东益食品集团公司费用报销制度

1、东益食品集团公司费用报销制度1 .集团公司出台了费用支出报销管理规定等制度，规定各级干部及员工的差旅费、接待、车补等的报销标准、报销程序等等。2 .出差住房及用餐标准2.1 差旅费报销标准：、项目级别交通工具报销标准说明住宿费（每人每天）餐费（每人每天）总裁级飞机公务仓、火车卧铺、出租车300元250元总经理级（含副总级技术职务）飞机经济仓、火车卧铺、出租车250元150元经理级（含主任级技术职务）飞机经济仓、火车卧铺、公交车、出租车200元120元主任级（含副主任级技术职务）飞机经济仓、火车硬卧、公交车、出租车200元90元经主管总经理批准，口乘座飞机。职员火车硬卧、公交车、出租车(必要时)

2、150元80元在广州、深圳、上海、北京等大城市住宿费可上浮30%;经主管总经理批准，可乘座飞机。2.2 差旅费不得报销的情况：(1)出差过程中，开展与出差任务无关的事情或超过完成任务时间所发生的费用；(2)出差过程中，因违反行政法规或违法行为被国家行政机关处以罚款、被司法机关拘留或收审所发生的费用；(3)出差过程中，由对方单位或关系单位提供食宿的，不由出差人员支付的费用。2.3 差旅费报销单的填制要求：(1)报销时出差人必须填写差旅费报销单，不得用其他付款凭证代替，并完整填写报销单内的各项内容，包括出差人姓名、职别、出差日期、出差天数、起止地点、事由、食宿补助金额、车船费以及报销单据的数量等。

3、两人或两人以上共同出差的，须写清楚全部出差人员的姓名；(2)驻外人员和一次出差时间较长人员因需要报销的单据较多，应按时间顺序每隔2-3天将报销单据整理好并按不同的出差地点填写差旅费报销单；(3)报销单据应按顺序用胶水粘贴在报销单后面，不得用订书钉将报销单钉在一起，住宿费的发票上须写清楚住宿的人数和天数。2.4 差旅费报销管理规定:(1)两人或两人以上共同出差的，其费用不得超过按级别最高的出差人员的标准计算的差旅费金额；(2)县内出差或下乡检查工作当天返回公司的，可给予报销出差交通费和每餐10-20元的餐费补贴；(3)出差过程中发生的不属于差旅费性质的其他支出(如购买各项物品、礼品的支出、接待费

4、支出等)，不得与差旅费混在一起报销，应由经办人、证明人在发票背面签名，另行报销；(4)凡参加县外的会议出差，必须事前向总经理级干部提出书面申请，获得批准后方可出差，报销时应将申请书作为附件粘贴在报销单后面；(5)由集团公司统一组织员工外出考察、学习、培训等活动发生的住宿费及伙食费超过规定标准的，应报主管副总裁批准。3 .业务接待费报销3.1 经理级以下干部员工接待时应取得上级领导同意，严禁与经营业务无关或与公司利益无关的接待费用发生，原则上各单位不得在外以挂账签单方式接待客人。总裁级自行掌握标准自行掌握标准总经理级(含高级职称)100元/人80元/人重要客人如超标准接待，应请示主管副总裁批准经

5、理级90元/人70元/人重要客人如超标准接待，应请示主管副总经理或总经理批准主任级(含中级职称)、总经理助理80元/人60元/人如超标准接待，应请示主管副经理或经理批准职员40元/人30元/人如超标准接待，应事前请示主管副经理或经理批准4 .自购摩托车补贴报销管理规定4.1 补贴对象：工作时间不以固定办公场所为主、必须以摩托车作为主要交通工具完成其工作任务的员工。4.2 补贴标准：(1)摩托车养路费、年审费和保险费全部报销(每年约520元)；(2)油费、维修费的补贴标准每月不超过550元；(3)全月用车工作日在20天以上者，油费、维修费按全额标准进行补贴；全月用车工作日介于10天至20天之间者

