关于眉山市年度财政预算执行情况与预算草案的报告

1、n更多企业学院：中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各阶段员工培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产管理学院52套讲座+ 13920份资料财务管理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料关于眉山市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告（书面）2009年4月9日在眉山市第二届人民代表大会第五次会议

2、上眉山市财政局局长 黄 健各位代表：我受市人民政府委托，向大会报告眉山市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审查。一、2008年财政预算执行情况2008年，在市委的坚强领导下，全市各族人民众志成城，夺取了抗震救灾的重大胜利，积极应对金融危机，全市经济持续快速发展。在此基础上，各级财政部门努力克服自然灾害和金融危机给财政工作带来的巨大困难，圆满完成了市人代会年初确定的收支预算任务，财政预算执行良好。(一)全市财政预算执行情况市二届人大四次会议审议通过的2008年全市地方财政一般预算收入预算为137,200万元。2008年全市地方财政一般预算收入完成146,129万元，为预算的

3、106.5%，增长22.5%。全市上划中央级一般预算收入完成125,102万元，上划省级一般预算收入完成49,869万元，全市财政一般预算总收入达到321,100万元，增长22.9%。市二届人大四次会议审议通过的全市地方财政一般预算支出预算为337,500万元，执行中发生了以下变动：一是中央和省财政增加各项转移支付1补助、专款补助、税收返还2补助和结算补助收入435,599万元；二是各级动用当年超收收入和上年净结余11,171万元；三是上年结转项目结余8,120万元。以上三项共计调增支出预算454,890万元，全市地方财政一般预算支出预算相应变动为792,390万元。全市地方财政一般预算支出完

4、成782,498万元，为预算的98.8%，增长73.8%。一般预算支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出92,426万元，增长10.5%；公共安全支出36,856万元，增长13.7%；教育支出107,727万元，增长25.7%；社会保障和就业支出88,701万元，增长53.5%；医疗卫生支出41,899万元，增长42.7%；农林水事务支出78,098万元，增长22.8%；工业商业金融等事务支出38,137万元，增长20.4%；地震灾后恢复重建支出210,431万元。全市地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入146,129万元，加中央和省税收返还补助、结算补助和转移支付补助240,495

5、万元，各类专项拨款和国债转贷补助396,579万元，上年滚存结余收入15,842万元，一般预算收入总计799,045万元；减当年地方财政一般预算支出782,498万元，出口退税超基数地方负担部分上解218万元，其他专项上解支出957万元，收支品迭滚存结余15,372万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余9,892万元，滚存净结余5,480万元，其中当年净结余-2,242万元。市二届人大四次会议审议通过的2008年全市地方财政基金收入预算为90,000万元。2008年全市地方财政基金预算收入完成120,408万元，为预算的133.8%，增长76.4%。基金预算支出完成129,904万元，为预算

6、的81.2%，增长101.3%。全市地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入120,408万元，加上年结余23,959万元、省专款补助15,950万元，减基金预算支出129,904万元，上解支出236万元，基金预算滚存结余30,177万元，按规定结转下年继续使用。(二)市本级财政预算执行情况市二届人大四次会议批准的2008年市本级地方财政一般预算收入预算为44,910万元。2008年市本级地方财政一般预算收入完成44,962万元，为预算的100.1%，增长15.1%。市二届人大四次会议批准的市本级地方财政一般预算支出预算为72,533万元。执行中发生了以下变动：一是中央和省财政增加各项转移

7、支付补助、专款补助、税收返还补助和结算补助收入14,240万元；二是上年结转项目结余2,771万元。以上两项共计调增支出预算17,011万元，市本级地方财政一般预算支出预算相应变动为89,544万元。市本级地方财政一般预算支出完成85,985万元，为预算的96%，增长3.7%。一般预算支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出16,240万元，增长0.6%；公共安全支出12,339万元，增长1.8%；教育支出7,685万元，增长2.1%；社会保障和就业支出4,421万元，增长2.4%；医疗卫生支出2,150万元，增长28.8%；农林水事务支出8,249万元，增长11%；工业商业金融等事务支出14

