银行从业考试个人理财过关冲刺试卷3中大网校实用精品资料(00002)

1、2010年银行从业考试个人理财过关冲刺试卷(3)总分：100分 及格：60分 考试时间：120分一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分。每题的备选项中，只有一个符合题意）(1)以下关于现值和终值的说法，错误的是（）。(2)下列情况中，符合银行发放个人贷款要求的是（）。(3)对开展理财顾问业务而言，下列属于客户重要的非财务信息的是（）。(4)下列关于债券违约风险的说法，正确的是（）。(5)对于长期目标，考虑的首要因素是_，目标报酬率可以设定在_之问。（）(6)已知1号理财产品的方差是0.04，2号理财产品的方差是0.01，两种理财产品的协方差是0.01。假如投资者有50万元，将其中40

2、万元投资于1号理财产品，10万元投资于2号理财产品，则该投资组合的方差是（）。(7)刘先生是某公司特聘的一个高级工程师，2010年1月的工资类收入为65000元。现在有两种可能：刘先生和该公司存在稳定的雇佣与被雇佣关系；刘先生和该公司不存在稳定的雇佣与被雇佣关系。则两种可能中，节税的是_，且可节税_元。（）(8)杨女士正在考虑一项养老计划，这项计划将为她提供40年养老金，第一年为10000元，以后每年增长3%，年底支付。如果贴现率为10%，这项计划的现值是（）元。(9)下列关于保证收益理财计划中保证收益率的说法，正确的是（）。(10)在下列各项中，无法计算出确切结果的是（）。(11)证券交易内

3、幕消息知情人和非法获得内幕消息的人，在内幕消息公开前，禁止的行为不包括（）。(12)下列投资者中，风险承受能力最高的是（）。(13)与普通的保险产品相比，下列关于投资型保险产品的说法不正确的是（）。(14)某理财客户的一篇小说在一家晚报上连载，3个月的稿酬收入分别是3500元、4500元和5500元。如果是分3月领取，该客户所获得稿酬共应缴纳个人所得税为（）元。(15)甲、乙、丙合伙经营汽车运输业务。后丁请求加入合伙，甲乙表示同意，但丙反对，丁以多数同意为由从事合伙事务，后合伙经营机器设备致人损害，造成5万元损失。关于该损失额的分担，正确的处理方式为（）。(16)下列收益率中，（）是真实无风险

4、收益率、预期通货膨胀率和风险溢价三者之和。(17)关于预算与实际差异的分析，下列的说法不正确的是（）。(18)关于世界金融市场发展，下列说法错误的是（）。(19)根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法的规定，境外理财资金汇回后，（）。(20)平衡型和债券型基金最适合（）投资者。(21)关于股份制商业银行的下列说法中错误的是（）。(22)（）是整个理财规划的基础。(23)王强是某公司的销售经理，2010年2月份到外地出差，领取差旅费津贴1000元，午餐补助500元。月底领取本月工资3000元，奖金500元。以下关于个人所得税的评述，错误的是（）。(24)假如某永续年金每年都产生3000元的

5、现金流，年利率为15%，那么它的现值是（）元。(25)银行个人理财业务人员可以（）。(26)陈先生1年前以15.5元每股的价格买人股票，1年后，每股分红0.5元，刚分红不久，陈先生就将股票以19.5元的价格卖出，则陈先生的该笔投资的投资收益率为（）。(27)个人理财最早在（）兴起并首先成熟。(28)金融期货中不包括（）。(29)按照个人外汇管理办法的规定，对经常项目个人外汇管理的描述错误的是（）。(30)投资黄金等贵金属过程中，应考虑的第一位的风险是（）。(31)银行业从业人员的下列行为中，符合“岗位职责”有关规定的是（）。(32)投资规划的流程中倒数第二步是（）。(33)假如利率是12%，刘

6、小姐想在9年后获得1000元，她需要在今天拿出（）元钱进行投资。(34)以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是（）。(35)为维护银行业的稳健运行，人民银行对商业银行向关系人发放贷款做出了明确的限制，下列论述中错误的是（）。(36)小王和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划，下列说法正确的是（）。(37)境内机构经常项目外汇账户限额统一采用以下哪种币种核定？（） (38)为了控制客户的费用和投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户。这三种类型账户不包括（）。(39)下列哪项不属于免责事由?（）(40)受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以（）承担。(41

