成品油零售管理业务流程修订对照表

1、成品油零售管理业务流程”修订对照表原稿内容三、业务流程步骤与控制点1 持证上岗 加油站各岗位人员要持证上岗。站长 资格证由油品销售事业部颁发，计量 员证由省 （市） 分公司及以上单位颁 发，记账员、收银员、加油员等上岗 证由地市公司及以上单位颁发。3 接卸入库及日常库存管理 数量管理。加油站站长和计量人员 是加油站数量管理责任人； 记账人员、 计量人员不能由同一人担任（年销售 量较小、员工人数较少的小站经地市 公司经理批准后除外） 。 建立计量器具、储油罐、加油机（流 量表）档案，并定期校检，确保计量 精度符合管理要求。 加油站实行定额损耗控制管理。质量管理。加油站站长是本站油品 质量责任人，

2、加油站计量人员是兼职 质量管理员。汽、柴油的运输必须专 车专用。接卸操作过程中，确保接卸 品种和库存品种相一致，杜绝混油事 故发生。储油罐每隔三年清洗一次， 船舶油舱每两年清洗一次。储存、运 输、接卸过程中应盖严罐（舱）口、 计量孔，做好透气孔的防护，防止水 杂侵入油中。发现罐（舱）底有水杂、 超过 5 厘米及时清除 （ 乙醇汽油不得含现修订为备注三、业务流程步骤与控制点1 持证上岗加油站站长和计量员要持证上岗。 资修订格证由省 （ 市）分公司颁发。3 接卸入库及日常库存管理修订数量管理。加油站站长和计量人员 是加油站数量管理责任人；记账人 员、计量人员不能由同一人担任 （年 销售量较小、员工

3、人数较少的小站经 地市公司经理批准后除外） 。 建立计量器具、 储油罐、 加油机（流 量表）档案， 并定期校检， 确保计量 精度符合管理要求。修订质量管理。加油站站长是本站油品 质量责任人，加油站计量人员是兼职 质量管理员。 汽、柴油的运输必须专 车专用。 接卸操作过程中， 确保接卸 品种和库存品种相一致， 杜绝混油事 故发生。 储油罐定期进行清洗， 油罐清洁度符合油品质量要求。修订原稿内容现修订为备注水） ，防止水杂随油发出。4 价格执行修订（市）分公司（区外销售公司）价格领导小组（经理任组长）依照股份公司下达的零售价格中准价，按照浮动4 价格执行率，结合当地情况，制定各地市零售省（市）分公

4、司（区外销售公司）价修订执行价格。格领导小组（经理任组长） 依照股份公司下达的调价通知，按照浮动率，5 加油与销售结合当地情况，制定各地市零售执行加油站实行加油人员定机（表）负责价格。制。加油人员根据顾客加油凭证的品 种、规格、数量付油。加油站配送业务：由加油机付油，除5 加油与销售增加送货服务外， 其他操作流程同上。加油人员根据顾客加油凭证的品修订种、规格、数量付油。加油站每班营业终了，加油人员将 负责的加油机（流量表）泵码数与收 回的各种付油凭证（包括检视泵回罐 数、修机走空数）核对一致后，填制 加油站交接班表，由交接双方当值 班长签字认可，记账人员（会计、收 款人员分离设置的由双方签字）

5、签字加油站每班营业终了， 加油人员将监交。如交接时发生短缺，由当班责负责的加油机 （流量表）泵码数与收任加油人员承担。回的各种付油凭证（包括检视泵回罐 数、修机走空数、 油品质量检测抽检6 结算与收款现金付款售油：加油站统一配备投 币式保险柜，保险柜固定安装，并张 贴提示牌。保险柜钥匙和密码分开保数）核对一致后， 填制加油站交接 班表，由交接双方当值班长签字认 可，记账人员（会计、 收款人员分离 设置的由双方签字） 签字监交。 如交原稿内容现修订为备注管。加油站按管理办法的要求规范使 用。客户加油后，加油人员根据加油 量收取销售款，及时将销售款投入投 币式保险柜。每日交接班时现金收入 数与加油

6、站交接班表现金付油数 相等。当地没有银行的海上、内河网 点以及偏远的加油站点，每三天必须 将销售款解缴指定银行账户或上交上 级分公司收款部门， 并由收款人签收； 其他加油站销售款必须当日解缴指定 银行账户或上交上级分公司收款部 门，并由收款人签收。未交款之前， 须存入投币式保险柜中由收银员负责 保管，站长监管。财务人员定期到加接时发生短缺，由当班责任加油人员 承担。6 结算与收款 现金付款售油：加油站统一配备投 币式保险柜，保险柜固定安装。 保险 柜钥匙和密码分开保管。 加油站按管 理办法的要求规范使用。客户加油 后，加油人员根据加油量收取销售 款，及时将销售款投入投币式保险 柜。每日交接班时