8、,473万元，增长20.6%。市本级地方财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入44,962万元，加中央和省税收返还补助、结算补助和转移支付补助33,402万元，各类专项拨款和国债补助8,478万元，上年滚存结余收入8,048万元，一般预算收入总计94,890万元；减当年地方财政一般预算支出85,985万元，收支品迭滚存结余8,905万元。在滚存结余中，结转下年支出项目结余3,559万元，滚存净结余5,346万元，其中当年净结余69万元。市二届人大四次会议批准的2008年市本级地方财政基金收入预算为50,000万元。2008年市本级地方财政基金预算收入完成67,986万元，为预算的136%，增

9、长102.6%。基金预算支出完成66,518万元，为预算的93.6%，增长132%。市本级地方财政基金预算收支平衡情况是：基金预算收入67,986万元，加上年结余4,895万元，减基金预算支出66,518万元，补助下级专款1,680万元，上解支出164万元，基金预算滚存结余4,519万元，按规定结转下年继续使用。上述全市和市本级2008年地方财政预算执行与平衡情况是按全市和市本级收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报省财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向市人大常委会报告。二、2008年主要财政工作2008年，各级财政部门紧紧围绕市委二届三次会议提出的“奋力推进科学发展，倾情造福眉山人民”

10、的总体要求，认真落实市二届人大四次会议精神，积极应对冰雪灾害、汶川特震、金融危机等给财政增收带来的困难和压力，以与抗震救灾、灾后重建、民生保障等支出需求急剧扩大的挑战，狠抓增收节支，强化公共保障，支持经济发展，加强财政监管，为维护全市改革、发展、稳定大局，推进经济社会全面进步做出了积极贡献。(一)全力保障救灾应急面对低温雨雪冰冻、汶川特震、婴幼儿奶粉事件等重大突发事件，各级财政部门认真履职尽责，积极主动，全力以赴保障救灾应急之需。特别是汶川特震发生后，各级财政迅速启动应急保障预案3，紧急开辟资金拨付“绿色通道”，通过积极向上争取、压缩机关公用经费、整合专项资金等措施筹集资金，创新实行“调度资金

11、保急需、灾情稳定作分配”的应急保障模式，切实加强救灾款物监管，确保了资金与时拨付、足额到位、专款专用。全市拨付低温雨雪冰冻救灾资金800余万元，抗震救灾和灾后恢复重建资金246,732万元，婴幼儿奶粉事件处理资金400万元，没有任何地方因财政资金拨付问题影响救灾应急工作。(二)大力支持产业发展支持工业大变样，落实工业强市战略，增加工业发展专项资金，完善工业园区财税体制，全面兑现各项工业扶持政策，全市用于工业方面的一般预算资金近4亿元。支持农业产业化，加大农业投入，整合支农资金6.6亿元，支持重要农产品生产和新农村建设。推进政策性农业保险试点4，制定农业担保管理办法，增加市农业和中小企业担保公司

12、资本金1,100万元，新增农业担保贷款近6,000万元。支持市场服务体系建设和全民创业，落实政策资金，完善小额贷款担保体系，扶持第三产业发展。千方百计调度资金，支持基础设施、征地拆迁和安置小区等重点项目建设。迅速拨付中央扩大需专项资金17,704万元，促进经济增长。大力支持县域经济发展，市本级财政通过民生工程5、抗震救灾和灾后重建、工业发展、新农村建设等项目补助各区县一般预算资金11,736万元，增长42%。(三)着力推进民生改善大力调整支出结构，着力保障和改善民生，教育、卫生、社会保障、救灾救济等各项民生政策全面落实。投入财政性资金15.2亿元，保障了民生工程项目顺利实施。投入资金1.8亿元