6、，油费、维修费按50%的标准进行补贴。4.3 补贴管理：(1)各二级单位有资格享受摩托车补贴的人员及其补贴标准需经二级单位总经理批准；(2)集团机关可享受补贴人员的名单须送集团财务部备案，二级公司可享受补贴人员的名单须送二级公司财务部备案，以作为报销费用的依据，没有备案的人员不予报销费用;（3）养路费、年审费和保险费凭单据报销，每年结算一次；因工作需要而发生的油费、维修费凭发票和单据于每月底报销；养路费、油费等费用超出补贴标准部分不予报销，不足部分不补；（4）凡享有摩托车费用补贴的人员，必须购买交强险（或第三者责任险）和车上人员险，在报销时出具保单，否则不予报销。5 .工作用车费用补贴和报销管

7、理规定详见关于自购工作用小汽车费用补贴的规定（东益200874号）5.1 经理及以上级别（含技术职务、研究生）的购车规定及费用补贴（1）副经理级及以上干部（含技术职务）、进入公司工作满半年以上的博士、2007年5月1日前进入公司的硕士，可根据工作需要提出购车申请，经总裁批准后，自行购买工作用车，集团公司按月给予费用补贴；（2）接受自购车辆补贴的人员，一般外出办事，公司不再另派车辆；自购车辆应自行驾驶，非长途不另派司机；（3）自购车严格按一人一车报销费用，一年度综合统计一次，超过标准部分均不予报销。各个级别的干部（含研究生）每月费用补贴标准如下：补贴对象年行车里程（公里）每月补贴金额（元）总裁级

8、干部；30000以下530030001-40000640040001-50000750025000以下3400集团公司董事；总经理级干部（含技术职务）；博士研究生；25001-30000400030001-40000480040001-500005700经理级干部（含技术职务）；硕士研究生；（2007年5月1日前进入公司）20000以下200020001-25000260025000-30000320030000-500003800（4）各类补贴对象年行车里程超过50000公里，经上一级领导批准（副职由正职审批，正职由上一级副职审批），每超出1公里补贴1.5元。其他特殊情况需增加补贴的车辆，须

9、由总裁办公会议研究在年终时一次性给予适当的补贴；（5）公司特别需要且有特殊专长的专门人才如需购车用于公务的，经集团批准后可按经理级标准享受车辆费用补贴。5.2 主任级干部及员工出差车辆费用报销管理（ 1）严格区分个人消费行为和公司运作费用的界线，已自购小车的主任级干部用于外出办公事时驾驶自购车辆前往的，属于个人消费行为，公司不承担油费、过路费、停车费等用车费用，但可以报销从所在单位本部到办事目的地的公共交通费用，报销办法按公司实际委派出差人数补贴相应的公共交通费用。以新兴县到广州市为例，如主任级干部驾驶自购车辆前往广州办事，公司按实际委派人数只报销新兴到广州的公共汽车费用往返为130元/人（以

10、单程费用为豪华大巴65元/人计），出租车费用另外报销；（ 2）主任级干部驾驶自购车辆外出办理紧急公务或联合多人外出办理公务，给予费用补贴的程序如下：申请条件：主任级干部驾驶自购车辆外出办理紧急公务或联合多人外出办理公务，始发地距目的地双程在50公里以上的，可以申请公务用车费用补贴；补贴标准：按2.20元/公里的标准给予补贴；审批程序：出差人填写主任级干部公务用车费用补贴申请审批表交所在单位财务部审核后，再呈送本单位领导审批。集团机关和二级公司职能部门主任级干部的申请由主持全面工作的总经理审批，二级半公司主任级干部的申请由主持全面工作的经理审批。出差人凭审批表和相关票据到所在单位财务部报销。详见

11、关于主任级干部自购小车用于公务的补贴规定（东益2008111号）6费用报销程序经手人整理、填写报销单，经手人和证明人（或验收人）签名-财务部审核权限人审批-财务出纳报销。7.权限审批人费用报销审批权限为各二级或二级半单位负责全面工作的负责人。8费用报销原则（ 1）公司员工应本着诚实、节俭的原则，据实报销各项费用；（ 2）公司员工在执行公务之前，应事先取得上级领导同意，否则财务部不予以报销相关费用；（ 3）公司财务人员应认真审核费用报销单据的真实性、合理性，对于不符合费用报销有关规定及超出标准的费用支出，财务人员有权不予以报销；（ 4）各单位或各部门主管在审核费用单据时，应实事求是，确认所发生的费用报销内容是否详实，是否为开展本职工作所需；（ 5）公司员工所报销费用的单据，应取得合法票据，不能用收据代替；因特殊原因未能取得发票的，经办人须书面说