7、)为了便于进行市场交易，黄金被制成各种重量的金条，其中最著名的国际通用的金条是（）交割标准金条。(42)如果吴先生未来10年内每年年初获得10000元，年利率为8%，则10年后这笔年金的终值为（）元。(43)在银行业从业人员职业操守有关“信息披露”的规定中，下列做法错误的是（）。(44)商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向（）申请代客境外理财购汇额度。(45)下列关于基金风险的说法，错误的是（）。(46)在经济增长较快，处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑（）。(47)目前，教育储蓄存款的储户只能是（）。(48)关于投资，下列说法中错误的是（）。(49)基金宣传推介材料中可以

8、登载的是（）。(50)商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，下列做法错误的是（）。(51)下列关于商业银行销售个人理财产品的说法不正确的是（）。(52)根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为（）三类。(53)假定小刘每年年末存入银行10000元，年利率为10%。按年复利计算。到期一次还本付息。则该笔投资3年后的本息和为（）元。(不考虑利息税)(54)下列不属于个人理财的业务流程的是（）。(55)在通货膨胀条件下，（）。(56)下列关于开放式基金的说法，不正确的是（）。(57)根据年龄层可以把生涯规划比照家庭生命周期分为6个阶段，理财活动侧重于偿还房贷、筹集教育金的是（

9、）。(58)关于商业银行销售综合理财产品，下列要求不正确的是（）。(59)投资连结险的特点中不包括（）。 (60)下列关于短期投资规划可以用到的套期保值技术的论述，错误的是（）。(61)某银行的工作人员在与另一银行的工作人员接触时，下列做法正确的是（）。(62)持有者能在规定的期限内按交易双方商定的价格购买或出售一定数量的基础金融工具或基础金融变量的权利的交易是（）交易。(63)关于违约责任，下列说法错误的是（）。(64)居民身份证法第十七条规定使用伪造、变造的身份证件的，公安机关进行的相关处罚不包括（）。(65)下列选项中，更适合通过自保险或风险保留来解决的是（）。(66)在给客户配置理财产

10、品的时候，需要考虑客户的风险承受能力。下列关于客户风险承受能力的说法正确的是（）。(67)金融期货交易制度不包括（）。(68)下列能够及时反映短期市场利率变动的指标是（）。(69)贷款类银行信托理财产品通常是银行将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，信托计划到期后由信托投资公司根据信托投资情况支付本金和收益。下列不属于其风险的是（）。(70)李某对高某声称自己有一辆汽车，因急需用钱原因愿以低于市场价格出售，若愿购买可办理买卖合同。这里李某的行为（）。(71)当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应（）。(72)理财从业人员在为客户制作未来现金流量表时，需要预测客户的未来收入和支

11、出。预测客户的未来收入，若某客户的2009年工资收入为150000元，预测其2010年最低增长比率工资收入和适度增长比率工资收人分别为（）元。(假定最低增长比率0.5%，适度增长比率3%)(73)国内早期开展的外汇理财产品主要是（）。(74)明光公司一年前取得了保险兼业代理许可证，由于经营不善，现已解散，据此，其保险兼业代理许可证应当（）。(75)假定投资者小王以90元的价格买人某面额为100元的5年期贴现债券，持有两年以后试图以9.95%的持有期间收益率将其转让给投资者小陈，而投资者小陈认为买进该债券给自己带来的最终收益率不应低于10%。那么，在这笔债券交易中，（）。(76)投资者投资于股票

12、、期权、期货、外汇、股权、艺术品等产品，那么该投资者属于（）。(77)下列关于商业银行开展个人理财业务的表述，正确的是（）。(78)个人生命周期中探索期的主要理财活动是（）。(79)甲在某公司工作，其主要任务是在某保险公司授权的范围内为保险公司代办保险业务。甲是保险公司的（）。(80)关于债券型理财产品的特点，下列说法错误的是（）。(81)下列不属于持续理财服务的是（）。(82)下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是（）。(83)国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司有很好的业务合作关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产的转移。此行为违反了中国银行业从业人

