融资租赁融资管理办法

1、融资租赁融资管理办法XXX融资租赁有限公司 融资管理办法(暂行) 第一章 总 则 第一条 为了规范公司融资活动的内部控制，降低融资成本，防 范财务风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本暂行办法。 第二条 本办法所指的融资是指债务性融资，即以负债方式借入 并到期偿还的资金，包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。 第三条 权益性融资(增加公司权益资本的融资，如发行股票、 配股、增发等)，另行制定管理办法。 第四条 公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经 营计划，遵循以下原则: (一)合法性原则:融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家宏观调控; (二)安全性原

2、则:权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响; (三)效益性原则:采用合理的融资方式,提高融资资金的效益性，充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资渠道; 1 (四)适量性原则:融资活动以满足公司经营资金需要为宜，统筹安排，合理规划。 第五条 融资管理的控制目标是: (一)加强对融资业务的内部控制，控制融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊; (二)保证公司经营所需资金，融资决策科学、合理，降低融资成本，提高资金使用效益; (三)保证融资相关记录完整、及时、准确。 第六条 资产管理部是融资工作的统筹规划和实施职能部门，财 务部、租赁业务部、风险控制部和法务合规部是融

3、资工作的参与部门。 第二章 职责权限 第七条 公司董事会、评审委员会按照融资金额对融资活动做出 决议。 第八条 分管财务副总经理、分管风控副总经理、资管总监、法 务总监对融资活动进行审核，并提出意见。 第九条 资产管理部的主要职责包括: (一)根据公司发展战略，拟定公司中长期融资规划; (二)根据公司年度经营计划拟定公司年度融资计划; 2 (三)对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估; (四)负责组织实施融资的具体工作; (五)对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、有效进行。 第十条 财务部的主要职责包括: (一)参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划，对融资计划的可行性进行

4、论证; (二)负责编制公司年度财务预算，提出资金需求和解决意见; (三)审核融资方案或协议; (四)做好融资记录与资金管理工作，发挥会计控制的作用。 第十一条 租赁业务部的主要职责包括: (一)参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划，对项 目融资的可行性进行论证; (二)负责结合租赁项目情况提出资金需求和解决意见; (三)参与租赁项目融资谈判，审核租赁项目融资合同或协议。 第十二条 风险控制部的主要职责包括: (一)对融资计划的可行性进行论证; (二)审核融资合同或协议，全面揭示风险点,并提出控制措施。 第十三条 法务合规部的主要职责包括: (一)对融资计划的可行性进行论证; (二)根据资产

5、管理部提供的融资信息拟定融资合同或协议。 3 第十四条 公司应确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制 约和监督。融资业务的不相容岗位包括: (一)融资方案的拟订与决策; (二)融资合同或协议的审批与订立; (三)与融资有关的各种款项偿付的审批与执行; (四)融资业务的执行与相关会计记录。 第十五条 公司对融资业务建立严格的审批制度，明确审批方式、 程序和相关控制措施，规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。公司各项融资业务的审批权限: (一)综合授信:原则上在公司银企合作范围内的银行办理综合授信。 (二)信贷融资及银行保理:单笔金额低于1亿元(含1亿元)的融资，需经公司评审委员会批

6、准，单笔金额超过 1亿元的融资，需经公司董事会批准; (三)发行债券:公司发行债券，应提交总经理办公会审批，并由董事会批准。 第三章 实施执行 第十六条 资产管理部根据公司发展战略目标，结合年度经营计 划和财务预算，根据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资计划。 4 第十七条 年度融资计划作为年度财务预算的重要组成部分，应 与年度财务预算的编制相结合，详细说明以下内容: (一)融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等; (二)为融资提供担保的担保机构及担保内容(如有); (三)融资前后公司财务状况的变化及对未来收益的影响; (四)其他相关内容。 第十八条 租赁业务部根据业务需要，分析长

7、、短期资金缺 口，提出融资初步意见。融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、融资方式和融资对象，并对融资成本预算、偿债计划制定、潜在风险评估以及应对措施等做出安排。 第十九条 资产管理部根据资金需求情况和到期融资情况，于资 金需求时间或者融资到期前制定具体融资计划，寻找融资机构洽谈初步融资方案，并提前拟制初步融资计划和待选融资方案，详细说明以下内容: (一)可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资成本、融资期限、资金用途、还款来源等; (二)为融资提供担保的担保机构及担保方式(如有); (三)其他相关内容。 第二十条 融资方案的选择应当比较各种资金筹措方式的优劣 5 和融资成

8、本的大小，确定所需资金筹措方式。公司资产管理部应当对融资方案进行科学论证，不得依据未经论证的方案开展融资活动。重大融资方案应当形成可行性研究报告，全面反映风险评估情况。 第二十一条 融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满足 公司资金需要为宜，统筹安排合理规划，要权衡资产负债结构对公司运营、再融资或资本运作可能带来的影响，要慎重考虑公司偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。 第二十二条 资产管理部应根据当地金融机构分布、融资条件等 因素，原则上需要找两家或以上的融资机构进行商务谈判，进行综合比较后选择合适的融资机构，以确保融资活动的顺利完成。 第二十三条 资产管理部与金融机构进行洽谈和谈判

9、，围绕借款 规模、利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容进行。 第二十四条 法务合规部根据资产管理部提供的谈判信息，拟定 与金融机构签订的融资合同或协议。 第二十五条 融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经 理、分管风控副总经理、资管总监、法务总监出具审核意见，包括但6 不限于融资合同或协议的合法性、合理性、完整性，融资是否符合融资计划和年度预算，融资方式、融资成本是否合理，担保方式和合同或协议条款的是否合法，融资存在的风险等。审核意见应有完整的书面记录。 第二十六条 根据风险控制部的安排，融资方案及融资合同或协 议需按照公司审批权限报评审委员会或董事会批准。 第二十

10、七条 资产管理部依据评审委员会或董事会的批准意见， 负责与金融机构签订融资合同或协议，并负责督促协调融资资金的实际到位。 第二十八条 财务部对资金使用项目进行严格的会计控制，确保 筹措资金的合理、有效使用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费，具体措施包括对资金支付设定批准权限，审查资金使用的合法性、真实性、有效性，对资金项目进行严格的预算控制，将资金实际开支控制在预算范围之内。 第二十九条 租赁业务部按照融资方案所规定的用途使用筹集的 资金，禁止擅自改变资金用途。由于客观条件变化等特殊情况确需改变资金用途的，应当按融资审批权限履行审批手续，并对审批过程进行完整的书面记录。 7 第三十条 财务部

11、按照融资合同或协议，定期与债权人核对融资 本金及利息的支付情况，如有不符，应查明原因后按权限及时处理。 第三十一条 财务部负责安排融资偿付计划，结合偿债能力和资 金结构等因素，保持足够的现金流量，确保及时、足额偿还到期本金、利息等。 第三十二条 财务部负责偿还融资本金和支付利息的支付申请， 并履行审批手续，经批准后方可支付。 第三十三条 资产管理部负责融资专项档案归档工作。融资业务 应建立专项档案，将决策、审批过程的书面记录以及筹融资合同等重要资料归类保管。 第四章 监督检查 第三十四条 风险控制部对融资活动进行定期和不定期的监督检 查，主要包括以下内容: (一)融资活动符合本办法规定的情况; (二)融资方案的合理合法和风险效益情况; (三)融资活动的执行过程和实施进展情况; (四)融资资金的管理和使用情况; (五)融资活动相关文件、合同、契约