7、现金收入数与 加 油站交接班表 现金付油数相等。 当 地没有银行的海上、 内河网点以及偏 远的加油站点，每三天必须将销售款 解缴指定银行账户或上交上级分公 司收款部门，并由收款人签收； 其他 加油站销售款必须当日解缴指定银 行账户或上交上级分公司收款部门， 并由收款人签收。 未交款之前， 交由 收银员负责保管，放入专用保险柜修订修订合并修订合并油站监控资金上缴情况，核对加油站付油日报表、加油站销售日报表及交款凭证， 确保资金及时足额上缴。预收货款售油：客户在加油站上级 分公司指定地点交纳预付款后，办理 相应加油凭证（如：中国石化加油卡 等）。加油人员接到有效加油凭证后付 油。预收货款售油收款与

8、现金付款售 油收款要求相同。8 财务记账各地市公司的财务人员复核加油站 上交的加油站销售日报表 、加油 站付油日报表和交款凭证、确认应中，站长监管。财务人员定期抽查加油站，监控资金上缴情况， 核对交款凭证，确保资金及时足额上缴。预收货款售油：客户在加油站上级 分公司指定地点交纳预付款后， 办理 相应加油凭证。加油人员接到有效加 油凭证后付油。财务人员根据加油站上报的加原稿内容现修订为备注收款明细，上述报表和凭证按股份公司内部会计制度进行会计处理；地处 偏远、交通不便的加油站点，经地市 公司分管经理批准后，可在规定的时油站销售日报表 、加油站付油日 报表和交款凭证、确认应收款明 细，及时复核后按

9、股份公司内部会 计制度进行会计处理，会计凭证需 经不相容岗位稽核。【ERP】按照 ERP系统运行及应用 规范，将加油站销售数据导入 ERP删除修订间内按股份公司内部会计制度进行会 计处理。会计凭证需经不相容岗位稽 核。【ERP】加油站销售数据通过数据上载 模板，导入到 ERP系统完成销售业务、 会计核算处理的，由加油站记帐人员 将销售数据上报或录入上载模板，并 在规定时间内传报至规定地址；相关 人员审核销售模版数据。数据导入人 员将审核后销售数据在规定时间内导 入 ERP 系统中，发货过帐。财务人员 根据加油站销售日报表、发票和银行 交款单原件复核销售导入数据，并进 行相关帐务处理。会计凭证需

10、经不相 容岗位稽核。9 月末盘点及对账月末结账时， 地市公司业务部门负责 人或授权有关人员，会同加油站管理 人员，对加油站账面商品数量、实物 数量、购油结算协议款回收等情况， 进行盘点。加油站记账人员根据加系统。财务人员根据加油站销售日报表、加油站付油日报表和交款凭证复核系统内数据，并进行相关帐务处理。会计凭证需经不相容岗位稽核。9 月末盘点月末结账时，地市公司业务部门 负责人或授权有关人员，会同加油 站管理人员，对加油站账面商品数 量、实物数量、购油结算协议款回 收等情况，进行盘点。加油站记账 人员根据加油站油品分罐保管登 记账填制加油站商品盘点月报 表，由加油站站长、 计量人员签字 确认库

11、存数量及 “损溢分析”，报数 质量管理部门审核，经地市公司分 管经理批准后，凭此单登记加油 站库存商品明细分类账 、加油站 油品分罐保管登记账中“核销损原稿内容现修订为备注油站油品分罐保管登记账填制加 油站商品盘点月报表 ，由加油站站 长、计量人员签字确认库存数量及 “损 溢分析”， 报上级数质量管理部门审 核，经上级分公司分管经理批准后， 凭此单登记加油站库存商品明细分 类账、加油站油品分罐保管登记账 中“核销损溢”栏。定额损耗至少每 季度核销一次。【ERP】月末结账时，地市公司业务部 门负责人或授权有关人员，会同加油 站管理人员， 对加油站账面商品数量、 实物数量、购油结算协议款回收等情

12、况，进行盘点。加油站记账人员根据 加油站油品分罐保管登记账填制 加油站商品盘点月报表 ，由加油站 站长、计量人员签字确认库存数量及 “损溢分析”，报上级数质量管理部门 审核，经上级分公司分管经理签字批 准后，地市公司加油站库存管理员在 ERP系统中录入盘点数据进行差异分 析， 并按规定办理损溢核销。加油站记账人员至少每月与财务、 业务人员对账，确保账实相符、账表 相符、账账相符。11 加油站管理 加油站新建、收购、改造须经各级零 管部门予以确认。加油站规划、选址、设计、验收、证 照办理及交付使用等环节须由各级零溢”栏。定额损耗至少每季度核销 一次。对超定额损耗按存货盘亏处 置权限进行审批。11加油站管理 加油站新建、收购、改造须经各 级零管部门予以确认。 加油站规划、选址、设计、验收、 证照办理及交付使用等环节须由各 级零管部门予以确认。 满足加油站登记证申领条件的新增 加油站，分公司基建部