13、员职业操守中（）的规定。(84)目前，我国由于实行金融业的分业经营模式，银行代理股票业务更多地体现在第三方存管业务上。第三方存管遵循（）原则。(85)王先生拿到的一份债券报价信息被咖啡打湿一角，能够看到关于付息债券的信息如下(面值均为100元，按年付息)：根据以上信息，下列说法正确的是（）。(86)下列不属于货币市场工具的是（）。(87)（）是中央银行作为“最后贷款人”角色和地位的具体体现，同时也是中央银行对商业银行实施信用调控，实现货币政策目标的央行政策工具。(88)下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是（）。(89)世界上最早、最享有盛誉和最有影响力的股价指数是（）。

14、(90)商人张某从国内运货到周边国家销售，获利10万元，则他应当在年度终了后（）日内纳税。二、不定项选择题（共40题，每题1分，共40分。错选、少选本题不得分）(1)关于股票，下列说法正确的有（）。(2)银行从事外部营销业务应向所在地银监会派出机构报告的内容包括（）。(3)下列做法中，违背了银行业从业人员职业操守中“从业人员与同事”原则的有（）。(4)对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自于（）。(5)根据银行从业人员熟知业务的要求，从业人员要熟知金融产品的（）。(6)向客户提供私人银行业务，是为了帮助其达到财富（）等目标。(7)下列行为中，属于不当销售的有（）。(8)下列选项中

15、，属于金融衍生产品市场的有（）。(9)下列原则中，属于银行代理理财产品销售基本原则的有（）。(10)下列属于债券型理财产品主要投资对象的有（）。(11)商业银行向客户推介投资产品时，应了解客户的（）。(12)下列依据中，属于判断客户是否符合理财业务准入标准的有（）。(13)下列关于个人生命周期中维持期的说法正确的有（）。(14)商业银行个人理财业务管理暂行办法对商业银行个人理财业务人员的资格做了要求，主要涉及（）。(15)关于信托类产品的流动性，下列说法错误的有（）。(16)我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有（）。(17)根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可将理财价值观划分

16、为（）。(18)下面属于年金收付形式的有（）。(19)以下属于商业银行个人理财业务风险的有（）。(20)关于基金赎回，下列描述不正确的有（）。.(21)关于货币时间价值，下列计算错误的有（）。(22)以下属于事实性信息的有（）。(23)根据合同法的规定，下列合同属于无效合同的有（）。(24)下列保险产品种类中，不属于责任保险的有（）。(25)成长型基金与收入型基金之间的投资目标有很大不同，主要体现在（）。(26)影响客户理财方式和理财产品选择的因素的有（）。(27)在编制个人现金流量表时，需要注意的问题包括（）。(28)关于股票风险，下列说法正确的有（）。(29)货币时间价值中计算终值所必须考

17、虑的因素有（）。(30)下列关于先享型理财价值观说法正确的有（）。(31)在下列指标中，可以用来度量证券投资风险的有（）。(32)在人寿保险中，下列哪些人对许先生具有可保利益?（）(33)关于债券赎回，下列说法错误的有（）。(34)根据公司法的规定，以下机构中，可以发行公司债券的机构有（）。(35)对客户投资风险承受能力进行评估时，下列哪些因素需要考虑?（）(36)一个人的财务安全，主要有这些内容（）。(37)发行金融债券的主体有（）。(38)下列属于债券赎回条款给投资者带来风险的有（）。(39)在适时拿出可行性提议的过程中，要注意把握好的是（）。(40)下列关于理财产品(计划)名称的说法中，

18、正确的有（）。三、判断对错题（共15题，每题1分，共15分）(1)根据资本资产定价模型，证券的系数越大，证券的期望收益率越高。（） (2)期货合约到期时，合约双方通常会以约定的商品进行实物交割。（）(3)回购协议中证券的交付一般不采用实物交付的方式。（）(4)信托贷款一旦出现信用风险或者违约风险，风险由信托公司和投资者共同承担。（）(5)邮票的收藏和投资同收藏艺术品一样具有明显的阶段性，但价格波动较大。（）(6)中国人民银行既承担中央银行职能，也承担商业银行职能。（ ）(7)紧急预备金应当利用存款和贷款额度等方式准备。（）(8)徐先生在年初估计今年债务支出为20000元，家庭收入为100000

