附表优质企业审查项目及其验证基准草案

1、附 表：優質企業審查項目及其驗證基準草案審查項目驗證基準貨物輸出人納稅義務人一、合作與聯繫（一） 配置供應鏈安全專責人員：應指定一名員工負責公司有關供應鏈安全作業。（二） 指定關務聯絡人：應配置有明確及隨時可聯繫之聯絡人，以回覆海關查詢有關該業者或適用本辦法及本附表相關規範之問題及作法。二、實體與場所安全（一） 建築物之安全：1. 建築物須以足堪防止非法侵入之建材建造。2. 建築物結構必須定期檢查及維修，以確保其完整性。（二） 適當之圍欄：1. 貨物處理及儲存設施之地區外圍，應以圍欄圍住。2. 貨物處理區及儲存區，應使用內部圍欄，以區隔國內、國際、高單價及危險物品。所謂貨物處理區，係指原物料、

2、半成品以及成品之加工、組合、包裝區域。3. 所有圍欄，應定期檢查其完整性及是否有損壞現象。（三） 管制區域之畫分：管制區域須清楚劃分，易於管理。（四） 鎖鑰管理：內外窗戶、圍牆或大門均可上鎖，或以其他符合安全之替代方法加以管理，並由管理或保全人員控管鑰匙之領用。（五） 照明設備之裝置：出入口、貨物處理與存放區、圍牆及停車區等內外設施，須有充足之照明。（六） 防盜或監視系統之設置：利用警報系統及錄影監視器監視全部建築物及場所，並防止未經許可人員進出貨物處理及倉儲區域。 （七） 保全人員之配置：須由部門員工或外聘保全公司負責保全工作。（八） 非商業車輛之停車：私人小客車不得停放或接近貨物處理及倉儲

3、區域。三、出入管控（一） 門哨管制：1. 出入大門之車輛或人員均須適當管控。2. 門哨數量須儘可能維持在最低必要數量，以確保適當之進出管控及安全。（二） 出入人員辨識制度之建立：1. 須具有員工身分識別制度。(1) 必須建立有員工身分辨識制度，以落實身分辨識及進出之控管。(2) 員工僅能依所獲得許可，進入其執行工作所需之安全區域。(3) 公司管理部門或安全人員須建置有適當控管員工識別證之核發及收回機制。(4) 具有核發、收回及更換進出裝置（例如：鑰匙、鑰匙卡等）之程序及文件紀錄。2. 具有訪客辨識制度：(1) 訪客抵達時，必須提供附有照片之身分證明，以供登記。(2) 所有訪客應有人員陪同，並佩

4、戴明顯之臨時識別證。(3) 對交貨人員之身分須予確認。(4) 所有供應商抵達時，均必須提供適當之識別證或附有照片之身分證明，以供登記。（三） 具有收件檢查機制（含郵件）：送達之包裹及信件，在分送之前，須作檢查。（四） 車輛停放管理：停放於管制區域內之車輛，限停指定區域或區位。（五） 可疑人士之通報：須建立有對未經授權進入工作場所之身分不明人士及非法侵入通報之程序。（六） 具有盤查及驅離未經許可人員進入之程序：須建立程序，以辨識、盤查及對付未經許可或身分不明之人員進入。（七） 出口貨物輸出人或進口貨物納稅義務人須要求其商業夥伴分別採行下列附加之進出實體管控措施：對海運運輸業者：1. 具有船舶與貨

5、物設施之進出控管：(1) 須設有進出控管程序，以控管員工及訪客，防止未經許可之人員進入船舶與貨物設施，並保護公司資產。(2) 進出之控管，包括在所有管制進出之入口處，須能確實辨識員工、訪客、服務業者、政府官員以及廠商之身分。(3) 岸邊員工及服務業者只能限於進出其進行合法商業活動之船舶範圍。船舶及設施之進出管控，須依據國際船舶與港口設施安全章程及海運運輸安全相關法令管理。2. 控制船舶之登船及下船：(1) 須與國際船舶與港口設施安全章程安全方案一致，所有船員、員工、供應商及訪客在登船或下船時，均須經搜查。(2) 依照該船舶安全計畫之要求，備有船舶訪客日誌，並核發臨時訪客證。(3) 全體船員、員