13、，免除城乡义务教育阶段学生学杂费6，提高农村义务教育阶段生均公用经费、寄宿生生活费和校舍维修改造补助标准。落实财政性助学金4,000万元，完善高校和中等职业学校贫困学生国家资助体系。争取和安排财政性资金3.6亿元，化解农村义务教育普九债务7。加快社会保障和医疗卫生体系建设，完善落实城乡居民最低生活保障、城乡医疗救助8、新型农村合作医疗等制度，实施企业养老保险市级统筹9，全面启动城镇居民基本医疗保险试点10。争取和安排廉租住房资金4,681万元，加快了廉租住房建设。拨付资金5.8亿元，全面落实粮食直补、良种补贴、退耕还林补贴、家电下乡补贴、农村计划生育家庭奖励扶助等各项财政惠民政策。(四)努力加

14、强财政监管部门综合预算进一步深化，提交人代会审查的市级部门综合预算单位扩大到53个，占市级一级预算单位的54%。市和区县财政投资评审11全面开展，评审项目346个，审定金额9.5亿元，审减1.2亿元。财政资金管理制度进一步健全，完善了市级财政性资金审批管理办法和国库集中支付中心资金安全管理暂行办法。进一步理顺市与区县的财税体制，平稳推进扩权强县试点工作。支农资金整合12机制取得新进展，青神县被列入省级支农资金整合试点县。严格执行政府采购预算管理，开展政府采购专项检查，确保政府采购活动规运行。制定实施了一系列关于加强救灾资金、灾后重建资金和扩大需资金监督管理的制度办法，扎实开展了民生工程、抗震救

15、灾、农村义务教育“普九”化债等专项资金检查，确保了专款专用和资金绩效。各位代表，2008年全市财政工作虽然取得了新的成绩，但财政发展和财政管理中仍然存在着一些不容忽视的矛盾和问题：一是财政收入持续增长的基础还不牢，在严重的自然灾害和复杂多变的经济形势面前，财政抗风险的能力还不强。二是基层政府债务负担沉重的问题还没有完全改变，促进基本公共服务均等化的任务还很艰巨。三是财政监管机制有待创新，财政资金使用绩效的考评力度需进一步加强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表的建议和意见，采取有效措施逐步加以解决。三、2009年财政预算草案(一)全市财政预算草案2009年全市地方财政一般预算收入预算安排为1

16、60,000万元，同比增长12%。其中：国税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排31,010万元，增长16%；地税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排98,600万元，增长18%；财政系统组织的地方财政一般预算收入预算安排31,530万元，同口径增长8%；增值税政策性退税安排1,140万元。全市地方财政一般预算收入预算160,000万元，加预计中央和省转移支付补助、税收返还补助和结算补助201,907万元，减上解支出1,300万元，当年可用财力360,607万元，加省预通知的专款补助99,109万元，全市地方财政一般预算支出预算安排459,716万元，一般预算收支平衡。一般预算支出预算安排

17、的主要项目是： 基本公共管理与服务支出90,500万元，增长2%；公共安全支出33,240万元，增长13%；教育支出93,500万元，增长15%；科学技术支出1,200万元，增长13%；社会保障和就业支出65,660万元，增长18%；医疗卫生支出24,330万元，增长16%；农林水事务支出51,720万元，增长16%；采掘电力信息等事务支出23,860万元，增长8%。全市地方财政基金预算收入预算安排62,000万元，基金预算支出预算安排61,911万元，上解支出安排89万元，基金预算收支平衡。以上全市2009年地方财政预算草案，是根据2008年全市预算执行情况和2009年收支政策代编的。待区县

18、预算编制完成并经本级人代会批准之后，再将汇总情况报市人大常委会备案。(二)市本级财政预算草案2009年市本级地方财政一般预算收入预算安排为46,810万元，同比增长12%。其中：国税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排11,620万元，增长16%；地税系统组织的地方财政一般预算收入预算安排22,950万元，增长18%；财政系统组织的地方财政一般预算收入预算安排13,150万元，同口径增长15%；增值税政策性退税安排910万元。市本级地方财政一般预算收入预算46,810万元，加预计中央和省转移支付补助、税收返还补助和结算补助30,440万元，当年可用财力77,250万元，加省预通知的专款补助1