19、元。由此可看出徐先生的债务管理某种程度上是合理的。（）(9)个人投资策略中应当考虑投资产品的税收属性。（）(10)年金现值计算采用单利法，终值的计算通常采用复利的形式。（）(11)法人是指以盈利为目的的组织。（）(12)由于目前国内银行业债券型理财产品通常不提供提前赎回，因此投资者的本金在一定时间内会固化在银行里，并因此给投资者带来再投资风险。（）(13)对非保本收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据，否则不得宣传介绍“最高收益率”或“预期收益率”。（）(14)通过调查问卷来收集信息，并将信息转化为某种形式的数值，来判断客户风险承受能力的

20、方法为定性评估方法。（）(15)期望收益率是投资者在持有投资对象一段时间内所获得的平均收益率。（）答案和解析一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分。每题的备选项中，只有一个符合题意）(1) :A随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值会逐渐变小，公式的分母部分不断增大，使得现值变小。 (2) :DA项每月扣除生活费用的收入余额为4000元，小于月还款额；B项由于是长期贷款，贷款利息可能相当高，而每月扣除生活费用的收入余额仅够归还本金；C项抵押和质押贷款中，抵押品或质押品的价值与贷款总额的比率必须大于1。(3) :D客户信息可分为财务信息和非财务信息：前者是指客户当前的收支

21、状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等；后者是指其他相关的信息，比如客户的社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力等，可以帮助银行从业人员进一步了解客户，对个人财务规划的制定有直接的影响。(4) :DA项违约风险又称为信用风险，利率风险又称为价格风险；B项指的是再投资风险，而违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险；C项不同发行者发行的债券违约风险不同。(5) :D对于长期目标，盈利性是考虑的首要因素，主要以长期平均报酬率最高的国内股票或海外股票型基金为主，目标报酬率可以设定在8%10%。(6) :A<A ></A>(7) :C情形：存在

22、稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按工资、薪金所得缴税，其应纳所得税额：(650002000)×35%-6375=15675(元)；情形：不存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按劳务报酬所得缴税，其应纳税额=65000×(1-20%)×40%-7000=13800(元)，可节税1875元(=15675-13800)。(8) :A<A ></A>(9) :D虽然保证收益率不得高于储蓄存款利率，但可能高于同业拆借利率，故AB两项错误；C项商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；D项保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保

23、证收益，应是对客户有附加条件的保证收益，反之亦然。(10) :D永续年金的终值是无穷大，或者说永续年金没有终值。(11) :D证券法第七十六条规定，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。(12) :DA项虽最年轻但尚无收入及投资经验；B项的家庭负担太重；C项的年龄太高，虽然公职人员有退休金但仍不宜冒太大风险；D项则兼具年轻、专业、家庭负担低的三大条件，风险承受能力最高。(13) :B投资型保险产品的保费中含有投资保费，这部分保费进入投资账户，由保险人的投资专家进行运作，收益归客户所有，保单持有人可以根据资

24、金运用情况享受分红。(14) :A我国所得税法规定稿酬所得适用比例税率，税率为20%，并按应纳税额减征30%。稿酬所得每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。因此该理财客户应缴纳个人所得税为：(3500-800)+(4500+5500)×(1-20%)×20%×(1-30%)=1498(元)。(15) :C民法通则意见第五十一条规定，在合伙经营过程中增加合伙人，书面协议有约定的，按照协议处理；书面协议未约定的，须经全体合伙人同意，未经全体合伙人同意的，应当认定入伙无效。本题中，丙反对丁参加合伙，则表明

25、丁不能成为合伙人，既然丁不是合伙人，不分担该5万元的损失。(16) :C真实无风险收益率与预期通货膨胀率之和是名义无风险收益率。根据CAPM模型，名义无风险收益率与风险溢价之和是必要收益率。当进行投资评估时，这是一项投资所能接受的最小收益率。(17) :DD项刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善，而不是各个项目同时进行改善。(18) :AA项国际资本流动障碍逐渐消除，但并未也不会达到全部消除的程度。(19) :A商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十六条规定，境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。(20) :B均衡型投资者的资产组合在各种资产类型之间的