6、工、供應商及訪客，包括政府官員，均依照國際船舶與港口設施安全章程/海運運輸安全法案安全計畫之要求，佩戴可供識別之身分證明。四、員工安全（一） 員工名單：備有員工名單，以利內部及政府單位查核。（二） 雇用員工前履歷之查核：雇用員工前，具備有先審查履歷資料之機制，例如：工作經歷及推薦函。（三） 調查所雇用員工之背景資料：視特定工作項目之敏感程度，對擬雇用之員工，在不違反法令對人民權利保護之前提下，具備有進行適當之背景調查機制。（四） 現職員工之調查：對從事敏感性工作或社交活動、財務狀況異常之員工，具有定期進行調查之機制。（五） 離職員工權限之移除：對於離職員工，具有適當之程序，以移除其身分、設備及

7、系統之使用權限。五、程序安全（一） 具備相關貨物運輸、處理及儲存安全之程序：具備適當之安全措施，以確保與供應鏈上貨物有關之運輸、處理以及貨物存放等之安全性及完整性。（二） 資料正確之要求：1. 具備要求正確之文件處理程序：(1) 須具備適當之程序，以確保貨物在處理時所用之文件，維持清楚、完整及正確之要求，並防杜資料遭調換、遺失或使用錯誤。(2) 文件控管須包含有電腦使用權限及資訊之保護等程序。2. 具備要求正確與及時之貨物艙單程序：為利確保接收國外貨物之完整性，建立有適當程序，以確保商業夥伴能正確且及時提供資料。3. 具備確保裝船及接收之資料與艙單一致之機制：(1) 抵港貨物須與貨物艙單資料進

8、行核對。(2) 貨物須正確載明，而其重量、標籤、嘜頭及件數亦須標明與核對。(3) 離境貨物須與訂單或交貨單核對。(4) 交貨或接收貨物之駕駛人在貨物接收或放行之前，須確實辨明貨物正確相符。4. 具備處理及報告貨物不符之機制：(1) 對所有短裝、溢裝以及其他重大不符或異常情事，均可適當處理或調查。(2) 發覺有非法或可疑之活動，須適時通知海關或其他適當執法機關。（三） 出口貨物輸出人或進口貨物納稅義務人須要求其商業夥伴分別採行下列附加之程序安全措施：對報關業者：1. 文件處理：須建立有適當之措施，以確保報關業者所傳遞之資料品質最佳化，並利海關利用自動化鎖定及篩選工具，在貨物放行前或指定為實體查驗

9、時，發揮最大效用。必須建立有適當之程序，以確保進出口業者、貨運承攬業者以及辦理貨物清關之人等提供之所有資料易於辨認，並可防止資料遭調換、遺失或提供錯誤資料。2. 確認資訊一致性：當提報分估用報單時，報關業者須確保所提供之交易文件所顯示之資訊，例如：供應商及收貨人之姓名、地址、貨名、重量、數量、計算單位（箱或盒），與傳送給海關之資訊一致。3. 確保文件完整及明確：須檢視文件之完整性及明確性，在必要時，並可聯絡其商業夥伴或進出口業者取得正確之文件或資訊。4. 確保報告錯誤之程序：報關業者應提醒進出口業者，若因貨物之短、溢裝而造成供應鏈程序中之安全風險，進出口業者有義務向海關通報。報關業者在有需要時

