金计划管理主要包括计划政策的设定、计划的编制与审批、资金计划的汇总、 执行、调整及进行资金计划的控制；支持按年、季、月、周等方式来 编制和滚动资金计划，可自由设定计划编

13、制的项目及审批流程； 可自 由配置计划控制的方式、控制的目标、控制的层级等，达到按需控制 资金收支的目的。三、资金集中管理针对电力企业资金管理分散，北京银行帮助电力企业构建现金池，实现资金的集中管理。1、资金归集通过北京银行全能管家多银行资金管理系统， 实现零售企业总分 公司间的资金归集。系统可以自动完成集团内定期的资金结算处理， 包括上收、 下拨和分公司间横向划转； 为企业灵活设置资金自动归集 的结算模式和结算时间，满足多种集团财务管理需要；有定额（比） 结算、留存限额、固定余额等多种结算方式供企业选择。2、虚拟账户北京银行现金管理致力于协助企业构建高效、 科学内部银行， 将 集团企业的一个

14、或多个成员单位设置虚拟账户用于内部资金管理， 对 于分支机构需进行对外支付时， 由总账户直接根据分支机构的要求进 行支付，并记录于分支机构的虚拟帐， 同时可以提供虚拟账户内部计 息等服务。四、风险管理北京银行在帮助电力企业实现资金全面监控的基础上， 洞察企业 信息化风险与机遇，提升企业经营效率和效果。1、操作风险北京银行通过先进的科技保障和严谨的流程管理， 进行业务风险 防范，为电力企业客户提供安心可靠的现金管理服务。其中，北京银行现金管理服务使用专业认证的数字证书作为网上 交易身份标识，为每一位用户配备唯一专用的 USB Key数字证书。通 过数字证书对客户下载和上传的信息进行加密， 保证特定信息只能为 特定用户所读取。同时，北京银行的现金管理系统提供灵活的授权机制设置， 可以 满足不同规模的电力企业的财务管理要求， 并可为企业量身定做最适 合企业发展的授权模式，有效杜绝操作风险的发生。2、利率风险北京银行凭借现代信息和网络技术， 协助企业进行资金利率风险 管理，确保企业在追求资金收益的同时， 有效控制您留存或未来现金 的利率、汇率波动风险。主要通过负债管理产品、人民币利率互换等 手段有效为企业控制利率风险。五、投资理财管理电力企业通过资金集中管理后会沉淀的大量资金， 北京银行通过 统一理财管理，提升电力企业资金收益率。1、存款