销售与应收子系统

1、销售与应收子系统一、客户档案设置 客户档案设置功能完成对销售客户档案的设置和管理。 为了更好地对客户进行 分类管理和统计有关销售信息，在客户档案设置前应先设置客户分类。客户档案设置的内容比较多， 分为 4个页签进行设置， 其中最主要的是客户代 码和客户单位名称。列 1 ：设置“蓝天数码科技有限公司”客户档案。有关资料为： 该公司为企业单位中的工业企业；编码： 001；名称：蓝天数码科技有限 公司，简称蓝天科技；地址：北京市海定区埠成路 88号；税号： 235476；开户 银行：工商银行埠成路支行；账号： 23456789.扣率 90%，二级批发价，信用等级二级，信用额度 10 万元，信用期限

2、30 天。操作步骤： 在销售子系统主界面单击“客户档案”图标，打开“客户档案”设置窗 口。在客户分类中选择企业单位下的工业企业。单击“增加”按钮。 录入相关资料。单击“联系”页签，输入单位地址：北京市海定区埠成路 88 号。 单击“信用”页签，录入相关资料，其中“二级批发价”应参照出入。 单击“保存”按钮，然后单击“退出”按钮。二、本企业开户银行设置 由于在销售业务处理过程中需要客户向企业付款， 同时企业需要向对方开具增 值税专用发票， 这些都需要本企业的账号和开户银行信息。 为了能够方便地处理 这些业务， 需在系统中设置本企业开户银行。 设置时主要设置开户银行名称和账 号，系统支持多个开户银

3、行及账号的情况。三、费用项目设置 用户在处理销售业务中发生的各项费用时，应先行在系统中设定这些费用项 目。用户可以根据业务的需要方便地增加、修改、删除、查询这些费用项目。四、收发类别和销售类型设置1. 收发类别设置 收发类别设置即设置各种出入库类型。入库的类型有采购入库、产成品入库、 退货入库等；出库的类型有销售出库、材料领用出库、退货出库等。2. 销售类型的设置 用户在处理销售业务时，可以根据自身的实际情况自定义销售类型，以便于 按销售类型对销售业务数据进行统计和分析。 本功能完成对销售类型的设置和 管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、修改、删除、查询、打印销售类 型。五、价格管理商品销

4、售价格管理是销售管理的重要内容。 在销售业务处理过程中， 销售人员 要随时了解货物的价格， 以便及时回答客户关心的价格问题， 并预估每种商品的 毛利，与市场上其他竞争对手作比较， 取得竞争优势。 价格管理分为存货价格管 理和客户价格管理两部分。1. 存货价格管理在系统中，用户可以通过存货价格管理功能给存货制定多种价格，包括一至 五级批发价、零售单价、最低销价、最低批发价等。在客户档案中定义了客 户的价格级别，则系统会将选择的价格级别的价格作为默认报价，此默认报 价可以修改。在增加新存货之后，可通过本功能为该存货制定价格。存货价格的初次制定 和根据市场变化的实际情况的调整， 均通过存货价格管理功

5、能以修改价目表的方 式来实现。2. 客户价格管理对客户的信用管理是现代企业发展客户关系的重要手段。在系统中，用户可 以通过客户价格管理功能对某一客户指定多种价格，包括批发价、扣率、零 售单价等的调整。用户可以在此处定义客户加存货的特殊价格，同一客户购 买不同存货可享受不同的价格和扣率，同一存货卖给不同的客户也可确定不 同的价格和扣率。用户可以按自由项制定特价政策。在增加新客户之后，可通过本功能为该客户制定价格。客户价格的初次制定 和根据客户关系变化的实际情况的调整，均通过客户价格管理功能以修改价 目表的方式来实现。六、销售订单处理销售订单是反映由购销双方确认的客户要货需求的单据。 在先发货后开

6、票业务 模式下， 发货单可以根据销售订单开据； 在开票直接发货业务模式下， 销售发票 可以根据销售订单开据。列 2:2010 年 9 月 10 日，销售部李华向蓝天数码科技有限公司销售联想扬天 A400R计算机整机 4套，含税单价 4 000元。输入相关销售订单。 采用公路运输。 付款条件为 5/10 ，2/20 。操作步骤：执行“销售销售订单”命令，在销售订单界面单击“增加”按钮。录入相关资料，录入时双击各项可参照录入。单击“保存”按钮。由具有审核权限的操作人员审核后，单击“审核”按钮进行确认。 注意事项：系统自动生成订单编号，可以手工修改，但编号不能重复。如果在存货档案中设置了最低售价，

7、则当录入的单价超过最低销价时， 系统 将自动报警。销售订单保存后可在“销售订单列表”中查询。七、销售发货单处理销售发货单是普通销售发货业务的执行载体，起到通知仓库部门发货的作用。 在先发货后开票业务模式下， 发货单由销售部门根据销售订单产生， 客户通过发 货单取得货物的实物所有权。 在开票直接发货业务模式下， 发货单由销售部门根 据销售发票产生，作为货物发出的依据。在此情况下，发货单只作浏览，不能进 行增、删、改和审核等操作。 系统允许先发货后开票和开票直接发货这两种模式 同时存在。 根据不同的参数设置， 销售出库单可以在销售系统发货单审核时自动 生成，或由库存系统调阅已审核的发货单生成。列