26、分配相对比较均衡，收入与资本增长可以在长期获得比较好的平衡，因此平衡型和债券型基金对其比较适合。(21) :D股份制银行虽然在体制上有其优势，但目前在总资产规模上与原有的四大国有商业银行相比，尚有很大差距。 (22) :C理财规划师划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人理财规划设计。因此，可以说生命周期理论是整个理财规划的基础。(23) :A差旅费津贴和误餐补助不属于个人所得税应税所得；个人所得税应税总额3500元(包括奖金)，应缴纳个人所得税=(3500-2000)×10%-25=125(元)。(24)

27、 :C永续年金的现值公式为：PV=C/r，代入已知可得，PV=3000/15%=20000(元)。(25) :D银行业从业人员要尊重同业人员，与同业人员接触时，不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密。(26) :C<A ></A>(27) :B个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财最早是在美国兴起并首先成熟的。(28) :D金融期货包括股票期货、利率期货和外汇期货。 (29) :D个人外汇管理办法第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目

28、支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。(30) :C投资黄金等贵金属不能像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所以市场风险是第一位的。(31) :C银行业从业人员职业操守中“岗位职责”准则要求，银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。(32) :C投资规划的具体流程为：确定客户投资目标；让客户认识自己的风险承受能力；根据客户的目标和风险承受能力

29、确定投资计划；实施投资计划；监控投资计划。(33) :B<A ></A>(34) :B外汇市场是专门进行外汇买卖、满足各类经济主体对外汇需求的市场，在外汇市场上形成了多种多样的交易方式。考虑到伴随外汇交易而来的巨额和众多跨境结算会产生系统风险，这样的风险是很大的，且中国的外汇市场较西方发达国家还很不健全完善，并不适合中国的中小投资者。(35) :B商业银行法第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。(36) :A非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本

30、金安全，也不能保证客户的收益和收益率。(37) :A境内机构经常项目外汇账户限额统一美元核定。 (38) :A为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开立三种类型的账户：定期投资账户，达到强迫储蓄的功能；扣款账户，若有房贷本息要缴，方便随时掌握房贷的本息缴付状况；信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。(39) :D合同法中规定的免责事由主要是指不可抗力，因此ABC三项均为免责事由；合同法中还规定两条免责条款无效，即不论损失的程度如何，都不能适用免责条款，无效的免责条款是指：已经造成对方人身伤害的；因故意或重大过失，造成对方财产损失的，故D项为无效免责条款。(40)

31、 :A信托法第三十七条规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。(41) :B为了便于进行市场交易，黄金被制成各种重量的金条，其中最著名的是国际通用的伦敦交割标准金条，标准重量是350430盎司(1盎司等于31.1035克)，最常用的是400盎司，也就是12.5千克。(42) :B<A ></A>(43) :A银行业从业人员职业操守中“信息披露”准则要求，银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

32、(44) :D商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十三条规定，商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。(45) :DD项开放式基金的申购和赎回价格会随着净值的下跌而下跌。(46) :A在经济增长比较快，处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持收益比较好的股票、房地产等资产，特别是买人对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。(47) :C目前，教育储蓄存款的储户只能是在校小学四年级（含四年级）以上学生。 (48) :C投资应关注国家经济的运行周期：当经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加

33、股票、房产等投资；当经济衰退时，增加长期储蓄和债券；萧条期面临转折时，应适当减少储蓄，逐步转向股票、房产等投资。(49) :A证券投资基金销售管理办法第十九条规定，基金宣传推介材料不得登载单位或者个人的推荐性文字、不得预测该基金的证券投资业绩；第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足六个月的除外。(50) :CC项商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。(51) :D商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，

34、并以醒目、通俗的文字表达，即使客户不主动提问，商业银行也有义务进行风险提示。(52) :A民法通则第六十四条规定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理：委托代理人按照被代理人的委托行使代理权；法定代理人依照法律的规定行使代理权；指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。(53) :D<A ></A>(54) :D个人理财的业务流程主要包括：建立与客户的关系收集资料了解、分析和评价客户为客户设计合适的产品或产品组合并促成交易跟踪客户并与客户保持长期良好的关系。(55) :DA项在通货膨胀条件下，名义利率不能够真实反映资产的投资收益率；B项名义利率减去通货膨胀率之