10、或進出口業者提出要求時，應提供此類通報與資料更正之協助，且須為其營業所提供之服務項目。5. 要求預報貨物資訊：具優質企業資格之出口貨物輸出人或進口貨物納稅義務人或其委託之代理人，須於貨物抵達港口前或離港前，於規定時限內提出申報資料。對海運運輸業者：1. 須遵守規定提供乘客及船員抵達及離港通知：海運運輸業者必須遵守規定提供抵達及離港通知，以便將有關國際旅客及船員之資料能正確、及時及以預先傳送之方式提供政府相關單位或海關。2. 應海關要求提供船圖：當海關要求時，海運運輸業者即可依現有格式提供海關所要求之船圖及貨櫃堆棧計畫。3. 當海關要求提供額外之航行資訊時，應根據航行特定基礎而及時提供。六、商業

11、夥伴安全（一） 選擇商業夥伴之書面程序：申請人基於供應鏈安全之考量，選擇其商業夥伴，包含運輸業者、港埠經營業者、貨櫃集散站業者、貨棧業者、報關業者、承攬業者、製造商、供應商及賣方廠商在內，均必須具有書面且可供驗證之程序。（二） 商業夥伴具有優質企業資格證明文件：對於具有優質企業資格之商業夥伴（運輸業者、港埠經營業者、貨櫃集散站業者、貨棧業者、報關業者、承攬業者及製造商等），申請人備有其證明文件，例如：優質企業證書影本，以資證明其商業夥伴是否已取得優質企業認證。（三） 未具優質企業資格之商業夥伴須有等同優質企業安全基準之書面證明文件：1. 未具優質企業資格之商業夥伴，申請人必須要求其出示書面證明

12、或以電子方式確認（例如：契約義務；商業夥伴資深人員證明其係符合優質企業基準之信函；商業夥伴書面聲明其係符合優質企業安全標準）。2. 未具優質企業資格之商業夥伴無法出示書面證明或無法以電子方式確認者，須依據書面之風險評估程序，接受申請人確認其是否符合優質企業安全基準。（四） 要求商業夥伴對其參與或取得國內或國外供應鏈安全計畫之證明文件。（五） 必須確保商業夥伴已制訂符合優質企業安全規範之流程及程序，以提高其在起運點發貨時之完整性。（六） 具備定期檢視商業夥伴之安全狀況之機制：須依風險狀況，定期檢視其商業夥伴之安全作業程序及設施，並確保其安全標準符合要求。（七） 附加之商業夥伴內部篩檢程序之要求條

13、件：申請人應說明對其商業夥伴內部篩檢之要求條件，例如：財務健全，以及遵守契約所訂安全要求之能力，必要時，尚須具備辨識及改正安全缺失之能力等。（八） 內部必要條件，須依內部管理小組所訂定之風險評估程序辦理評估。（九） 進口貨物納稅義務人或出口貨物輸出人須要求其商業夥伴採行下列附加之安全措施：對航空運輸業者：1. 具有定期復查其商業夥伴在起運點之安全程序。2. 航空運輸業者必須確認其商業夥伴確已制訂符合優質企業安全指引之流程及程序，以提高貨物在起運點之完整性。3. 審查與篩選提供服務之業者。4. 優質企業航空運輸業者對於提供服務之契約業者之財務狀況、符合契約所訂安全要求之能力，以及必要時，可辨識及

14、改正安全缺失之能力等，備有審查及篩選之書面程序，以利篩選。5. 提供服務之業者之安全管理程序，應利用內部管理小組以風險為基礎所決定之作業流程。6. 審查客戶(1) 優質企業航空運輸業者對於未來客戶之合法性、財務健全、符合契約所訂安全要求之能力，以及必要時，可辨識及改正安全缺失之能力等，列入書面程序，以利篩選。(2) 審查客戶之程序，應利用內部管理小組所決定之風險評估作業流程辦理。對報關業者：1. 提供優質企業教育訓練機會之服務。2. 當報關業者被請求時，須對其進出口業者客戶，可藉由研討會、諮詢服務、分發書面資料或協助客戶自海關網站或他處取得相關資料等方式，提供其進出口業者客戶對優質企業安全基準

