出口退免税培训PPT课件

1、出口退（免）税培训目录CONTENTS1软件下载及安装2软件初始设置3软件录入规则及申报操作PART1软件下载及安装1 软件下载及安装l 进入出口退税服务平台，点击下载中心1 软件下载及安装l 选择下载对应的安装软件，第一次安装下载完整包，若已安装老版本的软件，直接下载升级包升级1 软件下载及安装1. 确认软件运行环境及硬件配置是否符合要求安装主件：Framework2.0 最低要求计算机至少有2个盘符2. 下载安装 双击软件包PART2软件初始设置2 软件初始设置1. 使用软件，双击软件图标2.软件首次运行在非系统盘创建数据库，选择好存放路径点击确定2 软件初始设置3.登录软件填写企业基本信

2、息2 软件初始设置4.选择所属期进入软件l 所属期录入规则：4位年+2位月，自然月-1，如2019072 软件初始设置5.检查软件版本和商品码库是否为最新PART3软件录入规则及申报操作3 申报录入规则外贸企业一般贸易申报原则 一致性 进出数量保持一致 关联性 进项数据和出口数据的纽带关联号 录入时应确保同一关联号+子关联号项下的商品代码+凭证商品名称一致3 申报录入规则 如果同一关联号项下存在商品代码一致但商品名称不一致的情形，则需根据对应的商品名称，修改进项和出口的子关联号一一对应。 如果同一关联号+子关联号项下的凭证商品名称不一致，以及同一张报关单（前18位相同即为同一张报关单）在多个关

3、联号下申报的，申报系统给予提醒。 申报流程1423文件格式：WMYSB开头的zip文件步骤二：自助办税申报表单：出口明细录入、进货明细录入或者进出关联数据录入依据：出口货物报关单、出口外销发票、进货凭证步骤一：退税数据采集3 外贸企业基础申报操作文件格式：WZSSB开头的zip文件步骤三：生成退税正式申报步骤四：四、打印报表，留存资料备查打印疑点表、回执、退税申报表5步骤五：月底读入正式申报反馈打印反馈汇总表3 外贸企业基础申报操作1.退税数据采集方法一： 出口明细录入&进货明细录入（先录入“出口明细录入”,再录入“进货明细录入”）3 外贸企业基础申报操作1.退税数据采集方法二： 进出

4、关联数据录入（常用）p 一对一子关联号：00或者根据单证情况进行录入01、02、.发票项号在该发票上是第一项，则为 。同一关联号+子关联号项下的商品代码+凭证商品名称一致3 外贸企业基础申报操作p 一对多：同一商品代码不同商品名称子关联号：01发票项号：1发票67543600子关联号：02发票项号：1发票6754360110000.00如果同一关联号项下存在商品代码一致但商品名称不一致的情形，则需根据对应的商品名称，修改进项和出口的子关联号一一对应。3 外贸企业基础申报操作同一关联号+子关联号项下的商品代码+凭证商品名称一致p 多对多子关联号：02发票项号：2发票700子关联号：01发票项号：

5、1发票700子关联号：01发票项号：1发票701子关联号：02发票项号：2发票7013 外贸企业基础申报操作2 外贸企业基础申报操作自助办税申报14253步骤五：读入反馈数据，疑点调整数据生成：数据处理-退税申请-一致性检查步骤一：一致性检查反馈读入：数据反馈-读入反馈数据-退税申报反馈-自助办税先解压，后导入疑点调整：数据反馈-读入反馈数据-退税申报反馈-自助办税疑点调整疑点大都可通过“未调整”直接跳转至有问题数据步骤六：预申报疑点打印6疑点打印：数据反馈-读入反馈数据-退税申报反馈-自助办税疑点调整通过“打印”按钮进行打印自助办税每天只能报3次数据生成：数据处理-退税申请-自助办税文件格式

6、：WMYSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_批次.zip步骤二：生成自助办税数据通过电子税务局上传步骤三：上传自助办税数据反馈数据下载：文件状态变为“审核软件提供了反馈文件待下载（网）”时下载；文件格式：WMYSBFK_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_批次.zip步骤四：下载自助办税反馈数据3 外贸企业基础申报操作点击我要办税，进入办税页面。（1）登陆电子税务局-出口退税申报3 外贸企业基础申报操作1. 直接点击出口退税申报（单机版），进入申报页面。（1）登陆电子税务局-出口退税申报3 外贸企业基础申报操作2.新办企业未添加常用功能，可直接点击设置，进入常用功能设置页面。 点击设

7、置 点击出口退税管理 将鼠标放置在出口退税申报（单机版） ，看到绿色小勾，点击绿色小勾。（1）登陆电子税务局-出口退税申报3 外贸企业基础申报操作2.新办企业未添加常用功能，可直接点击设置，进入常用功能设置页面。添加成功点击保存设置，即可在常用功能中找到出口退税申报（单机版）模块（1）登陆电子税务局-出口退税申报3 外贸企业基础申报操作3.点击我要办税，进入菜单选择页面。点击出口退税管理选择出口退税申报（单机版），即可进入电子税务局申报退税模块。（1）登陆电子税务局-出口退税申报3 外贸企业基础申报操作（2）上传自助办税文件3 外贸企业基础申报操作上传成功后，等20分钟左右，预申报数据的文件状

8、态变为“审核软件提供了反馈文件待下载（网）”时表示已有预申报反馈数据,下载自助办税反馈 下载的自助办税反馈文件包，以WMYSBFK开头的ZIP文件。（3）下载自助办税反馈文件3 外贸企业基础申报操作（4）读入自助办税反馈文件2 外贸企业基础申报操作退税正式申报14253下载回执：看到文件状态变为“审核软件提供了回执文件待下载（网）”时下载文件格式：PDF文档，需安装PDF阅读器步骤三：下载正审回执步骤五：资料备案通过电子税务局上传正式申报数据步骤二：上传正式申报数据打印报表：打印免抵退报表，有回执就可打印数据打印：数据处理-退税申请-数据打印步骤四：打印退税报表数据生成：数据处理-退税申请-正式申报文件格式：WMZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_批次.zip步骤一：生成正式申报数据报表和原始凭证无需递交，只需装订成册备案正式申报只可申报一次3 外贸企业基础申报操作电子税务局-上传正式申报文件（正式申报只能申报一次！）3 外贸企业基础申报操作下载正式申报文件上传成功后，等约20分钟左右，可下载回执（PDF格式），表明国税已收到企业的申报信息。3 外贸企业基础申报操作打印疑点表、回执、退税申报表。留档备查。3 外贸企业基础申报操作正式申报反馈123打印路径：数据处理-退税申请-打印反馈汇总表步骤三：数据打印读入数据路径：数据反馈-读入反馈数据-退税申报反馈-正式申报