35、后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至是负值；C项居民的实际工资收入也远远跟不上物价上涨，个人和家庭的购买力大大下降。(56) :CC项开放式基金必须保留一部分现金，以便于投资者随时赎回，因此不能全部用于长期投资。(57) :B稳定期是在成家立业之后，两人的事业开始进入稳定的上升阶段，收入有大幅度的提高，财富积累较多，为金融投资创造了条件，而且这一时期两人的工作、收入、家庭比较稳定，面临着未来的子女教育、父母赡养、自己退休三大人生重任，这时的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，未雨绸缪。(58) :BB项商业银行在所采用的风险限额捐标中，至少应包括风险价值限额。(59) :B投资连结险的

36、特点包括：具有保障和投资理财的双重功能，保费结构和资金流向公开透明，投资账户资金由保险公司的理财专家经营管理。 (60) :AA项套期保值通常是交易者所做的相反方向的交易。(61) :D银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。AB两项属于涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密；C项属于向竞争对手刺探商业秘密。(62) :CA项金融远期是指交易双方约定在将来某一特定时间按事先确定的价格买卖一定数量的金融资产的合约；B项金融期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量金融产品或者货币的标准化合约；D项金融互换是指两个或两个以上的当事人，按

37、照约定的条件，在约定的时间内交换一系列支付款项的金融合约。(63) :BB项违约责任主要表现为财产责任。(64) :C居民身份证法第十七条规定，使用伪造、变造的身份证件的，由公安机关处二百元以上一千元以下的罚款，或者处十日以下拘留，有违法所得的，没收违法所得。(65) :C有些风险可以通过自保险或者说风险保留来解决，比如对平时由于感冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承担风险这种处理办法反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益；而诸如汽车被盗的财产损失、意外伤害的损失和飞机失事的损失，一般来说都是较大的损失，个人一般较难承受，通过保险来解决更有效。(66) :C风险

38、承受能力通常和年龄成负相关关系，即平均来说，年龄越大，风险承受能力越小；教育程度越高，个人获取财富的能力越强，从而更能承受风险；双薪家庭中夫妻双方收入较婚前个人收入高且稳定，因此风险承受能力变强。(67) :B除ACD三项外，金融期货的交易制度还包括强行平仓制度和大户报告制度。(68) :D市场利率是市场资金借贷成本的真实反映，而能够及时反映短期市场利率变动的指标有银行问同业拆借利率、国债回购利率等。(69) :C贷款类银行信托理财产品的风险包括信用风险、收益风险和流动性风险。而贷款类银行信托理财产品计划终止时，本金和收益一次性支付，不存在投资期内的再投资风险。(70) :C要约是希望和他人订

39、立合同的意思表示，该意思表示应当符合下列规定：内容具体确定；表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束。要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示。题目中合同内容不具体，故不属于要约；高某“若愿购买可办理买卖合同”表明，李某希望高某向其发出要约，即办理买卖合同，故属要约邀请。(71) :C当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应作出不利于提供格式条款一方的解释。 (72) :C最低增长比率工资收入=初始工资收入×(1+最低增长比率)=150000×(1+0.5%)=150750(元)；适度增长比率收入=初始工资收入×(1+适度增长比率)=150000

40、15;(1+3%)=154500(元)。(73) :A国内早期开展的外汇理财产品主要是个人外汇结构性存款。选项B、C为此后各家商业银行推出的外汇理财产品。 (74) :B保险兼业代理人在发生合并或撤销、解散等事宜而不再具备保险兼业代理资格时，应在1个月内向中国保监会交回保险兼业代理许可证。(75) :A<A ></A>(76) :D非常进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士，他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益的产品与投资工具。(77) :DA项商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十条规定，商业银行个人理

41、财业务人员每年的培训时间不少于20小时；B项第二十一条规定，商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同；C项商业银行个人理财业务风险管理指引第三十五条规定，未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。(78) :C探索期年龄层为1524岁，为求学及职场新人阶段，在此期间投资自己、提升专业，来提高未来的收入是最主要的理财活动。(79) :D保险代理人是根据保险公司的委托，向保险公司收取代理手续费，并在保险公司授权范围内代为办理保险业务的单位或者个人。(80) :DD项应为市场认知度高。(81) :D持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。D