15、之教育訓練機會。3. 報關業者備有以書面制定處理進出口業者客戶詢問與安全有關問題之作業程序。4. 報關業者應鼓勵其進出口業者客戶加入優質企業計畫。對海運運輸業者：1. 具有審查新客戶之書面程序。2. 海運運輸業者必須以書面或網路程序，審查其發給提單之新客戶，以辨識造成海運運輸業者需進行額外審查之特殊因素或行為，甚至包括可疑客戶之貨櫃在裝船前作詳細外部實體檢查。3. 上述程序，亦可包括提供海關或其他主管機關進一步審查之參考文件。4. 海運運輸業者須與海關共同辨識特定資料之相關因素、行為或風險等。5. 海運運輸業者應確保簽約之提供船舶服務業者能承諾遵循優質企業安全規定。6. 應定期檢視提供船舶服務

16、業者之安全承諾。七、貨物與貨櫃安全（一） 建立貨證相符之驗證程序：具有能查核其接收或送交之貨物與該次作業所備文件均屬相符，並於貨物接收或交貨前，對載運貨物之司機或車輛具有必要之查核機制。（二） 封條與貨物之簽收管理：就核發封條、開啟封條、點交貨物及核算未移交貨物件數等事項，具備簽收及管理之程序。（三） 物流資料之保管：對貨物之交易、流通及通關之文件或電子資料，具有確保其內容完整性及正確性，並可確保其不受竄改、替換或遺失之機制。 （四） 貨櫃本體之安全：出口貨物輸出人或進口貨物納稅義務人就裝載貨物之貨櫃，具有查視下列七項結構確屬安全之機制：1. 櫃門內、外。2. 前側整片櫃面。3. 左側。4.

17、右側。5. 地板。6. 內頂層/外頂層。7. 貨櫃外部（含底盤）。（五） 封條之使用：已建立下列與封條使用有關之管理程序：1. 僅受指定之人員得分發封條。2. 使用封條之員工、使用處所、處理損壞封條及其他相關資料，均須予以登錄。3. 貨櫃封條至少須符合國際標準組織之ISO 17712 標準以上之高安全封條。（六） 貨櫃或貨物之儲存：貨櫃或貨物均存置於安全處所，以防止遭受侵入或擅自搬移。（七） 貨物管理：須具備下列存貨管理程序：1. 盤點存貨。2. 建立並確實執行標準查核步驟、複核機制及通報程序。八、運輸工具安全（一） 具有維持運輸工具安全之程序。（二） 運輸工具管領人之訓練：運輸工具管領人須受

18、有至少包括下列事項之訓練，以維護運輸工具及貨物之安全：1. 收貨及交貨路線之規畫。2. 對裝載貨物、行駛路線及目的地之規畫，均須確保機密。3. 有關車鑰、停車處所、加油及未依規畫行程停泊之管理。4. 事故或緊急狀況之通報。5. 裝載貨物或封條異常之通報。（三） 運輸工具之管理責任：運輸工具所有人或管領人就運輸工具之安全管理，須能盡善良管理人之注意義務及責任。（四） 出口貨物輸出人或進口貨物納稅義務人須要求其商業夥伴分別採行下列附加之運輸工具安全措施：對航空運輸業者：1. 須具備維持航空器完整性之程序。2. 須保持航空器之完整性，以防範未經許可之人員侵入。3. 運輸工具安全程序必須包括實地搜查所

19、有易於進出區域，對內部/外部隔間及儀表板施以安檢，以及發現未列艙單物品或有異狀時之通報機制。對公路運輸業者：1. 須具備下列可追蹤及監視運輸工具之程序或機制：(1) 運輸工具在途之安全：公路運輸業者須在運輸工具載運貨櫃前往出口地之途中，利用追蹤及監視其活動之行車日誌或同等技術，以確保運輸工具及被拖櫃體維持其完整性；如駕駛人使用行車日誌，須紀錄已經檢查拖車之完整性。(2) 預定路線及隨機安全檢查：預定路線須先予確認。作業程序須包括隨機路線檢查及文件紀錄，並查核在尖峰與離峰時段從裝貨地點或拖櫃地點到出口地或進口地所費時間。駕駛人因天候、交通狀況或改道所造成之任何延誤，均須通報運輸工具調度員。(3)