19、,460万元，市本级地方财政一般预算支出预算安排78,710万元，一般预算收支平衡。一般预算支出预算安排的主要项目是：基本公共管理与服务支出16,200万元，增长2%；公共安全支出11,800万元，增长9%；教育支出6,260万元，增长12%；科学技术支出510万元，增长9%；社会保障和就业支出4,640万元，增长12%；医疗卫生支出2,010万元，增长12%；农林水事务支出7,730万元，增长12%；采掘电力信息等事务支出11,080万元，增长12%。同时，按照省委、省政府和市委、市政府关于厉行节约的要求，市级党政机关公用经费压缩了5%。市本级地方财政基金预算收入预算安排43,850万元，主

20、要是国有土地使用权出让金收入38,675万元、国有土地收益基金收入1,200万元、城市基础设施配套费收入1,850万元、农业土地开发资金收入125万元、城镇公用事业附加收入400万元、地方教育附加收入470万元、散装水泥和墙材专项资金165万元等；基金预算支出预算安排43,813万元，主要用于城乡社区管理事务支出42,805万元、教育支出470万元、采掘电力信息等事务支出165万元等，上解支出安排37万元。基金预算收支平衡。以上市本级地方财政预算草案，请予审查批准。为进一步规和完善部门综合预算管理，按照市人大常委会要求，将60个市级单位的部门综合预算报送大会，请一并审查。四、2009年财政工作

21、安排2009年，全市财政工作将全面贯彻党的十七届三中全会和省委九届五次、六次全会与市委二届四次党代会精神，以科学发展观为统领，认真落实全省财政工作会议和市委经济工作会议的决策部署，实施积极的财政政策，促进经济平稳较快发展；大力增收节支，确保财政稳健运行；强化公共服务，切实保障改善民生；深化财政改革，提高监督管理水平，为全市经济和社会发展提供财力保障。(一)促进经济平稳较快发展大力筹措整合资金，加大政府投入，市本级财政增加工业发展、农业发展、第三产业发展与旅游发展等专项资金，设立科技进步奖励基金，支持产业发展。创新财政投融资体制，积极搭建政府投融资平台，发挥财政资金引导效应，通过财政贴息、担保补

22、贴、金融机构贷款激励等政策手段，广泛吸收金融资本和社会资本参与投资建设，推动财政资金由直接投资向间接投资转变。主动把握中央扩大需的政策导向，围绕基础设施、产业发展、灾后重建、民生工程、生态环境建设等项目努力向上争取资金。落实灾后重建、扩大需政策性配套资金。积极推进增值税、消费税等税制改革，落实支持企业自主创新、节能减排和中小企业发展的财税扶持政策，促进企业投资和居民消费。用好产业发展专项资金和重点项目建设资金，用活财税、土地和价格等政策，推进工业园区和重大项目加快建设。改善农业生产条件，稳定粮食生产，发展现代农业、优势特色产业。(二)扎实推进公共财政建设把改善民生放在财政投入的突出位置，优先保

23、障教育、医疗、社保、就业、救助、廉租住房等资金需要，确保不留“硬缺口”，确保粮食直补、综合补贴、“家电下乡”和“万村千乡市场工程”等惠民政策落实。推动教育优先发展，认真执行免除城市义务教育阶段学生学杂费政策，落实义务教育教师绩效工资改革政策，加快职业教育发展。促进医疗卫生事业发展，落实新型农村合作医疗提标政策，扩大城镇职工和城镇居民基本医疗保险覆盖面。推进就业再就业，落实小额担保贷款贴息、就业培训补贴、职业介绍补贴等就业促进政策。完善社会保障体系，落实企业退休人员基本养老金提标政策，提高城乡低保补助水平，扩大农村养老保险试点和城镇职工基本养老保险覆盖面。加大环境保护资金投入，落实城乡环境综合整

