财务部的职能

1、财务部的职能1. 负责认真協执行国家则经法规、政策和制度，组级公司的财务管理和会廿 核算工作，规公司的财务行为，确保公司财务工作合理、合法，公司购产安 全、完整。2. 负责建立健全公司IM务、会廿核算各顼管理制度并监骨实施。3. 负责公司会计核算工作，认真做好原始凭证汇集和记姝凭证填斟、审核、I® 薄的登记、报表编樹等工作，及时、完整、准确地记载公司各顶经济业务的 发生和变化。4. 负责编制月、季、年度则务报告，及时向股东、领导员有关部门提供财务资 Wo5. 负责管理和核算公司的各顶资产，会同有关部门组织固定资产和流动资产的 核定工作，客观真实地反映公司各顼资产悄况。6. 负责公司细

2、税方案的统筹，按时交纳各种税款，侨建公司税收良好的外部坏 境和部节税恿识，保込公司效益的最大化。7. 负责公司的成本费用管理。组纽进行成本费用预测、廿则、腔斟、核算、分 折，厉行节约，提高公司的经济效益&负责公司资金的管理，组级进行对公司资金的预测、使用、分林和控抽，保 证有效筹集、分配和合理使用资金。9.负责公司的预算fi,监ff、控制各部门财务预算的执行悄况,分析预算与 实际执行的差异员原因，提岀改进公司基础管理工作的措施和5!filo10参与公司的资本运作，对公司从事的投资决策、经营决策、融资决策进行综合分折，提供财务支持。11定期atiw务分折，为公司经营管理决策提哄详实依据。

3、12组织做好会计凭证、姝薄、报表等以及其他会廿资料和m务资料的保管与定 期归档工作。13负责公司M务决算，起草公司年度利刑分配方案，按公司决策组织实施。14参与公司各顼重大经济合同、协议的签订、审核，监骨经济合同的执行。15参与公司重要经济活动的iHII作。财务部下设会廿主管、成本费用会廿、税务往来会it、管理会廿、 出细五个岗位。会廿主管岗位职责1.在总经理的领导下，负责主持财务甜的全面工作，组织并帑促本部门人员全面完成本部职责围的各顶工作2负责组织国家的则经法律、法规及有关政策的贯iffl落实3负责组纵公司则务管理翎度、则务核算体系、成本管理、会计监轉及其它有关的财务专项菅理制度的修改、完

4、善和实施4.负贯建立和完善公司财务楕核、部控制制度，监督其执行悄况5沏KJ总经理制定公司战略默IJ,组织制定公司财务規划6负责组级公司的会it核算工作 6.1负责原始凭込、记帐凭込等会廿资料的审核6.2负责月度、季慣、年度财务报表的编U6.3负责产晶角售成本的核算员相关抵务的处理6.4指导会廿记抵，凭込编制，保证各类凭证的准确、真实、完整6.5审核各类日记咪、分类咪、总帐的填制6.6监骨公司现金存款号岀细管理，定期盘点库存现金7负责公司的资金管理7.1负责公司资金预算的执行和监骨7.2负责制定年度、季慣、月度资金使用廿划7.3负责制订信贷廿则，组织资金的筹措、使用员清偿7.4组织编写财务收支廿

5、划7.5组级编写资金运用分折报告，并定期上报总经理7负责合理安排资金，保证公司经营活动的资金需求8. 负责组织公司的财务预算、决算&1根据公司的故略目标，组织和指导各部门的编制年度预算8.2汇总个部门的预算,组织编制资金预算、利刑预算、资产负债预算&3根据公司的经营悄况，审核、修正、平Ifi年度预算&4监怦各部门的预算执行悄况，定期组织编写公司全面预算执行悄况的报告,分折差异及原因，为公司的生产经营管理提岀改进建汶&5定期组织M务决算，组织编写IM务决算报告9. 负责公司成本费用的管理9.1组织公司产晶生产成本、铸售成本、研发成本等各顶成本的核算 9.2组级公司

6、制造费用、的售费用、管理费用等各顶费用的核算9.3组纟只进行公司成本费用的预测、it划、腔制、分析9.4怦促公司各部门降低消耗、节约费用，提高经济效益10负责公司资产的管理10.1组织公司固定资产、低值易耗晶、原轴林料的核算10.2定期会同公司有关sunaii资产的盘点、清查工作10.3监怦公司固定资产的使用悄说，保込资产的安全、门负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完戒税务申报12定期组级编写则务狀况说明书，分林公司的偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力，并提岀财务建汶13负责公司则务信息化建设14.组纵审核所有的购舗合同15监特产品的釆购与入库工作，備保仓库记录与记報的真实、准确16监

7、ff库存产成品的保管与出库工作，定期组级盘存17监的的促货款的回收与检查，组级对不良债权的处置1&监的指导业务部、生产部、技术部等部门建立健全业务、生产、设备台帐19组级公司册大里设备、厂房、等投资和对外投资顶目的可行性分析,提出评估意见20.关注投资市场信息,及时为公司重大经营决策提供信息支持21参与投资项目的操作22参与公司重大经济冋題的决策23负责与WK.税务、银行、证券等相关政府部门及会廿帅事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系24负责公司则务人员臥血的建设，提出对下屈人员的调配、培i)l|、考核总见25. 负责协调本册门与其他部门的关系26. 完成总经理交付的其他任务成本费

8、用会廿岗位职责执行公司的成本费用管HMI2根据公司的实际悄况，01定成本核算亦法准立健全成本核算工作程序3负责公司成本费用的核算3.1负责编制成本核算的相关会廿凭iil3.2负责对仓库毎月报送的領料单夏核KfflI处理3.3负责登记生产成本、制造费用、管理费用、财务费用等明细咪3.4负责建立林料明细登记帐,进行明细核算3.5负责对仓库毎月报送的在产晶、产成晶收发存月结表的夏核及加工处理3.6负责正确廿算产晶生产成本，合理分配间接费用4负责对车间毎月耗用原林料和发生工时报表进行核实整理5负责afiffi本预測，编制成本预算并监督其执行悄况6负责毎月编制成本分析报告，分析差异，提岀改进建议，努力降