42、项属于初次提供理财服务时应完成的工作。(82) :A商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第二十三条规定，商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。资产管理费是商业银行境内托管账户的支出。(83) :B银行业从业人员职业操守中“协助执行”准则要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。(84) :A第三方存管是指证券公司客户的证券交易结算资金交由银行存管，由存管银行按照法律法规的要求，遵循“券商管证券，银行管资金”的原则，将投资者的证券账户与证券保证金账户进行严格分

43、离管理。(85) :B债券X和Y的到期收益率&gt;息票率，所以债券X和Y处于折价状态；对于折价债券，期限越长，价格越低，所以债券X的价格低于债券Y的价格。(86) :B货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、大额可转让定期存单等。B项中长期债券属于资本市场工具。(87) :DA项“承兑”是银行对票据承诺付款并确认；B项“贴现”是指汇票持有人将未到期的票据转让给商业银行，商业银行在扣除贴息后对其支付票面剩余金额的行为；C项“转贴现”是指贴现银行在需要资金时，将已贴现的票据再向同业其他银行办理贴现的票据转让行为。(88) :A商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制

44、对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制。(89) :C世界上最早、最享有盛誉和最有影响力的股价指数是道琼斯股价指数。 (90) :B根据个人所得税法的规定，从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后30日内，将应纳的税款缴入国库。二、不定项选择题（共40题，每题1分，共40分。错选、少选本题不得分）(1) :A, B, C, ED项股票是所有权凭证(而不是债权凭证)。(2) :A, B, C, D, E商业银行外部营销业务

45、指导意见第五条规定，银行从事外部营销业务应向所在地银监会派出机构报告，报告内容应至少包括拟推介产品的种类、操作程序、内控制度、培训计划、外部营销人员的聘用方式、管理架构、薪酬计算方法、监督检查机制、外部营销人员资质等级分类制度等。(3) :A, E银行业从业人员职业操守第四章“银行业从业人员与同事”包括“尊重同事”、“团结合作”、“互相监督”三个准则：“尊重同事”准则要求：尊重同事的个人隐私；工作中接触到同事个人隐私的，不得擅自向他人透露；尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁(并非任何情况下均不得引用)；“团结合作”准则要求：银行业

46、从业人员在工作中应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验；“保护商业秘密和隐私”准则要求：银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。(4) :A, B, D对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。债券型理财产品主要投资于风险较小的金融工具，很少存在信用风险(违约风险)；债券型理财产品一般到期后一次性向客户归还本金和收益，很少存在再投资风险。(5) :A, B, C, D, E根据银行从业人员熟知业务的要求，从业人员要熟知金融产品的收益、风险、法律关系、业务流程和风险控制框架。 (6) :A,

47、B, D私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到财富保值、增值、继承、捐赠等目标。 (7) :A, B, C, D不当销售包括产品销售人员没有向投资者提供足够的理财产品信息，如各种收益率的基本特点、预期最高收益率的含义、赎回条款的具体规定以及其可能对投资者产生的危害，尤其是没有透露或没有详细介绍理财产品可能涉及的风险。(8) :A, C, D金融衍生市场可划分为金融远期市场、金融期货市场、金融期权市场和金融互换市场。B项中长期债券市场属于货币市场；E项证券投资基金市场属于资本市场。(9) :A, D银行代理理财产品销售的基本原则有：适用性原则

48、，在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品；客观性原则，在向客户推荐产品时，银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。(10) :A, C, D债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品，其特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定，市场认知度高，客户容易理解。(11) :A, B, C, D商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险

49、认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户揭示相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。(12) :A, B, C, D, E各家商业银行根据自身理财产品性质、客户的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力分别设立了不同的客户准入标准。鉴于理财业务的高风险性，中国银监会和各家商业银行对理财客户的财富状况，风险可承受能力均有一定的要求。(13) :A, C, EB项家庭形态表现为子女进入高等教育阶段，子女上小学、中学是稳定期的家庭形态；D项投资工具主要是多元化投资组合，活期存款、股票、基金定投是建立期的投资工具。(14) :B, C, D, E商业银行个人