24、治经费。支持覆盖城乡的公共文化服务体系建设。进一步健全维稳经费保障机制，落实国防后备力量建设投入。继续完善保障机制，逐步将灾害应急状态下的民生保障纳入正常保障体系。(三)大力开展增收节支工作全面把握宏观经济走势和国家调控政策对财政收支的影响，强化收支形势分析预测，增强组织收入和安排支出的前瞻性和主动性，确保财政收支平衡。坚持科学化、专业化和精细化管理，依法加强税收征管，严格控制税费减免，认真落实“收支两条线”规定，狠抓收入稽查和清欠，深化国有资产收益管理，强化非税收入管理，努力做到应收尽收，确保财政收入持续稳定增长。牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，大力压缩“人、车、话、会、培训、招待、出国”

25、等一般性支出，严格控制楼堂馆所、信息化建设，严厉禁止超标建设。加大财政投资评审力度，加强项目预算评审、决算评审和重点专项评审，提高财政投资控制力。(四)不断深化财政管理改革深入推进部门综合预算管理改革，扩大部门综合预算编制容和围，加强部门结余资金管理，强化预算约束力。深化国库管理改革，启动财税库银横向联网13工作，推进金财工程大平台14建设，推进公务卡试点改革。健全政府采购预算管理，实施办公设备标准化配置15试点。严格执行重大项目招标、政府采购、工程监理、竣工验收等项目管理制度，确保项目质量，促进资金节约。试行财政绩效评价16机制，推进支出绩效考评，提高资金效益。开展区县公务员津补贴改革。做好

26、深化和扩大扩权强县试点财政体制调整工作。完善财政信息公开制度和财政部监督机制，自觉接受人大与其常委会对财政预算的监督，努力推动“财政”建设。各位代表，2009年财政工作形势更加严峻，任务更加艰巨，意义更加重大。我们将在市委的正确领导下，在市人大常委会、市政协的监督指导下，全面落实本次会议决议，坚定信心，开拓进取，负重前行，真抓实干，为完成全年财政工作目标任务，开创我市经济社会发展新局面做出新贡献！大家！附件 名词解释1转移支付上级政府对下级政府的补助，分为财力性转移支付和专项转移支付。通常称转移支付是指财力性转移支付，如一般性转移支付、调整工资转移支付、免征农业税转移支付等；而将专项转移支付称

27、为专款补助。2税收返还指上划中央“两税”返还收入。1994年实行分税制财政体制后，为维护地方既得利益，中央财政决定以1993年地方实际完成的增值税的75%部分与消费税之和，扣除中央财政下划地方收入后的余额返还给地方财政。并从1994年开始，在1993年“税收返还收入”的基础上，根据年度本地区上划两税收入的增长率的1:0.3系数再计算确定当年的税收返还收入增量。3应急保障预案按照眉山市突发公共事件总体应急预案的要求，2006年，市财政局制定了眉山市财政应急保障预案，对我市突发公共事件财政应急保障的组织体系与职责、预警监测、信息报告、应急响应、后期处置等机制都作了明确规定，初步形成了包含事前、事发

28、、事中、事后等各环节的一整套工作运行机制。在2008年雨雪冰冻灾害和汶川特震中，财政应急保障预案的作用得到充分发挥，充分与时地保障了救灾的支出需要，有针对性出台了相关财税政策和资金监管政策，在保障群众基本生活与医疗救治、保障基层政权基本运转、维护灾区社会稳定、加快恢复重建、降低灾害的影响程度等方面发挥了重要的作用。4农业政策性保险试点按照财政部的部署，2007年起在全国部分省市开展政策性农业保险试点工作，我省被列为全国六个试点省份之一。2008年，中央扩大了试点品种和试点围。在结合2007年农业保险工作开展情况的基础上，我省2008年的试点品种为水稻、玉米、能繁母猪、奶牛和育肥猪。根据财政部有