8、3 ：根据任务列 2 中输入的销售订单生成发货单。操作步骤：执行“销售销售发货单”命令，在发货单界面单击“增加”旁“”按 钮，选择“发货单”。在“选择订单” 窗口中输入选择条件内容， 如客户、（销售）部门、业务员、 货物（名称）等。录入时应尽量使用参照录入方式。单击“显示”按钮，在销售订单列表中选择需要的订单，单击记录的第一 项。在系统显示的发货单列表中单击记录的第一项。单击“确认”按钮。在“发货单”窗口双击“仓库”项，选择成品库。单击“保存”按钮，由 有审核权的人员审核填制无误后，单击“审核”按钮。在系统弹出的提示框中单击“是”按钮。注意事项： 发货单审核后是否生成出库单由系统“销售业务范围

9、设置”中的设定 所决定。在该设置中若选定“是否销售生成出库单” ，则审核后生成出 库单。如果没有选定，则需要到库存子系统根据审核的发货单生成出 库单。八、销售开票处理 销售发票是指给客户开具的增值税专用发票、 普通发票及其所附清单等原始销 售票据。销售发票保存后如果需要复核， 则通过复核系统将自动记录应收账款。 如果是 开票直接付款，则不需复核直接单击“现付”进入收款环节。销售发票录入错误时可以删除销售发票。 由于我国有关法规规定纸质发票填写 错误不允许销毁， 因此当销售发票录入错误但已进行打印时， 销售发票不能被删 除，也不能采用开具红字发票进行回冲， 只能使用作废销售发票的功能作废错误 销

10、售发票。 作废发票相当于销售发票被删除。 如果用户误作废了发票， 可以使用 恢复功能将已作废的销售发票恢复为正常销售发票。 另外，只能在销售发票处于 未审核状态时作废销售发票。 已审核记账的销售发票不能作废， 只能开具红字发 票冲销原发票。列 4 ：根据任务列 3 生成的发货单开具增值税专用发票。操作步骤：执行“销售销售发票”命令，打开销售发票窗口。单击“增加”按钮旁的“”按钮，选中“专用发票” 。 在“销售专用发票”窗口参照输入客户名称：蓝天科技；销售部门：销售 部；业务员：李华。单击“选单”旁的“”按钮，选中“发货单” 。在系统弹出的“选择发 货单”列表中，“客户名称”栏输入“蓝天科技”

11、。单击“筛选”。在显示的发货 单列表中，单击发货单号前的空格将其选定。单击“确认”按钮，在“销售专用发票”窗口中单击“保存”按钮。单击“复核”按钮，在提示框中单击“是”按钮。九、销售退货处理 销售业务完成后，如果发生货物因质量问题等原因而导致客户要求退货，那么 对普通销售业务可进行退货处理。销售退货可在系统中输入红字销售发票。客户要求退货，但已将发票作账务处 理，用户经当地税务机构核准可以开具红字销售发票。 和发票一样， 红字销售发 票可以与销售订单相关联。 红字销售发票经审核后冲减应收账款余额。 在先发货 后开票业务模式下， 红字销售发票根据退货单产生。 在开票直接发货业务模式下， 红字销售

12、发票经复核后生成退货单，作为货物退货入库的依据。十、 现收业务处理现收款指在款货两讫的情况下， 在销售结算的同时向客户收取的货币资金。 在 销售发票等销售结算单据中可以随单据录入发生的现收款结算。 在销售发票保存 后就可以进行现收款的处理。一张销售结算单据可以多次现收，可以全额现收， 也可以部分现收。在红字单据（如红字专用销售发票）中录入现收款，实际上是录入现退款，即 负收款。这种情况多发生在退货时。列4：销售部李华 2010年 10月 11日向青岛计算机培训中心销售联想 Think PadT61笔记本电脑 2 台，不含税单价 14 000 员，对方直接以转账支票全额付款， 支票号为 9876

13、544567，银行账号 67548934。操作步骤：执行“销售销售发票”命令。单击“增加”按钮旁的“”按钮选择普通发票。 在销售发票界面填入相关的内容后单击“保存”按钮。 单击“现结”，在“销售现结”对话框输入相关内容。单击“确定”按钮。在提示框中单击“确定”按钮。注意事项： 如果要取消现收，可单击“弃结”按钮，系统自动将所有现收款记录删除。 全额现收的发票在核算系统作“现收”制单。部分现收的发票，应收账表中只记录发票未现收的部分。十一、 收款与核销业务处理 企业售出商品并开出销售发票之后即形成企业的应收账款。 企业对应收账款应 进行严格的管理， 及时催收到期的应收账款。 企业收到客户的还款应

14、及时核销应 收账款。企业收到客户的款项如果不足以偿付应收账款，可冲减部分应收账款； 如果收款大于应收账款， 则余款作为预收款处理。 收款核销处理的结果将在核算 子系统生成记账凭证并传递到总账系统。列 5:2010 年 10 月 11 日收到蓝天数码科技有限公司转账支票 1 张偿付购买联 想扬天 A400R计算机整机 4 套欠款，金额 16 000 元。操作步骤： 执行“销售客户往来收款结算”命令，打开“收款单”窗口。 单击“客户”栏参照按钮，选择“蓝天数码科技有限公司” 。 单击“增加”按钮，录入相关资料，结算科目选择“ 1002 银行存款”，摘 要为“计算机销售款” 。单击“保存”按钮。单击“核销”按钮旁“”按钮，选择“同币种核销” 。 输入本次结算金额 16 000 元。单击“保存”按钮。十二、 月末结账 由于销售子系统包含了销售核算的功能，因此销售子系统和财务链的各个子系 统一样，有结账的过程。结账每月进行一次， 一般在当前的会计期间终了时进行。 结账后本月不能再进行发货、开票、代垫费用等业务的增、删、改、审等处理。如果用户觉得某月的月末结账有错误