9、低成本支岀7负责编制企业年度成本报告，提出控制成本的方案&负责毎月与仓库、生产核对帐务9会同有关单位01订林料管理与核算实施亦法，建立健全林料收发、保管和领用手续 J' ®10参与林料的计£IJ价格和消耗定額的编制"监督指导仓库进行原林料收、发、存的核算12.监督指导生产册进行林料核算13参与库存林料、库存产品的清查和盘点14. 会同有关sunjiiT产品管理的相关办法15.IHJJ生产部建立在产品台姝16壬动会同公司有关人员对公司重夫项目、产品等进行成本预算、编斟项目成 本廿划，提俱有关的成本资料。17负责固定资产的核算17.1负责亦理固定资产购

10、置、调入、调出、价值重估、折1日、调整、部转移、ffl赁、封存、出售员报废等会计手续，进行明细登记核算17.2负责按国家有关制度规定E«it提固定资产折IFl18,ffliTia定资产管理与核算实隨亦法也定固定资产与低值易科品的界限，编制 固定资产目录19参与核定同定资产需用量及编制固定资产更新改造计则20参与公司同定资产的清查盘点，分析同定资产的使用效果，促进固定资产的合 理使用，提高固定资产利用率21 参与公司低值易耗品盘点核对。并提出日常果购、领用、保管等工作3110 要求税务往来僉廿1负责编制涝税凭证,登记税金明细联2负责增值税、所得税、印花税等各种税费的核算3负责审核、认证

11、客户开具的增值税专用发票4负责按照规定向客户开具增值税专用发票5负责公司的纳税申报、熾纳、汇算6负责管理、维护公司增值税专用发票开具系统和啊上纳税申报系统7负责相关税票的领聊、保管&负责01订企业整体税务筹则方案8.1负责协助推进实施企业的税务筹则方案，确保企业税务目标的实现&2负责根据国家税收、财务頑策对企业税务实际间题提岀建议和可行性方案9负责参加税务局的有关会议10负责及时收集、整理、汇编适应公司的税务政策11负责新税务法规及初度的传达、宣传、解释12负责公司与税务部门的沟通、协调13.负责应收款顶的核算13.1负责编制应收款顶的相关凭证,登记相应的明细咪13.2负责定期

12、与客户对帐,发现差异及时处理13.3负责按月编制产晶的售悄况明细表14负责t»M J管制定应收款项的管理政策15负责建立客户档案，并根据帐款回收悄况砸时更新档案，对客户进行分析16负责应收款顶的分林，平沟收咪期分析，坏帐分桥，对于联期比较长的货款查明原因，提岀处理直见17负责及时催促业务部收款1&负责采购业务的会计核算19.负责及时向各供货厂家索取有关发票和其他单摇20负责定期与侠货商核对帐目，发现差异及时处理21 负责协助采剧人员做好供应商的资22负责协助采剧人员MiTft款计则23.负责审核原林料的采购价格,关注原林料的价格变化出纳岗位职贡1.负责编制与资金相关的凭证2负

13、责办理公司与外SUffiff的各顶经济往来手续3负责建立健全岀纳的各种帐目，及时序时登记现金和最行存款日记i, Bi到日渭月给4负责定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐相符、帐款相符5.负责定期盘点现金和核对按行存款对帐单，并编制银行存款余額调节表6负责审核收付款凭证,按规定亦理款项收付业务，做好库存现金的管理7.负责管理银行，执行支票管BMK&负责审核员工工资表，保证及时正确发故公司员工的薪U9负责审核报舗单弼、发票等原始凭证,按照费用报第的有关规定，办理现金收支业务10负责妥善保管现金、票弼、有关印章、空白支票和收据11负责及时记录资金增减变动悄况，编利报表，正确反映资金动态12负责

14、汇总、分林、编翎公司资金来涼运用表和差异分析报告，定期上报13负责与银行联系，搞好錶企合作14负责及时关注外部资金市场动态，及时为公司重大经营决策提侠信息支持管理会廿岗位职责1负责总帐及部分明细帐的登记工作2负责核对仓库报送的原林料暂估单据，编制林料暂估凭证3.负责协助主管建立健全公司的会廿核算、部控制及则务监的管理制度4协Bl建立、改进、完善全面预算管理体系，起草、修改配套的制度、现章5根弼预算体系及管理的需要设it修改郡管理报表，并对预算表KiSfl整理分折，SiiUfti关系，改进改善管3f,®K表恪6参与全面预算的编制，汇总&»n的预算,编制总预算7负责分析

15、公司各部门费用预算的执行悄况,定期编翎费用预算分析报告&负责对预算外资金的支岀进行审查，并负责相关资料的整HiflH9协助主管监的公司全面预算的执行悄况,及时上报10.1-HJj主管预測并监ff公司现金流和各项资金的使用悄况门参与投资和蝕资顶目的则务測算、成本分析、敏感性分析，协助制定投资和敢资方案l2.t-HU主管对公司则务状况、经营悄况、合同执行悄况进行分析并撰写分析报l3.tHDi管审核购舗合同及购鋪的相关单弼14负责凭证、帐簿、重要合同等资料的保管和定期IH档15. 负责审査对外提供的会廿资料16. 参与公司财产的渭查盘点工作17. I*®主管进行公司的财务信息化建设18负责公司廿算机会廿数弼的安全性、正确性和及时性、性的检查19撰写公