29、关政策，被列为中央政策性农业保险围的农险品种，其保费主要由各级财政补贴，农民或龙头企业只承担小部分保费。中央、地方财政和农民（或龙头企业）的具体分担比例分险种分别确定，由财政部和省财政厅每年作出规定。5民生工程为深入贯彻落实党的十七大提出的“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的政策精神，按照省委、省政府的部署，市委、市政府决定2009年继续在全市大力实施以就业促进、扶贫解困、教育助学、社会保障、医疗卫生、百姓安居、道路通畅、环境治理、创业富民、生态文明为重点的民生工程（简称“十项民生工程”），解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，切实改善民生，促进社会和谐。6免除城乡

30、义务教育阶段学生学杂费为贯彻中华人民务教育法，促进教育公平，在2006年已全面免除农村义务教育阶段学生学杂费的基础上，根据国务院关于做好免除城市义务教育阶段学生学杂费工作的通知（国发200825号），全市从2008年秋季学期开始对城市义务教育阶段学生全部免除学杂费，对享受城市居民最低生活保障政策和因地震灾害造成家庭经济困难的城市义务教育阶段学生免费提供教科书，并对家庭经济困难的寄宿学生补助生活费。所需资金由各级财政分担。7农村义务教育普九债务根据省财政厅、省教育厅、省监察厅、省审计厅、省综改办关于印发四川省化解农村义务教育“普九”债务工作实施方案的通知（川财预200794号）文件明确界定的围，

31、农村义务教育普九债务是指截止2005年12月31日，除市政府所在的市辖区的街道以外的小学和初中教育阶段的公办学校，在教学与辅助用房、行政教学办公用房、学生生活服务用房、活动场所维修建设、教学仪器设备与图书资料购置等与学校建设直接相关的债务余额（不包括引资建设学生公寓和住房制度改革后除教师周转住房外的教师宿舍修建等形成的债务）。8城乡医疗救助指通过政府投入和社会各界自愿捐助，对符合规定的城市、农村贫困家庭的医疗困难实行的救助制度。城市医疗救助对象，包括各县（市、区）城市居民最低生活保障对象中未参加城镇职工基本医疗保险的人员，城市居民最低生活保障对象中虽已参加城镇职工基本医疗保险但个人负担仍然较重

32、的人员，县（市、区）政府规定需要救助的特殊困难人员。农村医疗救助对象，包括农村贫困家庭成员以与地方政府规定的其他符合条件的农村贫困农民。9企业养老保险市级统筹指将各区县企业职工养老保险在全市围统一缴费基数、比例和规养老保险待遇政策，并将保险基金的统筹级次由区县提高到市级。市级统筹是完善企业职工基本养老保险制度的重要容，也是进行省级统筹的前提。市级统筹对提高全市企业职工基本养老保险制度抵御风险的能力，确保基本养老金的按时足额发放，减少管理层次和管理环节，提高基金使用效率，规基金运行，加强监督和确保基金安全起着积极的作用。10城镇居民基本医疗保险试点1998年我市开始建立城镇职工基本医疗保险制度，2003年又启动了新型农村合作医疗制度试点，为实现建立基本覆盖城乡全体居民的医疗保障体系的目标，市政府决定2008年4月1日起全市全面实施城镇居民基本医疗保险政策试点，对符合参保条件的城镇居民按属地和自愿的原则，以家庭为单位参保。中小学阶段学生和18周岁以下城镇居民缴费为100元/年，其他城镇居民按全市上年度城镇居民人均可支配收入的2.5%缴费。政府对参保居民按人均80元补助，另对属于低保对象的或重度残疾的在校学生和少年儿童再按人均20元补助，对其他低保对象、丧失劳动能力的重度残疾人、低收入家庭60周岁以上的老年人等困难居