20、 運輸業者之管理人定期、不事先通知及文件紀錄之查核：公路運輸業之管理人須執行文件紀錄、定期及不事先通知之查核程序，以確保行車日誌之記載、運輸工具之追蹤及監視程序均依規定執行。(4) 報告政府或其授權機構驗車時發現異常：在政府或其授權機構檢驗運輸工具時，駕駛人須報告並記錄運輸工具上所發現之任何異常之結構性改裝。2. 具有運輸工具檢查程序或機制：(1) 使用檢查清單檢查運輸工具：須訓練司機使用檢查清表，以檢查其運輸工具原有或隱藏之隔間。對運輸工具施以檢查之訓練，須納入公司在職訓練課程之一部分。(2) 運輸工具進出貨車調度場之檢查：運輸工具之檢查須予制度化，且須在進出貨車調度場及進出口前之最後一裝貨

21、地點，完成檢查工作。(3) 除駕駛人檢查車輛之外，安全管理人員應執行隨機搜查：為防範內部之不法勾結，負責安全管理之人事督導或安全管理人員，均應在駕駛人完成檢查動作後，再次搜查運輸工具。搜查之行動，應依照風險狀況，隨機執行並作成紀錄，且應在貨車調度場及在貨物已裝上貨車準備進出口途中執行。(4) 應具備辨識風險之書面程序：對於某些較高風險之發貨人所載運之貨物，須具有辨識特殊因素或行為之書面程序。3. 制度化之訓練實習：下列制度化之實習，須在舉辦運輸工具訓練時列入考慮。公路運輸業者須在貨車調度場以及裝貨地點檢查所有空的拖車，包括拖車之內部。對於所有拖車及拖車頭，建議依以下檢查流程進行檢查：(1) 拖

22、車頭：保險桿/輪胎/輪框車門/工具間電瓶空氣調節器油箱內部駕駛空間/臥鋪擾流板/頂部(2) 拖車：第五輪區 - 檢查隔間部位/車底護板外部 - 前側/旁邊後側 - 保險桿/櫃門前側面牆左側櫃牆右側櫃牆櫃地板天花板/頂部內側/外側門外部/底盤對港埠經營業者：1. 具備防範運輸工具遭受破壞之安全機制。2. 具有維護運輸工具與船舶之完整性，以防範未經許可之物質或人員侵入之安全機制。3. 運輸工具與船舶之安全程序，須包含所有容易進出區域之實體搜查，以確保內部、外部空間及儀表板之安全，並報告現有未列入貨物清單之物品或異常情事。4. 具有抵達我國及進口國第一個港口前施行搜查船舶之程序，並備有一份船舶檢查清

23、單，以確保所有區域安全妥適。5. 於船舶所停放之港口、碼頭及岸邊，均應備有足夠之照明，並限定岸邊員工及服務業者在合法業務之區域內工作。（五） 拖車安全：對公路運輸業者：1. 具有要求拖車完整性之程序。2. 要求裝卸貨物嚴格警戒：即使運輸業者可能對拖車之裝貨以及貨物內容未執行控管，公路運輸業者仍須保持警覺心，以協助並確保商品係屬合法，以及在裝卸碼頭或製造工廠未裝載違禁品。公路運輸業者必須確保貨物出口或進口轉運途中，並無違禁品裝載入櫃，即使車輛非按預定計畫停車，亦須注意。3. 具有要求拖車存放安全之程序：拖車須停放在安全區域，以防範未經許可之進出與遭破壞情事發生。對未經許可侵入之拖車、拖車頭或非正