50、理财业务管理暂行办法第五十四条规定，商业银行个人理财业务人员应满足以下资格要求：对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；具备相应的学历水平和工作经验；具备相关监管部门要求的行业资格；具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。可知暂行办法并没有对个人理财业务人员的年龄资格做出要求。(15) :A, DA项由于信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，缺少转让平台，流动性比较差；D项转让时，受让人应到信托公司办

51、理转让手续，并缴纳手续费。(16) :A, B, C我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有：(1)第一、第二产业的粗放式增长；(2)第三产业在国民经济中占比重较低；(3)银行服务的需求由于各种因素而受到的限制。 (17) :A, B, C, D根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观。(18) :A, B, C, D, E年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，其收付形式包括分期付款赊购、分期偿还贷款、发放养老金、分期支付工程款、固定资产折旧等。(19) :A, B, C, D, E个人理财计划的风险管理，

52、既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险；也应包括理财产品(计划)包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。(20) :B, C, E投资者在赎回基金时，须选择是否顺延赎回。如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分，延续至下一交易日继续赎回；如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回；如投资者未做选择，则视同顺延赎回。对于赎回业务，注册登记人对份额明细的处理原则为“先进先出”原则，即份额注册日期在前的先赎回，

53、份额注册日期在后的后赎回。(21) :A, B, CA项，2年后本金的终值=1000×(1+6%/4)2×4=1126.5(元)；B项，15年后这笔年金的终值FV(9%，15，-1000，0，1)=32003.4(元)；C项，15年后这笔年金的终值FV(9%，15，-1000，0，0)=29360.92(元)。(22) :A, BCDE三项属于判断性信息。(23) :A, B, CDE两项属于效力未定合同。(24) :B, E责任保险包括公众责任险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险、环境责任保险、个人责任保险等。B项属于物质财产保险；E项属于寿险类投资型保险产品。(

54、25) :A, B, D, E收入型基金是以获取最大的当期收入为目标的基金，特点是风险较小，但长期成长的潜力也较小，主要投向政府债券、公司债券和高比例分红的大盘蓝筹股；而成长型基金是以追求资本的长期增值为目标的基金，特点是能获取较大的收益，但风险较大，主要投向新兴行业中有成长潜力的中小企业。(26) :A, B, C, D, E客户的风险特征A包括：风险偏好、风险认知度、实际风险承受能力。除了其风险特征外，还有许多其他的理财特征会对客户理财方式和产品选择产生很大的影响。如投资渠道偏好、知识结构、生活方式、个人性格等。(27) :A, B, D对于保险费支出的处理，分成多种情况：财产险保费多无储

55、蓄性质，应属费用科目，作为现金流出项；寿险中的定期寿险、残疾收入险、意外伤害险、医疗费用险保费等以保障为主的费用，属于费用性质，应列为现金流出科目；终身寿险、养老险、教育年金及退休年金，因可累计保单现值，有储蓄的性质，应列为资产科目。(28) :A, EB项一般来说，周期性明显、固定成本高的行业风险较大；C项周期性不明显、价格成本弹性小的行业风险较低；D项保守型公司的风险较小，激进型公司的风险较大。(29) :A, B, C<A ></A>(30) :A, B, EC项付出的代价是一旦退休，其积累的净资产大多不够老年生活所需，必须大幅度降低生活水平或靠社会救济维生；D项在投资方面的建议是单一指数型基金。CD两项均是针对后享型的理财价值观。(31) :A, B, D, EC项相关系数是反映两个随机变量的相互关系的指标，可用以衡量两个证券收益率变动的相关程度，但不能度量证券投资的风险。(32) :B, C, D, E衡量投保人对被保险人是否具有可保利益，就要看投保人与被保险人之间是否存在合法的经济利益关系，比如投保人是否会因为被保险人的人身风险发生而遭受损失。在通常情况下，投保人对自己以及与自己具有血缘关系的家人或者亲人，或者具有其他密切关系的人都具有可保利益。(33) :C, D, EC项在保护期内，发行人不得行使赎回权，常见的赎回保护期是发行后的5到10