24、當存放地區等，須建立適當之通報及防備程序。4. 具有要求對個別拖車車體結構之變更須通報海關之程序：拖車、拖車頭或其他運輸工具上所發現之任何結構上變更，例如：隱密隔間，公路運輸業者均須通知海關。通報海關時，須採立即方式，並於運輸工具通過邊境前辦理。通報得以電話向有關之海關辦理。5. 拖車封條之要求：(1) 基於風險考量，須使用高安全門閂封條於門把上，或使用鋼索式封條加封於拖車門上之兩支直立桿。(2) 須使用符合或超越ISO 17712 標準之高安全貨櫃封條。(3) 拖車之加封（包含封條持續之完整性），為安全供應鏈上具有決定性之環節，且為運輸業者對優質企業承諾之關鍵部分。在所有準備出口或進口已裝載

25、有貨物之拖車上，均須安裝高安全封條。所有封條均須符合或超越現行ISO 17712標準之高安全封條。6. 轉運貨物之處理須有書面程序：具有明確之書面程序，規定公路運輸業者在轉運時，封條如何控管。書面程序規定，須向所有駕駛人說明，並設有機制，以確保該程序已被充分瞭解且被遵守。此項程序必須包括：(1) 核對封條是否完整，並注意在途中是否有異狀。(2) 正確記錄原始及第二支封條號碼。(3) 確認封條號碼及其位置，與發貨人之運送文件所記載者相同。(4) 如封條在轉運至邊境途中被移除，即使係政府官員所為，第二支封條仍必須安裝在拖車上，並記錄封條之更改。(5) 駕駛人須及時通報調度人員封條已遭破壞，以及破壞

26、之人、加封在拖車上的第二支封條號碼。(6) 運輸業者須立即將第二支封條之安裝，向貨主、報關業者及（或）進口業者通報。（六） 併裝貨運（LTL）之安全要求：1. 併裝貨運業者之高安全掛鎖：(1) 在國際併裝狀況下收取當地貨物時，併裝業者須使用高安全掛鎖或類似門鎖裝置。(2) 併裝業者須嚴格管制取得任一可開啟該等掛鎖之鑰匙或密碼組合之權限。2. 要求ISO 17712標準之安全封條：當貨物從取貨、配送分類、併裝，至裝上預定出口之拖車後，拖車須以符合或超越現行ISO 17712標準之高安全封條加封。3. 封條處理須有書面程序：(1) 須建立書面程序，以記錄任何在封條上之變動，並規定封條如何控管與分配

27、，以及不符時之差異點應如何註記及報告。(2) 上述書面程序須於總站或地方分站確實執行。4. 檢視並報告受損害封條之程序：在併裝貨運及非併裝貨運之狀況下，併裝及非併裝之情形，須設有檢視並向海關報告受損害封條或拖車之程序。九、資訊技術安全（一） 資訊安全之管理：1. 具有適當之資訊安全管理程序，以保護資訊系統未經授權擅遭存取或使用。2. 自動化系統須以密碼保護，及使用個別指定之帳號，該帳號且須定期更換密碼。3. 須制定有資訊安全政策、程序及標準，並對員工施予訓練。（二） 資訊技術之可靠性：1.須制訂有一套能辨識資訊技術之濫用，包括不當進出、竄改或修改商業資料之程序。2.所有系統侵犯者均須因其濫用行為，受到適當懲處。（三） 資訊分類及管制：申請人之資訊（含文件），具有依其敏感性及重要性予以適當分類管理之機制。重要及敏感之資訊，均存置於安全部位之系統內，並就使用情形，另建立有定期稽核程序。（四） 資訊備份與復原：制定有資料備份及還原程序，以防止資訊遺失。十、安全訓練與認知（一） 建立有威脅認知計畫：1. 安全人員須建立並維護威脅認知計畫，以認識及培養認知供應鏈中各點之恐怖分子所造成之威脅。2. 員工必須瞭解公司所制定之程